نش رة ق انونية

نش رة ق انونية

شركة الوفاق للإيجار المالي

شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها

15.000.000 دينارا

مقسم إلى 3.000.000 سهما بقيمة اسمية قدرها خمسة دنانير (5 د)

المقر الاجتماعي : شارع الحبيب بورقيبة - مدنين 4100- ص.ب 356

السجل التجاري : B134782002

الهاتف : 75 643 000

الفاكس: 75 649 988

أسندت وكالة "فيتش رايتينق" للشركة تقييم« ب ب+ تون »على المدى الطويل مع آفاق تطور "قارة" و "ب تون" على المدى القصير بتاريخ 7 ماي 2010

إصدار وإدراج قرض رقاعي "الوفاق للإيجار المالي2010"

ق دره : 20.000.000 دينارا للاكتتاب العام

المدة : 5 سنوات

نسبة الفائدة : معدل فائض السوق+ %0,775 و/أو % 5,45 خام في السنة سعر الإصدار : 100 دينار

التسديد سنوي و قار

تحصل هذا القرض على علامة «ب ب+» مع آفاق تطور قارة من قبل وكالة "فيتش رايتينق"

بتاريخ 12 أكتوبر 2010

1. معلومات عامة متعلقة بالمصدر

1.1 التسمية

الاسم الاجتماعي : شركة الوفاق للإيجار المالي

المقر الاجتماعي : شارع الحبيب بورقيبة - مدنين 4100 - ص.ب 356

الهاتف : 75 643 000

الفاكس : 75 649 988

فرع تونس : نهج 8160 عدد 1 – الحي الأولمبي 1003 تونس -

الهاتف : 71 771 322

الفاكس : 71 772 209

البريد | الاكتروني | :

elwifack.leasing@planet.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به :

الشكل القانوني : شركة خفية الإسم

التشريع الخاص المعمول به: تخضع الشركة للقانون عدد 2001- 65 بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص بمؤسسات الاقتراض والمنقح بقانون عدد 19 لسنة 2006 والمؤرخ في 2 ماي 2006 وتخضع الشركة أيضا الى أحكام القانون عدد 89-94 المؤرخ في 26 جويلية 1994 والقانون عدد 90-94 المؤرخ في 26 جويلية 1994 الخاص بالإيجار المالي.

3.1 تاريخ تأسيس الشركة ومدتها :

تاريخ التكوين : 28 جوان 2002

المدة : 99 سنة.

4.1 الغرض الاجتماعي :

يتمثل غرض الشركة بالأساس في :

o القيام | بعمليات | الإيجار | المالي

لتجهيزات أو معدات أو عقارات وينبغي أن تكون هذه التجهيزات والمعدات والعقارات مخصصة لنشاطات مهنية، أو تجارية، أو صناعية، أو فلاحية في نطاق أحكام القانون ع دد 89-94 المؤرخ في 26 جويلية 1994.

o يمكن للشركة أن تقوم بالمشاركة في كل العمليات المالية، والتجارية والصناعية والمرتبطة بطريقة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي وذلك عن طريق إنشاء شركات جديدة أو اكتتاب أسهم جديدة أو شراء أسهم أو إدماج.

o وبصفة عامة القيام بكل العمليات المالية، والتجارية والصناعية والعقارية و الغير عقاري ة المرتب طة بطريقة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي.

5.1 السجل التجاري :

رقم السجل التجاري : B134782002

6.1 السنة المالية للشركة :

من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر

7.1 الجنسية :

تونسية

8.1 النظام الجبائي :

القانون العام و خاصة القوانين 94- 89 و90-94 المتعلقة بالأحكام الجبائية الخاصة بلايجار المالي والقانون عدد 98-2000 المؤرخ في تاريخ 2000/12/25 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي ينص على خصم الاهتلاكات المالية كتعويض عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار، وكذلك

القانون | 70-2007 | المؤرخ | في

2007/12/27 والمتعلق بقانون المالية لسنة 2008 والذي ينص على إلغاء خصم الاهتلاكات المالية على المؤسسات التي تنشط في قطاع الإيجار المالي فيما يتعلق بالعقود التى أبرمت إبتداء من شهر جانفي 2008. ومن ناحية أخرى تتمتع الشركة طبقا لمقتضيات القانون 99-92 المؤرخ في 1999/8/17 والخاص بدفع السوق المالية والمنقحة بالنصوص اللاحقة بالأداء على المرابيح بنسبة منخفضة تقدر ب %20 لمدة خمس سنوات ابتداء من سنة 2006.

9.1 المعرف الجبائي :

798651 L/A/M 000

10.1 رأس المال :

15.000.000 | دينارا | مقسما | إلى

3.000.000 سهما بقيمة اسمية تقدر ب 5 دينار للسهم الواحد محررا كليا.

11.1 المقر الذي يمكن الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

عنوان المقر بتونس : نهج 8160 عدد 1 الحي الأولمبي 1003 تونس -

12.1 المسؤول المكلف بالعلاقات مع هيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

السيد خميس بابا : مديرا إداري ومالي بشركة الوفاق للإيجار المالي

الهاتف : 71 771 322

الفاكس : 71 772 209

2. الإدارة و التسيير ومراقبة الحسابات 1.2 أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء | الصفة | من يمثلهم | المدة (*)

السيد محمد ملوس | الرئيس المدير العام | شخصه | 2012-2010

لفيكو لتونس | عضو | هاشم معلي | 2012-2010

ش ت ب للأستثمار سيكاف | عضو | لبيد زعفران | 2012-2010

سوجاف | عضو | بشير بن عمر | 2012-2010

السيد محمد الهادي بن عياد | عضو | شخصه | 2012-2010

السيد محمد الحبيب كراولي | عضو | شخصه | 2012-2010

المجمع العربي للأستثمار | عضو | ابراهيم الإبراهيمي | 2012-2010

السيد محمد بريك | عضو | صغار المساهمين | 2012-2010

(*) قررت الجلسة العامة العادية بتاريخ 2010/6/25 تجديد المدة لكافة الأعضاء.

2.2. وظيفة أعضاء جهاز الإدارة و التسيير في الشركة :

الأعضاء | الصفة | العنوان | المدة

السيد محمد ملوس | الرئيس المدير العام | مدنين | 2009-2007

3.2.المراقبة

الاسم | العنوان | المدة

ت س أ فيكادكس | المركب السكني نور سيتي | 2011-2009

عضو بهيئة المحاسبين بتونس

ممثلة في شخص السيد بشير النادري Email:tcaaudit@yahoo.fr

عبد الهادي الجمل وشركاؤه

عضو بهيئة المحاسبين بتونس

ممثلة في شخص السيد عبد الهادي الجمل Email:abdelhedi.djemel@planet.tn

3 معلومات خاصة بالإصدار

1.1.3 قرار الإصدار

قررت الجلسة العامة العادية لشركة الوفاق للإيجار المالي المنعقدة في 2009/5/27، إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ جملي لا يفوق 40 مليون دينارا وفوضت مجلس الإدارة لتحديد خاصيات وطرق اصدار القروض المقررة. وفي هذا الإطار، قرر مجلس الإدارة اثر اجتماعه المنعقد بتاريخ 25 ديسمبر 2009 إصدار قرضا رقاعيا بمبلغ 20 مليون دينارا وفي تاريخ 3 ديسمبر 2010 اجتمع مجلس الإدارة

مكتب أ-3-1 عمارة أ-المركز المعماري

لتونس الشمالية-تونس-

34، شارع الحبيب برقيبة – مكتب عدد 5 – قابس 2010-2008 و10، نهج 7000 - مكتب عدد 31 – مونبليزير-

تونس

لتحيين نسبة الفائض المقترح حسب بتونس ب 3 آلاف دينارا بدون احتساب الخاصيات التالية. الضريبة، و بلغت مستحقات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية 2.1.3 معلومات خاصة بالإصدار

المتصلة بمدة القرض 13.630 دينارا بدون o المبلغ : 20.000.000 دينارا مقسمة

احتساب الضريبة، كما تقدر المصاريف على 200.000 رقعة ذات قيمة اسمية ب

المختلفة ب 2.000 دينارا,حيث أن المبلغ 100 دينار الوحدة.

الجملي للمصاريف بلغ 149.630 دينارا

o الحاصل الخام والحاصل الصافي | تقريبا، | وحاصل | صافي | للقرض | قدره

للقرض : يبلغ الحاصل الخام للقرض 20 19.850.370 دينارا.

مليون دينارا وتصل مصاريف الإعداد وعمولة

التوظيف إلى 120 ألف دينارا، وتبلغ 3.1.3 فترة الاكتتاب

مصاريف هيئة السوق المالية 11 ألف دينارا، تقبل الاكتتابات والدفوعات ابتداء من تاريخ كما تقدر تكاليف بورصة الأوراق المالية 29 ديسمبر 2010 ويقع ختم الاكتتاب في

هذا القرض بدون إشعار مسبق في أجل أقصاه 10 جانفي 2011 وتقبل مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع المصدرة. وإذا لم بقع الاكتتاب الكلي للرقاع المطروحة إلى حد تاريخ الإقفال، يسمح بتمديد تاريخ الاكتتاب إلى 17 جانفي 2011.

وفي صورة عدم توظيف كلي للقرض الرقاعي وانقضاء أجل الاكتتاب، يحدد مبلغ الإصدار إلى حدود ما وقع اكتتابه ويقع إعلام ختم العملية عن طريق إعلام ينشر بالمجلة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

4.1.3 المؤسسات المالية المكلفة بتلقي الاكتتابات من العموم

تقبل الاكتتابات والدفوعات ابتداء من تاريخ 29 ديسمبر 2010 لدى الشركة التونسية للبنك, إدارة السندات والبورصة والتصرف في الأصول والممتلكات والثروات - نهج الهادي كراي - 1004 المنزه 1 -

5.1.3 هدف الإصدار

إن شركة الوفاق للإيجار المالي, بوصفها مؤسسة إقراض، مدعوة باستمرار لتوظيف الموارد اللازمة لتمويل نشاطها الاقتصادي. وبناءا على مسبق ذكره فان الإصدار الرقاعي سيمكن الشركة من تمويل نشاطها تماشيا مع طبيعة تدخلاتها.

2.3 خصائص السندات المصدرة

1.2.3 نوعية وشكل الرقاع وطريقة تسليمها

(cid:2) تسمية القرض : القرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي 2010".

(cid:2) نوعية السندات : سندات دين

(cid:2) شكل الرقاع : رقاع اسمية

(cid:2) صنف الرقاع : رقاع عادية

(cid:2) القانون الذي تخضع له هذه السندات : مجلة الشركات التجارية، كتاب 4، عنوان 1 - فرع 5، الباب 3 المتعلق بالرقاع.

(cid:2) طريقة وتاريخ تسليم السندات : بمجرد ختم الإصدار، يستلم المكتتب شهادة في ملكية الرقاع من طرف الشركة التونسية للبنك المصرف المالي المكلف بالعملية -

2.2.3 سعر الاكتتاب والإصدار

100 دينارا لرقعة الوحدة تدفع كاملة عند الاكتتاب

3.2.3 تاريخ الانتفاع بالفوائد

كل رقعة وقع اكتتابها في نطاق هذا القرض تخول لصاحبها الانتفاع بالفائدة ابتداء من

التاريخ الفعلي لاكتتاب والتحرير. وتخصم وتدفع من سعر الاكتتاب في كل رقعة الفوائض الجارية ابتداء من تاريخ الاكتتاب التحرير إلى غاية تاريخ ختم الاكتتاب.

وحدد التاريخ الموحد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع القرض والذي سيقع اعتماده عند التداول بالبورصة يوم 10 جانفي 2011 أي آخر أجل لختم الاكتتابات.

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول لصاحبها الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب فبها وتحريرها.

4.2.3 تاريخ الدفع

عند الاكتتاب.

5.2.3 نسبة الفائدة

تمنح الرقاع المتصلة بالقرض المكتتب نسبتان وحسب اختيار المكتتب :

(cid:2) فائض متغير : معدل فائض السوق (المصرح به من البنك المركزي) + %0,775 خام في السنة يقع احتسابه على القيمة الإسمية المتبقية في كل بداية فترة من استخلاص الفائض.

(cid:2) فائض قار : % 5,45 خام في السنة يقع احتسابه على القيمة الإسمية المتبقية في كل بداية فترة من استخلاص الفائض.

6.2.3 الفائدة

كل رقعة وقع اكتتابها في نطاق هذا القرض تخول لصاحبها الانتفاع بالفائدة ابتداء من 10 جانفي من كل سنة وحدد الاستحقاق الأخير للقرض يوم 10 جانفي 2016.

ويقدر المبلغ الجملي للفوائد ب 3.270.000 دينارا إذا وقع الاكتتاب لكامل القرض بالنسبة القارة، و3.089.520 دينارا إذا وقع الاكتتاب لكامل القرض بالنسبة الغير القارة.

7.2.3 الامتلاك والتسديد

عدد الرقاع : 200.000 رقعة

القيمة الاسمية للرقعة : 100 دينارا

تاريخ الانتفاع الوحيد والمعتمد عند المداولات بالبورصة : 10 جانفي 2011 تاريخ أول دفع للفوائد : 10 جانفي 2012

تاريخ أول استرجاع لرأس المال : 10 جانفي 2012

تاريخ آخر استحقاق : 10 جانفي 2016 نسبة الفائدة الاسمية : فائض قار بنسبة %5,45 - وفائض متغير بنسبة معدل فائض السوق (المصرح به من البنك المركزي التونسي) + %0,775

الاهتلاك : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينارا للرقعة

تطور نسبة السوق المالية : (أنظر جدول التطور على 10 سنوات بمذكرة العملية الصادرة باللغة الفرنسية)

8.2.3 سعر التسديد

حدد سعر التسديد ب 100 دينارا للرقعة الواحدة.

9.2.3 الدفع

تدفع الفوائد ورأس المال المستوجب سنويا عند حلول الأجل يوم 10 جانفي من كل سنة، ويكون أول تاريخ لخلاص الفائدة والقسط المستوجب من رأس المال يوم 10 جانفي 2012

10.2.3 نسبة المردود الاكتواري

وهي النسبة السنوية التي تساوي، في تاريخ معين، نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة، ولا تكون هذه النسبة ذات معنى الا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد.

• نسبة المردود الاكتواري (فائض متغير) : %0,775 لمكتتب يحافظ عن رقعه إلى غاية التسديد النهائي للقرض.

• نسبة المردود الاكتواري (فائض قار) : %5,45 لمكتتب يحافظ عن رقعه إلى غاية التسديد النهائي للقرض.

11.2.3 المدة الكاملة ومعدل المدة وامتداد القرض

• المدة الكاملة

تصدر الرقاع لمدة 5 سنوات.

• معدل مدة القرض

يمثل | معدل | المدة | مجموع | سنوات

الاستهلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الاهتلاك الكلي. وقد حدد معدل هذه

المدة | للقرض | الرقاعي

"الوفاق للإيجار المالي2010" موضوع هذه المذكرة 3 سنوات.

• امتداد القرض

وهي مدة التوظيف التي توفر تجلية حقيقية تساوي التجلية النظرية الأصلية.

ويساوي امتداد القرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي 2010" 2,808 سنة.

12.2.3 الضمان

لا يخضع هذا القرض الرقاعي إلى أي ضمان خاص.

13.2.3 تقييم الإصدار

منحت وكالة التقييم "فيتش رايتينق" بتاريخ 10/12/ 2010 للقرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي2010" علامة "ب- ب +" مع آفاق تطور قارة.

14.2.3 تقييم الشركة

منحت وكالة التقييم "فيتش رايتينق" بتاريخ 7 ماي 2010 شركة "الوفاق للإيجار المالي" علامة "ب - ب + تون" على المدى الطويل مع آفاق تطور "قارة" و"ب تون" على المدى القصير.

15.2.3 طريقة التوظيف

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه المذكرة الخاصة بالعملية عن طريق المساهمة العامة ويكون الاكتتاب فيه مفتوحا لكل المستثمرين سواء كانوا طبيعيين أو معنويين.

تقبل الاكتتابات لدى الشركة التونسية للبنك، إدارة السندات والبورصة والتصرف في الأصول والممتلكات والثروات - نهج الهادي كراي - 1004 المنزه 1-، والوسطاء بالبورصة.

16.2.3 نظام تمثيل حاملي الرقاع

يمكن لحائزي الرقاع عقد جلسة عامة خاصة يتم خلالها إبداء رأي أولي حول المواضيع المدرجة ضمن مداولات الجلسة العامة للمساهمين. ويسجل هذا الرأي ضمن محضر الجلسة العامة للمساهمين التي تختار عضوا من أعضائها ليمثلها ويدافع عن مصالح حاملي الرقاع.

وتخضع الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وممثلها الى أحكام الفصلين 355 و365 من مجلة الشركات التجارية.

وتمنح لممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع كل الصلاحيات ليمثلها لدى المحاكم.

17.2.3 النظام الجبائي للسندات

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات الطبيعية أو المعنوية.

وفي الوضعية الحالية للقانون، واثر توحيد نسب الخصم من المورد على مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم

113-96 | المؤرخ | في | 1996/12/30

والمتعلق بقانون المالية لمزانية الصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من

المورد بنسبة موحدة تقدر ب %20. وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على الأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين منها كليا بمقتضى التشريع الجاري به العمل، إلا أنه بالنسبة إلى الأشخاص الذين يتمتعون بالخصم الكلي لأرباح الاستغلال على غرار الشركة المصدرة كليا أو الشركات المقيمة في نطاق التنمية الجهوية، فأن عملية الخصم من المورد المطبقة بعنوان المبالغ المتصلة بهؤلاء الأشخاص، تمثل في حد ذاتها تسبقة على الضرائب المستوجبة.

وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار الوطني التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها ابتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي 1500 دينارا على أن لايتجاوز هذا الطرح 1000 دينارا بالنسبة للفوائض التأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك ولدى صندوق الادخار الوطني التونسي.

4 . معلومات عامة

1.4 المؤسسات المالية المعنية الموكل لها من طرف الشركة المصدرة لمسك دفاتر الرقاع

تقوم الشركة التونسية للبنك - إدارة السندات والبورصة والتصرف في الأصول والممتلكات والثروات - بمسك دفاتر حاملي الرقاع طيلة مدة القرض، وتقوم بإعداد و تسليم شهادات الملكية فيما يخص عملية إصدار القرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي2010". تحمل كل شهادة نوع نسبة الفائدة التي وقع اختيارها و عدد الرقاع المكتتبة.

2.4 سوق السندات

يوجد حاليا قرض واحد رقاعيا أصدرته الشركة مدرج بالسوق الرقاعية.

لا يوجد سندات صادرة عن المصدر ومدرجة بالبورصة في الخارج.

بمجرد ختم الاكتتاب في القرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي2010"، ستقدم شركة الوفاق للإيجار المالي بطلب إدراج الرقاع المكتتبة بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

3.4 تكفل القرض من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وايداع

الأوراق المالية : تتعهد شركة الوفاق للإيجار المالي حل ختم الاكتتاب في القرض الرقاعي "الوفاق للإيجار المالي2010" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وايداع الأوراق المالية من أجل تكفل هذه الأخيرة بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.

4.4 المحاكم المختصة في حالة نزاع : في صورة نشوب أي نزاع يتعلق بإصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض أو ختامه، فهو من مشمولات محاكم تونس دون سواها.