نشرة قانونية

نشرة قانونية

الشركة العربية الدولية للإيجار المالي Rشركة خفية الاسم

Rرأس مالها : 10.000.000 دينار

Rالمقر الإجتماعي : 11، نهج الهادي نويرة - R 1001Rتونس

Rالسجل التجاري عدد :R B 111820/1996 إصدار قرض رقاعي

"العربية الدولية للإيجار المالي1-2010 " بمبلغ 15 000 000 دينار

طرح للاكتتاب العام طبقا لقرار الجلسة العامة العادية المنعقدة يوم 7 ماي 2009 وقرار مجلس الإدارة المنعقد يوم 12 نوفمبر 2009

المدة 5 سنوات

نسبة الفائدة %5,25 خام سنويا، سعر الإصدار 100 دينار

Rتحصل | هذا | القرض | على | علامة

"ب.ب.ب+(تون)"، حسب سلم التقييم المحلي، من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" بتاريخ 28 ديسمبر 2009

R .Iمعلومات ذات صبغة عامة متعلقة | - | Rالقيام بجميع عمليات الإيجار المالي و

بالمصدر : التي تشتمل دون أن تنحصر على التجهيزات

Rالتسمية الاجتماعية: الشركة العربية الدولية أو المعدات أو العقارات المعدة للاستعمال في للإيجار المالي الأنشطة المهنية أو التجارية أو الصناعية أو الفلاحية أو الصيد البحري أو في الخدمات أو Rالمقر الاجتماعي: 11، نهج الهادي نويرة –

في أي مجال آخر.

ص.ب. 280 – 1001 تونس

• Rالمساهمة في جميع الشركات أو Rالهاتف: 71 349 100

المؤسسات التي تزاول نشاطات مشابهة أو Rالفاكس: 71 349 940

مكملة لنشاط الشركة وذلك عن طريق تملك Rالبريد الإلكتروني : Rail.finance@planet.tn حصص في رؤوس أموالها أو شرائها أو

Rالشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول تكوين شركات جديدة.R

به : شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد | - | Rوعموما يجوز للشركة القيام بكافة

65 لسنة 2001 بتاريخ 10 جويلية 2001 الأعمال والنشاطات التي تساعدها على و المتعلق بمؤسسات القرض الذي وقع تحقيق أغراضها.R

تنقيحه بالقانون عدد 19 بتاريخ 2 ماي

Rرقم السجل التجاري : R.RB 111820/1996R 2006. وأيضا القانون عدد 89 لسنة 1994

Rالسنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 المتعلق بالإيجار المالي والقانون عدد 90

ديسمبرR

لسنة 1994 بتاريخ 26 جويلية 1994

المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار Rالجنسية : تونسية.R

المالي.R Rرأس المال : يبلغ رأس مال الشركة العربية

Rتاريخ التأسيس : 12 ديسمبر R.1996 الدولية للإيجار المالي، حاليا، 10 000 000 دينارا و ينقسم إلى 1 000 000 سهم Rالمدة : 99 سنة.R

ب 10 دنانير للسهم الواحد، محررة بأكملها.R Rالغرض الاجتماعي : (الفصل 45 من

Rالمعرف الجبائي : R578857 A A M 000R القانون الأساسي)

بتاريخ 9 ديسمبر R.1996

Rيتمثل غرض الشركة خاصة في :

Rالنظام الجبائي : القانون العام و خاصة

R

R .II الإدارة و المراقب ة :

Rأعضاء مجلس الإدارة :R

القانون 90 لسنة 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي. قانون المالية لسنة 2001 المؤرخ في 25 ديسمبر

2000، | والمتعلق | بالاستهلاكات | المالية

المعوضة للاستهلاكات العادية المتبعة من قبل شركات الإيجار المالي والقانون عدد 70-2007 بتاريخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية لسنة 2008 الذي بموجبه تم توقيف العمل بطرح الاستهلاكات المالية من قبل المؤسسات التي تتعاطى نشاط الإيجار المالي بالنسبة للعقود المبرمة ابتداء من غرة جانفي R.2008

Rمكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة بالشركة : المقر الاجتماعي : 11، نهج الهادي نويرة – 1001 تونس.R

Rالمسؤول عن الإعلام والعلاقات مع المساهمين و مع حاملي الرقاع و مع هيئة السوق المالية ومع بورصة الأوراق المالية بتونس ومع الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : R

Rالسيد وحيد ملاك، مدير مالي بالشركة العربية الدولية للإيجار المالي.

Rالهاتف : 71 349 100.

Rالفاكس | : | 349 940 | 71.

RالأعضاءR | Rمن يمثلهمR | RالوكالةR | RالعنوانR

Rرئ ي سR

Rعبد الغفار عزالدين*R | RشخصهR | R2011 2009R | RتونسR

Rأعضاء مجلس الإدارةR

Rبوبكر ذويبR | R2011 2009R | RتونسR

Rالبنك التونسي الكويتيR | Rباتريس مازيR | R2011 2009R | RتونسR

Rبوبكر الصغيرR | R2011 2009R | RتونسR

Rالطاهر هدريشR | R2011 2009R | RتونسR

Rالاتحاد الدولي للبنوكR

Rهشام الربيعيR | R2011 2009R | RتونسR

Rمحمد الأمين الديديR | R2011 2009R | Rالعربية السعوديةR

Rالشركة العربية للاستثمارR

Rزياد العرفاوي*R | R2011 2009R | RتونسR

Rالشركة العربية لمصائد الأسماكR | Rمحمد خالد العبوديR | R2011 2009R | Rالعربية السعوديةR

Rالشركة التونسية للبنكR | Rمحمد طريفةR | R2011 2009R | RتونسR

R(*) تم تعيينه من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2009/05/07 عوضا عن السيد الصحبي الكناني. R() تم تعيينه من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2009/05/07.

R(*) تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد في 2009/11/12 عوضا عن السيد عبد اللطيف الوصيف.

Rمهام أعضاء هياكل التصرف داخل الشركة :

RالأعضاءR | Rالمهام داخل الشركةR | Rتاريخ التعيينR | RالعنوانR

Rالسيد عبد الغفار عزالدين*R | Rرئيس مجلس الإدارةR | R2009/05/07R | RتونسR

Rالسيد شكري بن عيادR | Rالمدير العامR | R2009/05/07R | RتونسR

R(*) تم تعيينه من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2009/05/07 عوضا عن السيد الصحبي الكناني.

R () جدد مجلس الإدارة المنعقد في 2009/05/07 مهامه لمدة 3 سنوات.

Rلا يتمتع بقية الأعضاء بوظيفة صلب الشركة.

Rالمراقبة :

Rمراقب الحساباتR | RالعنوانR | RالوكالةR

Rشركة المراجعة المالية و الاستشارة

22R مكرر شارع المنجي سليم المنزه 5 – 2087 أريانة.

Rشركة خبرة في المحاسبة مدرجة بجدول هيئة الخبراء

Rالهاتف: 71.230666 / الفاكس: 71.234215 Rسنوات 2009 و2010 وR*2011 المحاسبين بالبلاد التونسية و يمثلها السيد محمد

Rالبريد الالكتروني: TUHneji.fac@planet.tnUTRH

ناجي الهرقلي.R

ف.م.ب.ز- ك.ب.م.ج تونس

Rشركة خبرة في المحاسبة مدرجة بجدول هيئة الخبراء Rص.ب عدد 317 نهج بحيرة اشكل – ضفاف البحيرة - 1053-

المحاسبين للبلاد التونسية ممثلة من قبل السيد تونس Rسنوات 2009 و2010 وR2011 منصف بوسنوقة زموري.R Rالهاتف: 71 194 344 / الفاكس: R71 194 320

R* تم تجديد وكالته بموجب قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 7 ماي 2009.

R تم تعيينه بموجب قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في7 ماي 2009.

R.III معلومات خاصة بالإصدار :R | Rوفي صورة عدم توظيف القرض بأكمل ه ف ي | Rالاسم الأول - الفرع الخامس - الباب الثالث.R

Rقرار الإصدار : قررت الجمعية العامة العادية | 2010/4/8 تكون قيمة القرض مساوية لقيمة | Rصنف السندات : عادية.R

المنعقدة يوم 7 ماي 2009 إصدار قرض أو الأموال المجموعة فعليا من قبل الشركة.

Rطريقة وتاريخ تسليم السندات : إثر غلق

عدة قروض رقاعية خلال سنتي 2010 | Rيقع إعلان ختم الاكتتاب بالنشرية الرسمية | الاكتتابات، تسلم شركة الاستشارة والوساطة

و2011 بمبلغ جملي لا يتجاوز 30 مليون | لهيئة السوق المالية والنشرية الرسمية | المالية – وسيط لدى البورصة – المكتتب

دينار ومنحت مجلس إدارة الشركة كل | لبورصة الأوراق المالية بتونس وذلك اثر | شهادة في ملكية السندات.R

الصلاحيات للقيام بالإجراءات اللازمة لتحديد الاختتام الفعلي للاكتتاب.

