نشرة قانونية

نشرة قانونيّة

الشّركة التّونسية للبنك

شركة خفية الإسم

رأس مالها 124 300 000 دينار مقسمة إلى 24 860 000 سهما

ذات قيمة إسمية تبلغ 5 دنانير للسهم الواحد محررة كليا

المقر الإجتماعي : نهج الهادي نويرة 1001 تونس

الهاتف : 71 340 477 (216 )

الفاكس : 71 348 400 (216 )

القرض الرّقاعي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1»

• معلومات ذات طابع عام حول البنك التّسمية الإجتماعية : الشّركة التّونسيّة للبنك

المقر الإجتماعي : نهج الهادي نويرة 1001 تونس

الهاتف : 71.340.477 ( 216 )

الفاكس : 71.348.400 ( 216 )

الموقع الالكتروني : www.stb.com.tn البريد الالكتروني :stb@stb.com.tn

الشكل القانوني : شركة خفية الاسم

القانون الذي تخضع له الشركة : تخضع الشركة لأحكام القانون عدد 2001-65 بتاريخ 10 جويلية 2001 المتعلق بمؤسسات القروض والمنقحة بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ في 02 ماي 2006.

تاريخ التأسيس : 18 جانفي 1957

المدة : 99 عاما بداية من تاريخ التأسيس الغرض الاجتماعي :

يتمثّل الغرض الإجتماعي في المساهمة و تطوير و تشجيع التّنمية الإقتصاديّة و الإجتماعية للبلاد و النّهوض بالمؤسّسات

في ميادين الصنّاعة و السياحة و الفلاحة والتجارة و الخدمات بممارسة الأنشطة البنكيّة خاصةّ بتوفير الإدّخار بجميع أنواعه و المساهمة في رأس مال المؤسّسات القائمة أو المزمع بعثها .

ويمكن لها خاصةّ على سبيل الذّكر لا الحصر:

• قبول الودائع من العموم مهما كانت مدّتها أو شكلها

• منح القروض بجميع أشكالها بضمان أو بدونه

• القيام كوسيط بعمليّات الصّرف

• وضع وسائل الدّفع على ذمّة الحرفاء وإدارتها

• القيام بجميع العمليّات المرتبطة بنشاطها مثل الإستشارات و المساعدة في التصرف في الممتلكات وكذلك المساعدة في التصرف

المالي والهندسة المالية وبصفة عامة كلّ الخدمات الّتي تهدف إلى تيسير بعث المؤسّسات وتطويرها وإعادة هيكلتها والقيام بصفة عامّة لحسابها أو لحساب الغير داخل الجمهوريّة التّونسيّة أو خارجها بجميع العمليّات المصرفيّة والإسقاط والتّسبيقات والإعتمادات والوساطات و الاكتتاب والإصدار وإيداع الأموال و الإلتزامات بالتّوقيع كالكفالة والضّمان الإحتياطي أو أيّ ضمان آخر والإيجار المالي وإدارة الدّيون وغيرها من

العمليّات | الماليّة | والصنّاعيّة | والفلاحيّة

والتّجاريّة والعقّاريّة وغير العقّاريّة الّتي لها صلة مباشرة أو غير مباشرة بنشاط البنك . السجل التجاري : Β 182331996

السنة المحاسبية : من غرة جانفي إلى غاية 31 ديسمبر من كل سنة

الجنسيّة : تونسيّة

النّظام الجبائي : القانون العامّ

المعرّف الجبائي : 001237A/P/M/000 المكان الّذي يمكن فيه الإطّلاع على وثائق البنك : المقرّ الإجتماعي للبنك

المسؤول عن الإعلام و العلاقات مع المساهمين و حاملي الرقاع و هيئة السّوق الماليّة و بورصة الأوراق المالية بتونس و الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و المحافظة على الأوراق المالية

السيد خالد الفندري : المدير المكلف بالإدارة المركزية للدراسات و مراقبة التصرف الهاتف : 71 340 451

