التصرففي شركات

التصرففي شركات

مصادقة على تقارير

شركات خفية الاسم

نشرة قانونية

الشركة الدولية للإيجار المالي "سيل" ش.خ.إ. رأسمالها 15 000 000 د.ت . مقسمة الى3.000.000 سهم بقيمة اسمية قدرها 5 دت للسهم الواحد

المقر الإجتماعي: 16 شارع جان جوراس 1001 - تونس.

السجل التجاري عدد B 1129231997 المعرف الجبائي 381878 S/AM000

تحصلت شركة سيل على العدد" ب ب ب" للمدى الطويل مع آفاق تطور "مستقرة" وف 3 للمدى القصير من طرف الوكالة الترقيم فيتش ريتينغس بتاريخ 06 أفريل 2009 إصدار قرض رقاعي

"القرض الرقاعي سيل 2009 /1"

ب 20 000 000 د.ت.

مصدر عن طريق المساهمة العامة

صادقت | عليه | الجلسة | العامة | العادية

للمساهمين في شركة سيل المنعقدة بتاريخ 14 أفريل 2009 ومجلس الإدارة. في جلسته يوم 14 أفريل 2009.

المدة : 5 سنوات نسبة الفائدة : متغيرة نسبة السوق النقدية +% 1 و/أو قارة % 5,50 سنويا

ثمن الإصدار : 100 دينار.

تحصل هذا القرض على عدد "ب ب ب(تون) " للمدى الطويل مع آفاق تطور قارة من طرف وكالة الترقيم فيتش ريتينغس

بتاريخ 28 أفريل 2009

I - معلومات عامة حول الشركة :

التسمية : الشركة الدولية للإيجار المالي- سيل -

الجنسية : تونسية.

المقر الإجتماعي : 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.

الهاتف : 71 33 66 55

الفاكس : 71 33 70 09

الغرض: القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات والعقارات للاستعمال الصناعي والمهني،والقيام بالمساهمات في الشركات أو أي عمليات أخرى بواسطة الإدماج والإسهام والاكتتاب وشراء السندات

والحقوق | الاجتماعية | وتكوين | الشركات

الجديدة أو بأي طريقة أخرى وبصفة عامة القيام بكل العمليات المالية والصناعية والتجارية والعقارية المرتبطة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالقرض الاجتماعي المذكور أعلاه.

تاريخ التأسيس : 22 أكتوبر 1992.

المدة : 99 سنة.

رأس المال : 15 000 000 دت.

الصيغة القانونية : شركة خفية الاسم.

السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر.

الإطار القانوني الخاص: تنشط الشركة في إطار القانون عدد2001-65 المؤرخ في10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض كما وقع تنقيحه في اطار القانون 2006-19 في 02 ماي 2006 وتخضع أيضا إلى بنود القانونين عدد 94-89 و94-90 المؤرخ في 26 جويلية 1994 المتعلقة بالإيجار المالي والمقتضيات الجبائية حول الإيجار المالي. النظام الجبائي : القانون العام وبصفة خاصة القانون عدد 90 – 94 والقانون عدد 90 - 89 واللذين ينصان على المقتضيات الجبائية المتعلقة بالإيجار المالي.

مكن الترفيع في رأس المال عن طريق الاكتتاب العمومي، في ديسمبر 2001 الشركة من الانتفاع بنسبة أداء محدودة تساوي % 20 على امتداد خمس سنوات و ذلك طبقا

للفصل 2 من | القانون عدد | 99-92

المؤرخ في 17 أوت 1999 المتعلق بدفع السوق المالية. وهذا إلى حد نهاية السنة المالية 2005.

كما تخضع الشركة للقانون عدد 2000-98 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بالقانون المالي لسنة 2001 الذي ينص على طرح الاهتلاكات المالية وذلك بتعويض الاهتلاكات العادية من قبل شركات الإيجار المالي كما خضعت للقانون عدد 2007-70 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 والخاص بالقانون المالي لسنة 2008 والذي ينص

على حذف | طرح | الاهتلاكات المالية

للشركات ذات النشاط المتعلقة بالإيجار المالي و ذلك بالنسبة للعقود المحررة ابتداء من 1 جانفي 2008.

المعرف الجبائي : 381878SAM000 في 21 أكتوبر1992.

مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة بالشركة : المقر الاجتماعي للشركة 16 شارع جون جوراس 1001 تونس.

المسؤول عن الإعلام والعلاقات مع هيئة السوق المالية و البورصة وشركة المقاصة STICODEVAM: السيد مراد قلال، مدير الشؤون الإدارية والمحاسبة بشركة سيل.