Rثمن الاكتتاب والإصدارR والدفع : Rيقع شروط و خصائص الإصدارات المزمعة. Rالمؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتابات :

إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية وبقيمة

وفي هذا الإطار، Rقرر مجلس إدارة الشركة | يقبل الاكتتاب والدفع بداية من 2010/2/R10R | التسديد، أي 100 دينار للرقعة الواحدة،

خلال اجتماعه المنعقد يوم 12 نوفمبر | بشركة الاستشارة والوساطة المالية – وسيط | تدفع كليا عند الاكتتاب.R

2009 إصدار قرض رقاعي بمبلغ قدره | لدى البورصة، 11 نهج عبد الرحمان عزام، | Rتاريخ الانتفاع بالفوائد :R Rكل رقعة مكتتبة

15 مليون دينار لمدة 5 سنوات و بنسبة | مركب خير الدين باشا 1002 تونس. | في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفوائد

فائدة قارة لا تتجاوز R%R5,75. | Rغرض الإص دار : قررت الشركة العربية | ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير.R

Rوأيضا، منح مجلس الإدارة الصلوحيات | الدولية للإيجار المالي إصدار هذا القرض في | Rيقع احتساب الفوائد الجارية ابتداء من تاريخ

اللازمة للمدير العام لشركة العربية الدولية | إطار إستراتيجية تهدف إلى تدعيم الهيكلة | الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى لغلق

للإيجار المالي لإنجاز هذا القرض. وحدد | المالية للشركة وتعزيز مواردها المالية | الاكتتابات، أي في 2010/4/8، وتسدد

المدير العام نسبة الفائدة ب R%R5,25 خام في | المتوسطة والطويلة المدى وذلك لمواصلة | الفوائد الجارية في تاريخ غلق الاكتتابات.

السنة. دعم نمو نشاطها في أحسن الظروف.

Rالتاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع

Rفترة الاكتتاب والدفع R :Rيقبل الاكتتاب | Rتسمية القرض R: العربية الدولية للإيجار | هذا القرض والذي سيعتمد عند المبادلات

والدفع بداية من 2010/02/R10R ويختم | المالي R1-2010. | في البورصة حدد يوم 2010/4/8 أي اليوم

الاكتتاب بدون سابق إعلام وعلى أقصى | Rنوعية السند: سندات قروض.R | المحدد لاختتام الاكتتابات.

تقدير في 2010/4/8. | Rشكل السندات R :Rرقاع اسمية.R | Rتاريخ التسديد R :Rعند الاكتتاب.

Rتقبل مطالب الاكتتاب في حدود عدد الرقاع | Rالقانون الذي تخضع له هذه السندات : | Rنسبة الفائدة : R Rتمنح رقاع هذا القرض

المصدرة. | مجلة الشركات التجارية - الكتاب الرابع - | بنسبة فائدة R%R5,25 خام سنويا، تحتسب

على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.R

Rالفوائد : تدفع الفوائد المستحقة في 8 أفريل من كل سنة. و يتم التسديد الأخير يوم 2015/4/8.

Rفي حالة اكتتاب القرض بأكمله فإن جملة الفوائد ستبلغ 2 362 500 دينارا.R

Rاهتلاك وتسديد القرض : كل الرقاع المصدرة تسدد سنويا، بداية من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لغلق الاكتتابات، بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة أي بخمس القيمة الاسمية لكل رقعة. و سيقع التسديد الكامل للقرض يوم 2015/4/8.

Rثمن التسديد: ثمن التسديد 100 دينار للرقعة الواحدة.R

Rالتسديد: يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 8 أفريل من كل سنة.

Rأول استرجاع لرأس المال وأول تسديد للفوائد يكون يوم R.2011/4/8

Rيقع استرجاع رأس المال وتسديد الفوائد لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. Rنسبة المردودية المحينة : هي النسبة السنوية التي تساوي بتاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة. ليست لهذه النسبة أي معنى ما لم يحتفظ المكتتب بالرقاع إلى وقت التسديد النهائي.

Rتبلغ نسبة المردودية المحينة لهذا القرض R%R5,25 بالنسبة للقرض الرقاعي "العربية الدولية للإيجار المالي 1-2010".

Rالمدة : يقع إصدار القرض لمدة خمس سنوات.

Rمعدل المدة : يمثل معدل مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الاهتلاك الكلي. وهذه المدة بالنسبة للقرض الحالي تساوي 3 سنوات.

R الأمد عند الإصدار : يمثل الأمد مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد المحينة (الأصل والفوائد) ومقسوم على القيمة الحالية للسندR.R وRيقع احتساب الأمد بالوحدة الزمنية (بالسنة) ويمثل الأمد المدة المتوسطة لاسترجاع القيمة الحالية للرقاع.

كما أن أمد الرقعة يمثل المدة التي عند تجاوزها لا تتأثر مردودية الرقعة بتغير نسب الفائدة.

Rيبلغ أمد رقاع هذا القرض 2,808 سنة. Rتقييم القرض : Rأسندت وكالة التقييم "فيتش رايتنغس"، بتاريخ 28 ديسمبر 2009، حسب سلم التقييم المحلي، علامة "ب.ب.ب+(تون)" على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر للقرض الرقاعي Rالعربية الدولية للإيجار المالي R1-2010.

Rتقييم الشركة :R أسندت وكالة التقييم "فيتش رايتنغس"، بتاريخ 6 أفريل 2009، حسب سلم التقييم المحلي، الشركة العربية الدولية للإيجار المالي العلامات التالية :

• العلامة على المدى الطويل: "ب.ب.ب+ (تون)"،

• العلامة على المدى القصير: "ف 2 (تون)"،

• الآفاق : مستقر.

Rطريقة التوظيف : يقع توظيف القرض عن طريق المساهمة العامة. تقبل الاكتتابات بشبابيك شركة الاستشارة والوساطة المالية – وسيط لدى البورصة.

Rنظام تمثيل حاملي الرقاع : بإمكان حاملي الرقاع عقد جلسة خاصة يمكن خلالها إبداء رأي مسبق حول مسائل سجلت إبان مداولات الجلسة العامة العادية للمساهمين. ويقع تدوين هذا الرأي ضمن محضر الجلسة العامة العادية للمساهمين.

Rوخلال الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع يتم اختيار عضوا من أعضائها ليمثلها ويدافع عن مصالح حاملي الرقاع.

Rوتخضع الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وممثلها إلى أحكام الفصلين 355 و365 من مجلة الشركات التجارية.

Rولممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع كل الصلاحيات لمثلها لدى المحاكم.

Rالنظام الجبائي للسنداتR R: تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. Rإثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى

القانون | رقم | 113-96 | المؤرخ | في

30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لميزانية سنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة R%R20. Rوهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص

معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

Rوطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 و ذلك في حدود 1500 دينار على أن لا يتجاوز هذا الطرح 1000 دينار بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك ولدى صندوق الادخار القومي التونسي.

Rالوسيط المفوض من قبل الشركة لمسك دفتر المكتتبين : تقوم شركة الاستشارة والوساطة المالية - وسيط لدى البورصة بإعداد وتسليم البطاقات ومسك دفتر المكتتبين برقاع قرض العربية الدولية للإيجار المالي 1-2010 طيلة حياة القرض.

Rسوق السندات : توجد للشركة سندات من نفس الصنف يقع تداولها بالسوق الرقاعية ببورصة تونس وهي رق اع الق رض "العربية الدولية للإيجار المالي 2005" والقرض "العربية الدولية للإيجار المالي 2007" والقرض "العربية الدولية للإيجار المالي 2008" والقرض "العربية الدولية للإيجار المالي R."1-2009

Rأما في الأسواق الرقاعية بالخارج فلا توجد سندات متداولة من نفس الصنف.R

Rبعد ختم الاكتتاب، تتعهد الشركة العربية الدولية للإيجار المالي بتقديم طلب لإدراج القرض الرقاعي "العربية الدولية للإيجار المالي 1-2010" بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس.

R تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : تتعهد الشركة العربية الدولية للإيجار المالي عند ختم اكتتابات القرض الرقاعي "العربية الدولية للإيجار المالي 1-2010" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية لتتكفل بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.

Rالمحاكم المختصة في حالة نزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها.

Rستوضع على ذمة العموم، مجانا، وثيقة مرجعية مسجلة من قبل هيئة السوق المالية ومذكرة عملية خاصة بإصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة القرض الرقاعي والمتحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية بمقر الشركة العربية الدولية للإيجار المالي وبمقر شركة الاستشارة والوساطة المالية - وسيط لدى البورصة وعلى موقع الواب لهيئة السوق المالية R www.cmf.org.tnR.