الفاكس : 71 340 451

• الإدارة و المراقبة

أعضاء هياكل الإدارة

الأعضاء | الصفّة | ممثّل عن | مدّة التعيين | العنوان

الدولة

السيد العروسي بيّوض | رئيس | ذاته | 2009-2007 | تونس

وزارة المالية | عضو | السيد الهادي بن الشيخ | 2009-2007 | تونس

وزارة المالية (تونيزيا ترايد نات) | عضو | السيد أحمد الهدواج | 2009-2007 | تونس

الوزارة الأولى | عضو | السيد محمد الجبالي | 2009-2007 | تونس

وزارة السياحة | عضو | السيد سيفي النغموشي | 2009-2007 | تونس

وزارة التنمية الإقتصادية | عضو | السيد عبد الحميد التريكي | تونس

مؤسسات عمومية

الشركة التونسية للأنشطة البترولية | عضو | السيد خالد بن الشيخ ( ر.م.ع ) | 2009-2007 | تونس

الصندوق الوطني للضمان الإجتماعي | عضو | السيد خليل بلهوان ( ر.م.ع ) | 2009-2007 | تونس

شركات ذات مساهمات عمومية

الشركة التونسية للتأمين و إعادة التأمين | عضو | السيد عبد الكريم المرداسي ( ر.م.ع ) | 2009-2007 | تونس

الخواص

السيد عبد القادر الحمروني | عضو | ذاته | 2009-2007 | تونس

السيد نور الدين بوعواجة | عضو | ذاته | 2009-2007 | تونس

السيد محمد صالح خلف اللّه | عضو | ذاته | 2009-2007 | تونس

المراقب ة

الإسم

• شركة ORGA AUDIT وممثّلة من طرف

العنوان

مدة التعيين

22 نهج الياسمين – 2080 أريانة الجديدة - تونس

السيد محمد صالح بن عافية

شركة CMC وممثّلة من طرف السيد شريف

92 شارع عبد العزيز الثعالبي ، المنزه 9أ – المنار 2 – 1004 تونس

بن زينة

• تمّ تجديد نيابته في الجلسة العامّة العادية المنعقدة بتاريخ 21 جوان 2005

عيّن كمراقب حسابات ثاني في الجلسة العامّة العادية المنعقدة بتاريخ 21 جوان 2005

• إرشادات خاصة بعملية الإصدار

القرار المرخص لعملية إصدار القرض الرّقاعي

أذنت الجلسة العامة العادية للشركة التونسية للبنك المنعقدة في 2007/06/13 بإصدار قرض رقاعي بقيمة جملية تساوي 100 مليون دينار كما أعطت كل الصلاحيات لمجلس الإدارة لتحديد خصائص و شروط هذا القرض .

و في إطار هذا التفويض ، قرر مجلس الإدارة في جلسته المنعقدة بتاريخ 2007/12/25 إصدار الجزء الأول من هذا القرض الرّقاعي بالشروط الموضحة لاحقا .

إرشادات خاصة بالعملية

القيمة ●

ح دّدت القيم ة الإسميّ ة للق رض الحال ي ب 50 000 000 دين ار مقسّ م ة إل ى 500 000 رقع ة ذات قي م ة إسمي ةّ ب 100 دينار للرقعة الواحدة وهي مقسمة إلى أربعة ( 4 ) أصناف ( أ ، ب ، ج ، د ). سيقع تحديد قيمة كل صنف لاحقا بحسب اختيار المكتتبين و احتياجات البنك .

الناتج الخام والناتج الصافي للقرض الرقاعي●

تبلغ قمة الناتج الخام للقرض 50 000 000 دينار ، فيما تبلغ مصاريف التّجميع و

العمولات 115 000 دينار كما بلغت عمولة هيئة السوق المالية 26 000 دينار وعمولة بورصة الأوراق المالية بتونس 3 000 دينار وعمولة الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظ ة على الأوراق المالي ة عل ى امتداد الفترة العمرية للقرض بلغت 112 821 دينار وأخيرا مصاريف أخرى 1 500 دينار .

وبذلك تبلغ مجمل المصاريف التقريبية حوالي 258 821 دينار فيما يبلغ الناتج الصافي للقرض 49 743 179 دينار .