II الإدارة ومراقبة الحسابات :

1- أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء | من يمثلهم | الوكالة | العنوان

رئيس

شخصه | 2010-2008 | تونس

السيد محمد البريقي

أعضاء مجلس الإدارة

السيد صالح السوقي | شخصه | 2008 - 2010 | تونس

السيد خالد بن حسين | شخصه | 2008 - 2010 | تونس

الشركة العامة المالية - سيكاف | السيدة هالة البريقي | 2008 - 2010 | تونس

خدمات الأسفار التونسية | السيد رؤوف نقرة | 2008 - 2010 | تونس

شركة ال GAT | السيد يازيد سكندراني | 2008 - 2010 | تونس

2 - وظيفة أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في الشركة .

السيد محمد البريقي : رئيس مدير عام.

السيد صالح السوقي : مدير عام مساعد.

السيد خالد بن حسين : ليست له وظيفة بالشركة.

3 - مراقبة الحسابات :

الاسم | العنوان | الهاتف - الفاكس | المدة

شركة - فينور- FINOR مرسمة بجدول هيئة عمارة الدولية سيتي سنتر مركز الهاتف : 70 728 450 2006 - 2008 الخبراء المحاسبين بتونس العمران الشمالي 1082 تونس

الفاكس : 70 728 405 2009 - 2011 المهرجان

و

الاسم | العنوان | الهاتف- الفاكس | المدة

شركة - ب د أ افريقيا أوديت – BDO AFRIC عمارة النور، مركز العمران الشمالي الهاتف : 71 754 903

AUDIT مرسمة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين 1082 تونس المهرجان.

الفاكس : 2008 71 753 153 - 2010 بتونس

III معلومات حول الإصدار:

1 قرار الإصدار

صادقت الجلسة العامة العادية للمساهمين في شركة سيل المنعقدة بتاريخ 14 أفريل 2009 على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بقيمة جملية تساوي ستون مليون دينار (60 000 000) وأسندت الصلاحيات اللازمة لمجلس الإدارة لضبط المبالغ المتتالية والطرق والشروط. وقد قرر مجلس الإدارة المنعقد في 14 أفريل 2009 إصدار قرض رقاعي بقيمة 20 مليون دينار بالخاصيات والشروط الآتية ذكرها.

2 - المبلغ :

حددت القيمة الاسمية لهذا القرض الرقاعي بمبلغ 20 000 000 دينارا مقسم إلى 200 000 رقعة بقيمة 100 دينار الرقعة الواحدة. 3 المحصول الخام والصافي للقرض :

تتحمل الشركة المصدرة أي الشركة الدولية للإيجار المالي كل المصاريف المتعلقة بهذا الإصدار" قرض سيل 1/2009". كما تتحمل مصاريف الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية ومصاريف البورصة، و "STICODEVAM" ومصاريف هيئة السوق المالية ومصاريف الطبع والإشهار وعامة كل المصاريف المتعلقة بهذا الإصدار، ويتم إهتلاك هذه المصاريف على طوال مدة القرض.

يبلغ الناتج الخام للقرض 20 مليون دينار ، وتبلغ مصاريف إعداد ملف 16.500 دينار وعمولة التوظيف 118.000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية 11 000 دينار ومصاريف البورصة 3.000 دينار ومصاريف "STICODEVAM" لمدة سريان القرض 16.300 دينار، والمصاريف المختلفة الأخرى بما في ذلك مصاريف الإعلان بالرائد الرسمي ومصاريف النسخ ... إلخ التي تقدر ب 1.500 دينار. وبذلك تقدر جملة المصاريف بحوالي 166.300 دينار يكون الناتج الصافي للقرض 19 833 700 دينار.

الناتج الجملي الناتج للرقعة الواحدة

الناتج الخام | 20.000.000 دينار | 100,000 دينار

المصاريف الجملية* | 166 300 دينار | 0,832 دينار

الناتج الصافي | 19 833 700 دينار | 99,169 دينار

*وللإشارة فان هذه المصاريف قد وقع الإدلاء بها بالصفة المرموز إليها (تخضع خاصة للمبلغ المجموع عند اختتام القرض والجزء المتكون من النسبة القارة والنسبة المتغيرة) .

4 - فترة الاكتتاب والدفع : | 6 - غرض الإكتتاب : | صنف السندات: عادية .

يقبل الإكتتاب والدفع إبتداء من يوم 25 | قدرت الشركة الدولية للإيجار المالي لسنة | كيفية وتاريخ تسليم البطاقات : يسلم

جوان 2009 بشبابيك المؤسسة العامة | 2009 مبلغ بقيمة | 145 مليون دينار | المكتتب شهادة ملكية للسندات من طرف

للإستثمار، الوسيط بالبورصة ، 16 شارع | لعمليات الإفراج، على أن يقع تمويلها بما | المؤسسة العامة للاستثمار ش. خ. إ،

جان جوراس 1001 تونس. | يعادل 35 مليون دينار بواسطة قرضين | الوسيط لدى البورصة | وهذا في ختم

رقاعيين (منها 20 مليون دينار تمثل قيمة الإصدار.

