نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها

20 000 000 دينار مقسمة إلى 2 000 000 سهما

بقيمة اسمية قدرها 10 دنانير محررة كليا المقر الاجتماعي: نهج البحيرة ملاران،عمارة التريكي-ضفاف البحيرة - 1053 تونس

رقم السجل التجاري: B138 962 001 الهاتف 71 964 600 الفاكس :71 965 222 قرض رقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2009/2 " ب 20 000 000 دينار

مصدر عن طريق عرض عمومي للادخار المرخص له خلال الجلسة العامة العادية لشركة حنبعل للإيجار المالي المنعقدة يوم 07 ماي 2009 و المقرر بموجب محضر جلسة مجلس الإدارة المنعقد يوم 24 أوت 2009

نسبة الفائدة 5،%5 أو / و نسبة الفائدة في السوق المالية +%1 خام في السنة المدة: 5 سنوات سعر الإصدار: 100 دينار

تم ترقيم هذا القرض ب ب+(تون) على المدى الطويل من طرف

الوكالة المغاربية للترقيم فيتش راتينغ بتاريخ 24 /08/ 2009

I إرشادات ذات طابع عام حول حنبعل للإيجار المالي :

التسمية :

حنبعل للإيجار المالي شركة خفية الاسم

المقر الاجتماعي : المدة :

نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف 99 سنة

البحيرة- 1053 تونس

الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الهاتف : الأساسي):

71.964.600 يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام الفاكس : بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات و 71.965.222 العقارات للاستعمال المهني و الصناعي و الفلاحي و التجاري و الخدمات. و يمكن العنوان الالكتروني :

للشركة القيام بكل العمليات التجارية و commercial@hannibalease.com.tn

الصناعية و المالية المتعلقة بالمنقولات و عنوان موقع الواب : العقارات التي لها علاقة مباشرة أو غير www.hannibalease.com.tn مباشرة بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. الشكل القانوني : شركة خفية الاسم السجل التجاري :

بنود قانونية خاصة : B 138962001

تخضع الشركة للقانون عدد 65-2001 السنة المحاسبية :

الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص من 01 جانفي إلى 31 ديسمبر

بشركات القروض والذي تم تغييره بالقانون رأس المال:

عدد 19-2006 المؤرخ 02 ماي 2006. 20 000 000 دينار مقسمة إلى 2 000 000 كما تخضع الشركة للقانون سهم ذات قيمة اسمية 10 دنانير محررة بالكامل عدد89-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية الجنسية :

1994 الخاص بالإيجار المالي و القانون عدد تونسية

90-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994

النظام الجبائي :

والمتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي.

القانون العام و بالأخص القانون عدد 89-94 تاريخ التأسيس :

بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالأحكام

القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 و الذي أعلن طرح الاستهلاك المالية عوضا عن الاستهلاكيات العادية لشركات الإيجار المالي و كذلك القانون عدد 70- 2007 بتاريخ 27 ديسمبر 2007 الراجع إلى قانون المالية لسنة 2008 الذي يسمح بإلغاء طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة بداية من 1 جانفي 2008.

المعرف الجبائي :

0عن0و0انMموAقFع5ال9و8اب76:6

المقر الذي يقع الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

المقر الاجتماعي للشركة: نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس

المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، هيئة السوق المالية والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية:

المسؤول الإداري و المالي للشركة: السيد رفيق معلى

الهاتف: 71.964.600

11 جويلية 2001 | الجبائية الخاصة بالإيجار المالي، | الفاكس: 71.965.222

II المراقبة و الإدارة

1- أعضاء مجلس الإدارة و التسيير

الأعض اء | ممثل عن | المهمة | عضو | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني | نفسه | رئيس | 2009-2007* | تونس

السيد الهادي الجيلاني | نفسه | عضو | 2009-2007* | تونس

السيد طارق هميلة | نفسه | عضو | 2009-2007* | تونس

السيد عبد القادر الحمروني | نفسه | عضو | 2009-2007* | تونس

التونسية المالية خ أ | السيد عبد الرزاق الصغير | عضو

سوتيفم | السيد العروسي المزابي | عضو

السيد عبد الرزاق بن عمار | نفسه | عضو

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 28 جوان 2007

تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 07 ماي2009

2009-2007* تونس 2009-2007* تونس 2009-2007 تونس

2- المراقبة

خبير المحاسبة

FINOR

شركة مدرجة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية

ممثلة في شخص فيصل دربال

C.M.R Audit

شركة مدرجة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 28 جوان 2007

تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 07 ماي 2009

III معلومات عامة تخص العملية

1 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامة العادية المنعقدة في 07 ماي 2009 السماح بإصدار قرض أو قروض رقاعية في حدود 40 مليون دينار "40 000 000 دينار" و سمحت بإصدار الجزء الأول من الرقاع بمبلغ 20 مليون دينار قد تم اختتام الاكتتاب في 07 أوت 2009 . قرر مجلس الإدارة المنعقد في 24 أوت 2009 إصدار الجزء الثاني من القرض بمبلغ

المدخول العام

المصاريف الجملية*

المدخول الصافي

العنوان المدة النيابية

العنوان : عمارة مركز المدينة الدولي برج المكاتب المركز العمراني

الشمالي 1082 تونس

الهاتف 70 728 450 الفاكس 70 728 450

2007 - 2009* البريد الإلكتروني finor@planet,tn

العنوان : إقامة المهرجان نهج الطاهر صفر المنزه التاسع أ 1082 تونس

2008-2006 الهاتف 71 866 120 الفاكس 71 886 166

2011-2009 البريد الإلكتروني cmraudit@planet,tn

20 مليون دينار وذلك حسب الخصائص الآتي المدخول الخام و الصافي للقرض ذكرها:

يبلغ المدخول الخام للقرض 20 000 000 أصدر القرض الرقاعي الرقاعي " حنبعل

دينار و قدرت مصاريف الإعداد و عمولة للإيجار المالي 2-2009 " بقيمة 20 مليون

التوظيف ب 80 000 دينار و مصاريف هيئة دينار مقسم على 200 ألف رقعة بقيمة اسمية

السوق المالية ب 11 000 دينار و مصاريف ب 100 دينار للرقعة الواحدة و بنسبتي

بورصة الأوراق المالية بتونس ب 9 500 فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب: نسبة

دينار و مصاريف الشركة التونسية بين قارة % 5,5 أو نسبة متغيرة: نسبة فائدة

المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق خلال السوق النقدية زائد %1

كامل مدة القرض ب 16 360 دينار 2 معلومات تهم الإصدار ومصاريف أخرى ترتفع إلى 1 500 دينار

حدد المبلغ الاسمي للقرض ب 20 مليون أي مصاريف جملية ب 118 360 دينار و دينار مقسم على 200 ألف رقعة بقيمة اسمية بذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض ب ب 100 دينار للرقعة الواحدة. 19 881 640 دينارا.

بالدينار

كامل القرض الرقعة الواحدة

20 000 000 100,000

118.360 0.592

19 881 640 99.408

• تم احتساب كل المصاريف لكامل مدة القرض و هي تعتبر تكاليف تقديرية مرتبطة بالمبلغ الجملي عند اختتام الإكتتاب و نسبة من قيمة الفائدة بالنسبة المتغيرة و القارة.

3- فترة الاكتتاب و الدفوعا ت

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من 17 سبتمبر 2009 و ستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 25 سبتمبر 2009 سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع المصدرة. في صورة عدم الحصول على نتائج ايجابية في هذا القرض في الوقت المحدد يتم تمديد الاكتتابات إلى 30 سبتمبر 2009 و ذلك بالحفاظ على تاريخ

التمتع بالمرابيح. و في حال تجاوز هذا يتم قبول الاكتتابات و الدفوعات ابتداء من التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ 2009/09/17 في شركة ماك وسيط في المجمع من طرف الشركة. و يتم نشر البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة

لهيئة السوق المالية و بورصة الأوراق | و الوسيط | 12- FPG نهج اثينا-1000-

المالية بتونس على اثر الختم النهائي تونس

للاكتتابات. 5- الهدف من عملية الإصدار

4- المؤسسات المالية المكلفة بقبول | تهدف | عملية | الإصدار | إلى | تدعي م

الاكتتاب من العموم الت وازن المالي للشركة وإلى تمويل

اقتن اء المعدات المستغلة في الإيجار المالي .

6- خاصيات السندات المصدرة

تسمية القرض: حنبعل للإيجار المالي 2/2009

نوعية السندات: رقاع

شكل الرقاع: كل رقاع هذا القرض اسمية القانون الذي تخضع له هذه السندات: تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية: كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع: عادية

طريقة و تاريخ تسليم السندات: يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة و الصادرة من طرف ماك وسيط في البورصة و الوسيط ف ب ج. سعر الاكتتاب و الإصدار و طريقة الدفع يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

تاريخ الانتفاع بالأرباح

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب و تاريخ اختتام الاكتتاب 2009/09/25 و تحسب و تدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة و الذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 09/25/ 2009 أي آخر أجل للاكتتاب وذلك حتى في حالة تمديد هذا التاريخ.

تاريخ الدفع

عند الاكتتاب

نسبة الفائدة

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب:

• نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %1 و تحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية باثني عشر شهرا و السابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد

100 | نقطة أساسية. | الإثنى عشر شهر

المعنية تبدأ من شهر سبتمبر سنة N-1 إلى شهر أوت سنة N

• نسبة قارة: % 5,5 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة و التي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد:

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 25 /09 من كل سنة و من المقرر أن يكون آخر سداد 2014/09/25.

تكون قيمة الفوائد الجملية 3 300 000 دينار و ذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض بنسبة الفائدة القارة أي 5،%5 أما إذا تم اكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %1 تكون قيمة الفوائد 3 428 500 دينار( و ذلك باعتبار نسبة اسمية ب %5,7142 و ذلك على سبيل المثال) .

الإهتلاك و التسديد

تسدد كل الرقاع ابتداء من السنة الأولى الموالية لتاريخ اختتام الاكتتاب بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الإسمية. يتم اهتلاك القرض بصفة كاملة في 2014/09/25

سعر التسديد

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة

الدفع

يتم دفع الفوائد و تسديد أصل رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 09/25 من كل سنة

• يقع أول تسديد أصل رأس المال و دفع للفوائد يوم 2010/09/25

• يتم دفع الفوائد و تسديد أصل رأس المال لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية.

نسبة المردودية المحينة و الهامش المحين نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة):

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة و التي سيقع قبضها و ذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي و لا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي 5،%5 سنويا بالنسبة لهذا القرض

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة): هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة و ما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة و ذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة و الذي تم تحديده في شهر جويلية 2009 يقدر ب4.7142% و هي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية 5.7142% و على هذا الأساس و بالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %1 و ذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

المدة الجملية :

كل رقاع "حنبعل للإيجار المالي 2009/" 2 مصدرة لمدة 5 سنوات

معدل مدة القرض :

هي مجموع المدات ضارب تدفقات الاهتلاك و المقسومة على القيمة الاسمية فهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض. هذه المدة تساوي 3 سنوات.

الإستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة):

هي قسمة مجموع المدات ضارب القيمة المحينة( المبلغ الأصلي و الفوائد) على القيمة الحالية للسندات. إن وحدة الإستدامة هي عدد السنوات و تساوي معدل المدة لإسترجاع القيمة الحالية

تساوي استدامة القرض الرقاعي المدة التي من بعدها لا تتاثر المردودية بتغيرات نسب الفائدة

ترتفع استدامة هذه القروض الرقاعية إلى 2.799 سنة

تصنيف الإصدار

أسندت مؤسسة التصنيف فيتش راتينغ بتاريخ 24 أوت 2009 على المستوى الوطني التصنيف BB+ (تون) مع توقعات تطور مستقرة .

تصنيف الشركة

و قد أكدت مؤسسة فيتش راتينغ بتاريخ 6 أفريل 2009 التصنيفات المسندة لشركة حنبعل للإيجار المالي و هي:

• طويل المدى: TUN)+BB)

-قصير المدى: (B (TUN

• توقعات التطور طويلة المدى: مستقرة

طريقة التوظيف

يصدر هذا القرض عن طريق عرض عمومي للادخار إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين و المعنويين لدى ماك وسيط في البورصة و الوسيط ف ب ج

القوانين المنظمة لأصحاب الرقاع

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها و الدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبق أحكام الفصول 355 و 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع و على ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

النظام الجبائي

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997, تخضع الفوائد حاليا بخصم على الضريبة بنسبة موحدة 20 %. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

طبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الأشخاص الطبيعيين و الضريبة على الشركات تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1500 دينار. كما لا يجب أن يفوق هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة في البنوك و صندوق الادخار الوطني بتونس.

الوسيط بالبورصة المرخص له و المكلف بمسك دفتر حاملي السندات

تقوم ماك SA الوسيط بالبورصة بإعداد و تسليم بطاقات الملكية و كل الخدمات المالية المتعلقة لرقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 2009/2 "

وذلك طيلة المدة. يتم ذكر نسبة الفائدة وعدد الرقاع و البنك الضامن في كل البطاقات المسلمة لحاملي الرقاع.

سوق السندات

توجد سندات للمصدر من نفس الصنف متداولة في السوق الرقاعية ببورصة تونس للأوراق المالية و تتعلق هذه السندات بالقرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2008 " و"حنبعل للإيجار المالي 2009/" . اثر اختتام الاكتتابات في القرض موضوع هذه النشرة، تتعهد شركة حنبعل للإيجار

المالي | بتقديم | طلب | إدراج | الرقاع

المكتتبة"حنبعل للإيجار المالي 2/2009 " بالسوق الرقاعية لبورصة للأوراق المالية بتونس .

تعهد القرض من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الاكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض"حنبعل للإيجار المالي 2009/2 " بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

المحاكم المختصة في صورة نزاع

كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من صلاحيات محاكم مدينة تونس دون سواها. ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف وثيقة مرجعية ومذكرة عملية مؤشرة من هيئة السوق المالية و متعلقة بإصدار و إدراج في السوق الرقاعية بالبورصة يقع سحبها بالمقر الاجتماعي لشركة حنبعل للإيجار المالي الكائن بنهج بحيرة مالارن عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس و الوسيط ماك SA الكائن بقرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس و الوسيط في البورصة FPG الكائن مقره ب 12 نهج اثينا 100 تونس و على موقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn وموقع شركة ماك www.macsa.com.tn.