وعليه يكون الناتج الخام و الناتج الصافي للقرض الرّقاعي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» كالآتي :

بالدّينار

الوحدة : الدينار | الناتج الجملي | الناتج عن كل رقعة

الناتج الخام | 50 000 000 | 100,000

المصاريف الجمليّة | 258 821 | 0,5140

الناتج الصافي | 49 743 179 | 99,486

مدة عمليات الاكتتاب و الدّفوعات

من المتوقّع أن تتمّ عمليّات الإكتتاب في القرض الرقاعي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» على مرحلتين :

• تقتصر المرحلة الأولى على تسلّم مطالب الإكتتاب من كل صنف من أصناف القرض الرّقاعي ( أ، ب ،ج ، د ) في الفترة المتراوحة بين 2008/05/05 و 2008/05/09 .

• تخصّ المرحلة الثانية عملية فرز المطالب و تحديد حصة كلّ مكتتب و دفع مبالغ الإكتتاب ، و تمتدّ هذه الفترة من 2008/05/10 إلى 2008/05/15 .

أ) مطالب الإكتتاب

خلال الفترة المتراوحة بين 2008/05/05 و 2008/05/09 ، يجب أن يوضّح طالبي الإكتتاب في كلّ مطلب كمّية أو كمّيات الرقاع المرغوب فيها من كلّ صنف ، مع التعهّد الكامل بدفع الأموال الّتي تتوافق مع قيمة الإكتتاب و الّذي سيعتمد عند عملية فرز المطالب و توزيع السندات .

ليس هناك حدّ أقصى في مطالب الإكتتاب حتّى و لو تجاوز مجموع المطالب مبلغ الإصدار أي 50 000 000 دينار .

يتم قبول مطالب الاكتتاب بمكاتب الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» بصفته القائم على تجميع السندات.

ب) عمليّات الإكتتاب المعتمدة و الدّفوعات تقوم الشركة المالية للتصرف عند انتهاء المرحلة الأولى بصفتها المؤسسة الجامعة للمطالب ، بفرز المطالب و تحديد المبالغ الراجعة لكل صنف مع تفضيل الأصناف الأكثر امتدادا زمنيّا.

ستمنح أولوية التخصيص في المقام الأول للصنف د و الممتد على 25 سنة :

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف د الممتد على 25 سنة تساوي

قيمة الإصدار فإنه يقع قبولها كليا ، و في صورة ما إذا فاقت تلك القيمة فإنه يقع اقتسام قيمة الإصدار نسبيا و ذلك بالرجوع إلى مطالب الاكتتاب المقدمة في هذا الصنف . و بذلك سيقتصر إص دار الق رض الرّقاع ي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» على الصنف د الممتد على 25 سنة :

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف د الممتد على 25 سنة أقل من قيمة الإصدار ، فإنه يقع قبولها كليا و يحتفظ بالرصيد المتبقي من الإصدار في المقام الأول لمطالب الاكتتاب المقدمة في الصنف ج الممتد على 20 سنة .

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف ج الممتد على 20 سنة تساوي الرصيد المتبقي فإنه يقع اعتمادها كليا ، و في صورة ما إذا فاقت تلك القيمة فإنه يقع اقتسام الرصيد المتبقي من الإصدار نسبيا و ذلك بالرجوع إلى مطالب الاكتتاب المقدمة في هذا الصنف .

و بذلك سيقتصر إص دار الق رض الرّق اع ي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» على الصنفين د و ج :

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف ج الممتد على 20 سنة أقل من قيمة الرصيد المتبقي من الإصدار ، فإنه يقع اعتمادها كليا ، و يحتفظ بالرصيد الثاني المتبقي في المقام الأول بعد تلبية مطالب الصنفين د و ج لمطالب الاكتتاب المقدمة في الصنف ب الممتد على 16 سنة .

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف ب الممتد على 16 سنة تساوي الرصيد الثاني المتبقي من الإصدار، فإنه يقع اعتمادها كليا ، و في صورة ما إذا فاقت تلك القيمة فإنه يقع اقتسام الرصيد الثاني المتبقي من الإصدار نسبيا و ذلك بالرجوع إلى مطالب الاكتتاب المقدمة في هذا الصنف .

و بذلك سيقتصر إصدار الق رض الرّق اع ي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» على الصنفين د و ج و ب :

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف ب الممتد على 16 سنة أقل من الرصيد الثاني المتبقي من الإصدار، فإنه يقع اعتمادها كليا ، و يحتفظ بالرصيد الثالث المتبقي لمطالب الاكتتاب المقدمة في الصنف أ الممتد على 10 سنوات .