يختتم الإكتتاب بدون إعلام مسبق و في أجل

القرض موضوع هذه النشرة)، 26 مليون

أقصاه 20 جويلية 2009 وتقبل مطالب الإنتفاع : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا دينار بواسطة قروض أخرى والباقي بواسطة

الإكتتاب في حدود عدد الرقاع المصدرة. في القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من المبالغ المتأتية من استخلاص قروض الإيجار

صورة عدم توظيف المبلغ الجملي للمصدر و التاريخ الفعلي للإكتتاب و التحرير. الفوائد المالي المسندة خلال السنوات الماضية .

الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الإكتتاب و بحلول الأجل الأقصى للإكتتاب يقع التمديد

7- خاصيات السندات المصدرة : تاريخ ختم الإكتتاب أي 20 جويلية 2009 في أجل الإكتتاب إلى 10 اوت 2009، مع

تحسب و تدفع في هذا التاريخ. وحدد الإبقاء على نفس تاريخ الإنتفاع . و في تسمية القرض : " قرض سيل 1/2009"

التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع صورة عدم توظيف القرض بأكمله في 10 مبلغ الإصدار : 20 000 000 د.ت.

القرض و الذي سيعتمد عند المبادلات في أوت 2009 ، تصبح قيمة القرض مساوية منقسم إلى 200 000 رقعة بقيمة 100

البورصة يوم 20 جويلية 2009 أي يوم

لقيمة الأموال المجموعة فعليا من طرف | د.ت. للرقعة الواحدة. | ختم الإكتتاب وهذا حتى عند تمديد هذا

الشركة. التاريخ.

ثمن الاكتتاب والإصدار: 100 دينار للرقعة

يقع الإعلان عن ختم الإكتتاب بالنشرتين | الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب. | تاريخ التسديد : كل رقعة مكتتبة في إطار

الرسميتين لهيئة السوق المالية و لبورصة هذا القرض يقع الإنتفاع بالفائدة عند ثمن التسديد: 100 دينار للرقعة الواحدة.

الأوراق المالية بتونس حال الاختتام الفعلي الإكتتاب.

صيغة الرقاع : إسمية.

للإكتتاب. نسبة الفائدة في إطار هذا القرض الرقاعي نوعية السند : سند قروض. يمنح الإختيار للمكتتب بين نسبتي فائدة 5- المؤسسة المالية المكلفة باستلام

الإكتتابات : | القانون الذي تخضع له هذه السندات: | مختلفتين :

يقبل الإكتتاب والدفع بشبابيك المؤسسة | تخضع هذه السندات للقواعد والنصوص التي | - نسبة فائدة السوق النقدية(المصرح بها من

العامة للإستثمار الوسيط بالبورصة ابتداءا | تنظم الرقاع وهي مجلة الشركات التجارية : | البنك المركزي التونسي) مع إضافة % 1 خام

من 25 جوان 2009، الوسيط بالبورصة، | كتاب 4 - عنوان I -الفرع الخامس- الباب | يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل

16شارع جان جوراس 1001 تونس. | الثالث المتعلق بالرقاع. | رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.

وتساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الأخيرة أي من شهر جويلية لسنة (N-1) إلى شهر جوان لسنة (N) لنسبة السوق النقدية ، السابقة لتاريخ دفع الفوائض، مع إضافة 100 نقطة أساسية. - النسبة السنوية الصافية هي % 5,50 سنويا يحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة مشروطة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.

عند الاكتتاب يختار المكتتب صيغة النسبة المناسبة.

الفوائد: تدفع الف وائد المستح قة في 20 جويلية من كل سنة. وأخر أجل في 20

جويلية 2014 | وس تبلغ جملة | الفوائد

3 300 000 دينار إذا ما تم اكتتاب القرض بالكامل بنسبة فائدة قارة.

أما إذا تم بنسبة فائدة متغيرة ( أي معدل نسبة السوق النقدية + %1) فإن جملة الفوائد ستبلغ 3 568 000 دينار (باعتبار نسبة فائدة اسمية ب % 5,9467 محتسبة حسب معدل نسبة السوق النقدية من شهر ماي 2008 حتى شهر أفريل 2009 وذلك بصفة استثنائية.)

اهتلاك وتسديد القرض سيل 1/2009 : كل الرقاع المصدرة تسدد ابتداء من السنة الأولى وذلك بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة سنويا أي بالخمس من القيمة الإسمية لكل رقعة مشروطة بعد إختتام الإكتتاب.

و يسدد آخر قسط من القرض في 20 جويلية 2014.

التسديد: يسدد راس المال المستوجب والفوائض السنوية عند حلول الأجل يوم 20 جويلية من كل سنة. ويقع تسديد أول قسط من الفوائض في 20 جويلية 2010 وأول تسديد من رأس المال يوم 20 جويلية 2010.