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف أ الممتد على 10 سنوات تساوي الرصيد الثالث المتبقي من

الإصدار، فإنه يقع اعتمادها كليا ، و في صورة ما إذا فاقت تلك القيمة فإنه يقع اقتسام الرصيد الثالث المتبقي من الإصدار نسبيا و ذلك بالرجوع إلى مطالب الاكتتاب المقدمة في هذا الصنف .

و بذلك ستشمل عملية إصدار القرض الرّقاعي «الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» مجموع الأصناف سالفة الذكر :

• إذا ما تبين أن قيمة إجمالي مطالب الاكتتاب في الصنف أ الممتد على10 سنوات أقل من الرصيد الثالث المتبقي من الإصدار ، فإنه يقع

اعتمادها كليا ، أما الرصيد المتبقي فسيقع التمديد في آجال اكتتابه إلى غاية

2008/05/30 | مع الاحتفاظ | بنفس

تاريخ حقّ الإنتفاع

بالفوائد و خلال هذه الفترة ، سيقع قبول جميع مطالب الاكتتاب من كل صنف و ذلك في حدود الرصيد المتوفر

سيتمّ قبول مطالب الإكتتاب الفعليّة و الدّفوعات بعد توزيع مطالب الإكتتاب المعتمدة بداية من تاريخ 2008/05/10 . بمجرد الإنتهاء من عمليات فرز مطالب الاكتتاب و توزيع السندات ، سيقع نشر بلاغ إعلام بالنشريّتين الرسميتين لهيئة السوق المالية و بورصة الأوراق المالية بتونس . المؤسسات المالية المكلفة بقبول مطالب إكتتاب العموم

سيقع | قبول | مطالب | الإكتتاب | من

2008/05/05 إلى غاية 2008/05/09 من قبل الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» الكائن مقره ب 12 نهج أثينا 1000 تونس .

و سيقع قبول المطالب الفعلية للإكتتاب والدّفوعات من 2008/05/10 إلى غاية 2008/05/15 من قبل الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» الكائن مقره ب 12 نهج أثينا 1000 تونس .

الهدف من عملية الإصدار

سيسعى البنك من وراء عملية الإصدار هذه إلى بعث منتوجات جديدة لقروض طويلة المدى بما يتلائم و تطلعات الحرفاء سواء العاملين منهم في القطاعات الاقتصادية المختلفة و هي قطاعات تتطلب رؤوس أموال طويلة المدى أو باعثي المشاريع العقارية من الخواص.

وبهذا سيتمكن البنك من خلال هذه العملية من دعم موارده طويلة المدى و المخصصة للتّوظيفات الطويلة و الحفاظ بالتالي على

المعادلة بين موارده من جهة و توظيفاته من جهة أخرى.

خصائص سندات الدّين

• التشريع المنظم للسندات التي تم إنشاؤها : تخضع هذه الرقاع لأحكام مجلة الشركات التجارية ، الكتاب الرابع ، العنوان الأول الفرع الخامس الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

• تسمية القرض : تسمية القرض الرّقاعي الحالي هي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1»

• طبيعة السندات : هي سندات دين

• شكل السندات : تعتبر كل رقاع القرض الحالي رقاع إسميّة

• صنف السندات : عادية

• طرق و آجال تسليم السنّدات : يحق لكل مكتتب أن يتسلم من الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» عند ختم عملية الإصدار و بوصفها القائم على تجميع السندات ، شهادة في ملكية السندات المكتتبة.

سعر الاكتتاب ، سعر الإصدار و طرق الدفع

تصدر الرقاع بقيمة إسميّة قدرها 100 دينار تدفع كلّيا عند الاكتتاب

حقّ الإنتفاع بفوائد السندات

تعطي كل رقعة مكتتبة في إطار القرض الحالي لحاملها الحق في الإنتفاع بالفوائد ابتداء من التاريخ الفعلي لعملية الاكتتاب و تحرير الأموال ، فيما تحتسب و تدفع الفوائد المنتظرة الراجعة لكل رقعة بين تاريخ الاكتتاب و التحرير و آخر أجل للإكتتاب أي بتاريخ 2008/05/15 .

وفقا لمتطلبات تسعيرة البورصة ، حدد التاريخ الوحيد لحقّ الإنتفاع بالفوائد الراجعة للرقاع الصادرة في 2008/05/15 و يوافق بذلك آخر أجل لقبول عمليّات الإكتتاب و يكون الأمر كذلك حتّى في صورة التمديد في هذا التّاريخ .

تاريخ السداد

تدفع قيمة الرقاع كليّا عند عملية الاكتتاب الفعلي و الدّفع

نسب الفائدة

ستمنح رقاع القرض الحالي باعتماد نسب فائدة تختلف من حيث ارتباطها بنسبة السوق النقدية و طبيعة كلّ صنف من أصناف الرقاع .

• بالنّسبة للصنّف أ الممتدّ على فترة 10 سنوات فقد تمّ اعتماد نسبة السوق النقدي ةّ

( و هي النسبة الصادرة عن البنك المركزي ) زائد نسبة % 1 خام ، و يتمّ احتساب كامل هذه النسبة في بداية كلّ فترة الّتي يقع خلالها منح الفوائد وهي توظّف على القيمة الإسميّة المتبقّية لكلّ رقعة واجبة الأداء . و تتوافق هذه النسبة مع المعدّل الحسابي لمعدّلات نسب السّوق النّقديّة الشّهرية خلال الإثني عشر شهرا الأخيرة الساّبقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 100 نقطة من القاعدة ، وتؤخذ بعين الإعتبار في هذه الحالة الإثني عشر شهرا الممتدّة بين شهر أفريل من السنة 1 – إلى شهر مارس من السنة

• بالنّسبة للصنّف ب الممتدّ على فترة 16 سنة فقد تمّ اعتم اد نسب ة الس وق النقدي ةّ ( و هي النسبة الصادرة عن البنك المركزي ) زائد نسبة % 1,5 خام . ، و يتمّ احتساب كامل هذه النسبة في بداية كلّ فترة الّتي يقع خلالها منح الفوائد وهي توظّف على القيمة الإسميّة المتبقّية لكلّ رقعة واجبة الأداء . وتتوافق هذه النسبة مع المعدّل الحسابي لمعدّلات نسب السّوق النّقديّة الشّهرية خلال الإثني عشر شهرا الأخيرة الساّبقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 150 نقطة من القاعدة ، وتؤخذ بعين الإعتبار في هذه الحالة الإثني عشر شهرا الممتدّة بين شهر أفريل من السنة

1 – | إلى شهر مارس من السنة | .

• بالنّسبة للصنّف ج الممتدّ على فترة 20 سنة فقد تمّ اعتماد نسب ة الس وق النقدي ةّ ( و هي النسبة الصادرة عن البنك المركزي ) زائد نسبة % 1,75 خام . ، و يتمّ احتساب كامل هذه النسبة في بداية كلّ فترة الّتي يقع خلالها منح الفوائد وهي توظّف على القيمة الإسميّة المتبقّية لكلّ رقعة واجبة الأداء . وتتوافق هذه النسبة مع المعدّل الحسابي لمعدّلات نسب السّوق النّقديّة الشّهرية خلال الإثني عشر شهرا الأخيرة الساّبقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 175 نقطة من القاعدة ، وتؤخذ بعين الإعتبار في هذه الحالة الإثني عشر شهرا الممتدّة بين شهر أفريل من السنة

1 – | إلى شهر مارس من السنة | .

• بالنّسبة للصنّف د الممتدّ على فترة 25 سنة فقد تمّ اعتماد نسبة السوق النقدي ةّ ( و هي النسبة الصادرة عن البنك المركزي ) زائد نسبة % 2 خام . ، و يتمّ احتساب كامل هذه النسبة في بداية كلّ فترة الّتي يقع خلالها منح الفوائد وهي توظّف على القيمة الإسميّة المتبقّية لكلّ رقعة واجبة الأداء . وتتوافق هذه النسبة مع المعدّل الحسابي لمعدّلات نسب السّوق النّقديّة الشّهرية خلال الإثني عشر شهرا الأخيرة الساّبقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 200 نقطة من القاعدة ، وتؤخذ بعين الإعتبار

في هذه الحالة الإثني عشر شهرا الممتدّة بين شهر أفريل من السنة 1 – إلى شهر مارس من السنة

الفوائد

تدفع الفوائد بحلول الأجل في شهر ماي من كلّ سنة .

• بالنّسبة للصنّف أ ، تمّ تحديد آخر أجل للسّداد في 2018/05/15 إذا ما اقتصرت عمليّات الاكتتاب في القرض الرّقاعي الحالي على الصنّف أ ( باعتماد نسبة السّوق النّقدية زائد % 1 ) ، و إذا ما اعتبرنا على سبيل الذّكر أنّ هذه النّسبة الإسميّة تساوي % 6,2375 فإنّ المبلغ الجملي للفوائد سيبلغ 17 153 125 دينار .

• بالنّسبة للصنّف ب ، تمّ تحديد آخر أجل للسّداد في 2024/05/15 إذا ما اقتصرت عمليّات الاكتتاب في القرض الرّقاعي الحالي على الصنّف ب ( باعتماد نسبة السّوق النّقدية زائد % 1,5 ) ، و إذا ما اعتبرنا على سبيل الذّكر أنّ هذه النّسبة الإسميّة تساوي % 6,7375 فإنّ المبلغ الجملي للفوائد سيبلغ 28 634 375 دينار.

• بالنّسبة للصنّف ج ، تمّ تحديد آخر أجل للسّداد في2028/05/15 إذا ما اقتصرت عمليّات الاكتتاب في القرض الرّقاعي الحالي على الصنّف ج ( باعتماد نسبة السّوق النّقدية زائد % 1,75 ) ، و إذا ما اعتبرنا على سبيل الذّكر أنّ هذه النّسبة الإسميّة تساوي % 6,9875 فإنّ المبلغ الجملي للفوائد سيرتفع إلى حدود 36 684 375 دينار.

• بالنّسبة للصنّف د ، تمّ تحديد آخر أجل للسّداد في 2033/05/15 إذا ما اقتصرت عمليّات الاكتتاب في القرض الرّقاعي الحالي على الصنّف د ( باعتماد نسبة السّوق النّقدية زائد % 2 ) ، و إذا ما اعتبرنا على سبيل الذّكر أنّ هذه النّسبة الإسميّة تساوي % 7,2375 فإنّ القيمة الجمليّة للفوائد ستبلغ 47 043 750 دينار.

عمليّة الإستهلاك و السّداد

ستسدّد كامل الرّقاع المصدرة ابتداء من السنّة الأولى من تاريخ آخر أجل لختم عمليّات الاكتتاب حسب مبلغ سنوي قارّ يختلف من صنف لآخر :

• بالنّسبة للصنّف أ ، تقدّر قيمة الإستهلاك السنّوي القارّ ب 10 دنانير عن كلّ رقعة، أي ما يعادل ( 10/1 ) من القيمة الإسميّة لكلّ رقعة . و بالتّالي ستستهلك كامل رقاع الصنّف أ في 2018/05/15.

• بالنّسبة للصنّف ب ، تقدّر قيمة الإستهلاك السنّوي القارّ ب 6,250 دنانير عن كلّ رقعة، أي ما يعادل (1 /16) من القيمة الإسميّة لكلّ رقعة . و بالتّالي ستستهلك كامل رقاع الصنّف ب في 2024/05/15 .

• بالنّسبة للصنّف ج ، تقدّر قيمة الإستهلاك السنّوي القارّ ب 5 دنانير عن كلّ رقعة، أي ما يعادل (1 /20) من القيمة الإسميّة لكلّ رقعة . و بالتّالي ستستهلك كامل رقاع الصنّف ج في 2028/05/15 .

• بالنّسبة للصنّف د ، تقدّر قيمة الإستهلاك السنّوي القارّ ب 4 دنانير عن كلّ رقعة، أي ما يعادل (1 /25) من القيمة الإسميّة لكلّ رقعة . و بالتّالي ستستهلك كامل رقاع الصنّف د في 2033/05/15.

سعر السّداد : 100 دينار للرقعة الواحدة الدّفع

تدفع الفوائد سنويا و يسدّد رأس المال المستوجب بدخول الآجال في 15 ماي من كل سنة .

ستدفع أولى الفوائد بتاريخ 2009/05/15 سيتم سداد الحصة الأولى من رأس المال بتاريخ 2009/05/15

و سيتمّ دفع الفوائد و سداد رأس المال لدى المؤسسات المودع لديها عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

2 الهامش التّحييني

يمثّل الهامش التّحييني لقرض رقاعي ذو نسبة متغيّرة الفارق بين نسبة المردوديّة المتوقّعة ونظيره التّحييني لمؤشّره المرجع .

يقع توقّع نسبة المردوديّة لتقييم القصاصات المستقبليّة و ذلك بمعاضدة المؤشّر المرجع حتّى آخر أجل للسّداد.

يمكّن معدّل نسب السّوق النقديّة ل 12 شهرا الأخيرة المتراوحة بين شهر أفريل 2007 وشهر مارس 2008 والّذي يس اوي %5,2375 ( والّذي من المفترض أن يستقرّ في هذا المستوى على امتداد مدّة القرض ) من احتساب نسبة مردوديّة تحيينيّة سنويّة وفق كلّ صنف على النّحو التّالي :

• بالنّسبة للصنّف أ : تساوي نسبة المردوديّة التّحيينيّة السنويّة % 6,2375 . و على هذا الأساس فإن شروط الإصدار و الإنتفاع تفضي إلى هامش تحييني قدره % 1 وهذا بالنسبة لكلّ مكتتب احتفظ بسندات الدين إلى غاية تاريخ السداد النهائي .

• بالنّسبة للصنّف ب : تساوي نسبة المردوديّة التّحيينيّة السنويّة % 6,7375 . و على هذا

الأساس فإن شروط الإصدار و الإنتفاع تفضي إلى هامش تحييني قدره % 1,5 وهذا بالنسبة لكلّ مكتتب احتفظ بسندات الدين إلى غاية تاريخ السداد النهائي .

• بالنّسبة للصنّف ج : تساوي نسبة المردوديّة التّحيينيّة السنويّة % 6,9875 . و على هذا الأساس فإن شروط الإصدار و الإنتفاع تفضي إلى هامش تحييني قدره % 1,75 و هذا بالنسبة لكلّ مكتتب احتفظ بسندات الدين إلى غاية تاريخ السداد النهائي

(cid:2) بالنّسبة للصنّف د : تساوي نسبة المردوديّة التّحيينيّة السنويّة % 7,2375 . وعلى هذا الأساس فإن شروط الإصدار والإنتفاع تفضي إلى هامش تحييني قدره % 2 و هذا بالنسبة لكلّ مكتتب احتفظ بسندات الدين إلى غاية تاريخ السداد النهائي .

المدّة الكاملة للقرض و متوسّط مدّة القرض الرّقاعي

□ المدّة الكاملة للقرض

تبلغ المدّة الكاملة بالنسبة لكلّ صنف من أصناف القرض « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» كالآتي :

• بالنّسبة للصنّف أ : تصدر الرّقاع لمدّة 10 سنوات

• بالنّسبة للصنّف ب : تصدر الرّقاع لمدّة 16 سنة

• بالنّسبة للصنّف ج : تصدر الرّقاع لمدّة 20 سنة

• بالنّسبة للصنّف د : تصدر الرّقاع لمدّة 25 سنة

□ متوسّط مدّة القرض

يقع التّحصّل على متوسّط مدّة القرض بجمع معدّل الفترات و التّدفقات النّقديّة المسدّدة ثمّ اقتسامها على القيمة الإسميّة . فهي المدّة المرجوّة للقرض بالنّسبة لكلّ مكتتب احتفظ بسندات الدين إلى غاية تاريخ السداد النهائي . يبلغ متوسّط مدّة القرض بالنسبة لكلّ صنف من أصناف القرض « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» كالآتي :

• بالنّسبة للصنّف أ : متوسّط مدّة القرض 5,5 سنوات

• بالنّسبة للصنّف ب : متوسّط مدّة القرض 8,5 سنوات

• بالنّسبة للصنّف ج : متوسّط مدّة القرض 10,5 سنوات

• بالنّسبة للصنّف د : متوسّط مدّة القرض 13 سنة

الضمّان

لا يتمتّع القرض الحالي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» موضوع السّداد بأيّ ضمان

التّصنيف

لازال القرض الحالي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» موضوع السّداد بدون تصنيف طريقة التّوظيف

سيقع إصدار القرض الرّقاعي الحالي موضوع مذكّرة عمليّة الإصدارعن طريق المساهمة العامّة ، و تقبل عمليّات الاكتتاب بمقرّ الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» لكلّ الأشخاص الطّبيعيّين و المعنويّين.

تنظيم عمليّة تمثيل حاملي الرّقاع

يمكن لمالكي الرّقاع أن يجتمعوا في جلسة عامّة خاصةّ بهم و يمكن لهذه الجلسة أن تبدي رأيها مسبقا في المسائل المطروحة على الجلسة العامّة العاديّة للمساهمين . ويدوّن هذا الرّأي في محضر جلسة هذه الأخيرة .

وتعيّن الجلسة العامّة الخاصةّ نقيبا لتمثيلها والدّفاع عن مصالح مالكي الرّقاع . وتنطبق أحكام مجلّة الشّركات التّجاريّة من الفصل 355 إلى الفصل 365 على الجلسة العامّة الخاصةّ لحاملي الرّقاع و نقيبهم .

وللنّقيب صفة تمثيل مالكي الرّقاع لدى المحاكم

النّظام الجّبائي للسنّدات

تخضع الفوائد السنّويّة لرقاع هذا القرض إلى خصم على يضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذّوات الطّبيعية أو المعنويّة . تبعا لتوحيد نسب الخصم على الضّريبة على مداخيل رؤوس الأموال المنقولة ، و بمقتضى

القانون | عدد | 113-96 | المؤرّخ | في

1996/12/30 المتعلّق بقانون الماليّة لميزانيّة التّصرّف لسنة 1997 في الوضع الحالي للتّشريع ، تخضع الفوائد لخصم على الضّريبة بنسبة موحّدة %20.

وهذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضّريبة على الشّركات أو معفيّين منها كلّيا بمقتضى التّشريع الساّري المفعول .

وطبقا للفصل 39 من مجلة الأداءات على دخل الأشخاص الطبيعيين ، فإنه تطرح الفوائد المتحصّل عليها سنويّا من قاعدة الضّريبة السنّويّة على دخل الأشخاص الذّاتيّة بعنوان حسابات خاصةّ للإدّخار المفتوحة لدى البنوك أو الصندوق التونسي للإدخار الوطني

أو بعنوان قروض رقاعية مصدرة بداية من غرّة جانفي 1992 مبلغ سنوي قدره 1 500 دينار كحدّ أقصى دون أن يتجاوز هذا المبلغ قيمة الفوائد المتأتية من الحسابات الخاصة بالإدّخار المفتوحة لدى البنوك أو الصندوق التونسي للإدخار الوطني

الوسيط المرخّص له و المكلّف من طرف الشركة المصدرة بمسك سجلّ الرّقاع

تؤمّن الشّركة التّونسيّة للبنك إعداد و تسليم شهادات الملكيّة و الخدمة الماليّة لرقع القرض الرّقاعي « الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» خلال كامل مدّة القرض .

وتوضّح الشّهادة المسلّمة لكلّ مكتتب، الصنّف الّذي وقع عليه الإختيار مع نسبة الفائدة و عدد الرّقاع المسندة إليه.

سوق السندات

لا توجد سندات دين متداولة في السوق على ملك المصدر

تلتزم الشركة التونسية للبنك بمجرد انتهاء عمليات الاكتتاب بطلب إدراج القرض الرقاعي «الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» بالسوق الرّقاعية لتسعيرة بورصة الأوراق المالية بتونس

تكفّل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية بالرّقاع

تتعهّد الشّركة التّونسيّة للبنك عند ختم عمليّات الاكتتاب في القرض «الشركة التونسية للبنك 2008 / 1» بالقيام بالخطوات اللّازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و المحافظة على الأوراق المالية للتّكفّل بالسنّدات المكتتبة

المحاكم المختصةّ في حال النّزاع

كلّ نزاع يمكن أن ينشأ عن هذه العمليّة هو من مشمولات محاكم تونس دون سواها . تتكوّن النشرة المتعلّقة بعمليّة الإصدار من مذكّرة إصدار و وثيقة مرجعية

توضع مذكرة عملية الإصدار والوثيقة المرجعيّة على ذمة العموم دون مقابل لدى الشركة التونسية للبنك : نهج الهادي نويرة 1001 تونس و لدى الشركة المالية للتصرف « وسيط بالبورصة» 12، نهج أثينا 1000 تونس و كذلك على موقع شبكة الأنترنيت لهيئة السوق www.cmf.org.tn المالية