يكون تسديد الفوائد وتسديد رأس المال عن طريق المودعين لديهم عبر شركة المقاصة STICODEVAM .

الهامش الأكتواري : (نسبة متغيرة )

يوافق الهامش الأكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الأكتواري لنسبة المرجع. وتقدر نسبة المردود عن طريق التطبيق إلى آخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبلية.

ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثنى عشر شهرا الأخيرة والمنتهية

في 30 أفريل 2009 هو % 4,9467 والذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض، يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب % 5,9467 . وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا بواحد بالمائة (%1)، وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

نسبة المردودية الإكتوارية : (نسبة قارة) وتمثل النسبة التي تجعل متساوية كل من المبالغ المدفوعة المحينة والمبالغ المقبولة وتساوي هذه النسبة % 5,50سنويا للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

المدة : يقع إصدار الرقاع لمدة 5 سنوات. معدل مدة القرض: يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات الخلاص، ومقسوم على القيمة الاسمية. وهو معدل مدة القرض بالنسبة لمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي، أي ثلاثة (3) سنوات بالنسبة لهذا القرض.

الإمتداد (نسبة ثابتة) : يقابل الإمتداد جملة الفترات المعدلة بالقيم المعينة للأموال التي سيتم قبضها (أصلا و فائضا). ويعبر عن الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) وهي تعادل معدل الأجل لاسترجاع القيمة الحالية .وامتداد الالتزام يقابل الفترة التي بعدها لا تتأثر مردود يته بتغير نسبة الفائدة. وتمتد الالتزامات المتعلقة بهذا القرض على 2,799 سنة.

طريقة التوظيف: هذا القرض الرقاعي مصدر عن طريق المساهمة العامة، الاكتتاب لهذا القرض يكون مفتوح للأشخاص الطبيعيين أو المعنويين في شبابيك المؤسسة العامة للاستثمار، الوسيط بالبورصة.

النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 1996/12/30 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف

لسنة | 1997، | تخضع | الفوائد | حاليا

لخصم على الضريبة بنسبة موحدة % 20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على مداخيل الأشخاص الماديين فان الفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار لدى البنوك أو صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي 1500 دينار على أن لايتعدى 1000دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة بحسابات البنوك ولدى الصندوق الادخار القومي التونسي.

الترقيم: أسندت الوكالة للترقيم فيتش نورث أفركا، في 28 أفريل 2009 ، حسب السلم الوطني، العدد "ب ب ب " (تون) للمدى الطويل للقرض الرقاعي موضوع هذه النشرة. ويدل هذا العدد على أن الديون تتميز بإمكانية استخلاص مناسبة في الآجال بالمقارنة مع بقية الشركات المماثلة. إلا أن تراجع عوامل الاستغلال أو تدهور الظروف الاقتصادية والمالية يمكن أن يؤثر على إمكانية الاستخلاص المذكورة بصفة أكبر بالمقارنة مع الديون الأحسن ترقيما .

تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي أن تواصل عملية ترقيمها طوال مدة تسديد هذا القرض وذلك بتوفير معلومات مسترسلة على وضعيتها المالية لمكتتبي ومقتني هذه الرقاع.

المؤسسة | الوسيطة | المتفق | عليها

والمختارة لمسايرة سجل الرقاع من طرف الشركة المصدرة : تتولى المؤسسة العامة للاستثمار ش. خ. إ ، الوسيط لدى البورصة بإعداد ومسايرة سجل الرقاع و كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "قرض السيل 2009 / 1" طيلة حياة القرض.

تنص الشهادة المسلمة للمكتتب عن الفائدة التي تم اختيارها والكمية.

سوق السندات : هناك سندات من نفس الصنف مصدرة من طرف الشركة الدولية للإيجار المالي و مدرجة بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس .

في حين ليست للمصدر أي سندات مدرجة بأحد البورصات خارج البلاد.

اثر غلق عمليات الاكتتاب تلتزم السيل بطلب إدراج السندات التي تم اكتتابها ضمن السوق الرقاعية ببورصة الأوراق المالية بتونس.

تعهد القرض من طرف شركة المقاصة STICODEVAM : تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي حال ختم الاكتتاب

للقرض الرقاعي" سيل 2009/ 1" بالقيام بالإجراءات الضرورية لدى شركة المقاصة STICODEVAM من أجل تبنيها الرقاع المكتتبة .

المحاكم المختصة في حالة النزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها.

ستوضع على ذمة العموم , بدون مصاريف وثيقة مرجعية ومذكرة عملية مؤشرة من هيئة السوق المالية ومتعلقة بإصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة يقع سحبها بمقر الشركة ولدى الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية وكذلك بموقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn