الديوان الوطني التونسي للسياحة
الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2009
(بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 2009 | 2008 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية / تطرح الإستهلاكات | 5 | 1 280 957 / (1 169 378) / 111 579 | 1 266 957 / (1 097 212) / 169 745 |
| الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات | 6 | 80 921 965 / (50 861 133) / 30 060 832 | 70 018 069 / (46 818 775) / 23 199 294 |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | 7 | 64 936 169 | 59 144 978 |
| الأصول المالية الثابتة / تطرح المدخرات | 8 | 10 262 691 / (782 006) / 9 480 685 | 10 222 924 / (782 006) / 9 440 918 |
| أصول غير جارية أخرى | 13 700 / (13 700) / 0 | 3 300 / (3 300) / 0 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 104 589 265 | 91 954 935 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 9 | 1 029 664 | 910 594 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح المدخرات | 10 | 1 079 925 / (541 032) / 538 893 | 942 198 / (529 961) / 412 237 |
| أصول جارية أخرى / تطرح المدخرات | 11 | 29 259 698 / (1 935 321) / 27 324 377 | 20 076 291 / (2 388 799) / 17 687 492 |
| توظيفات و أصول مالية أخرى / تطرح المدخرات | 12 | 45 595 / (45 595) / 0 | 64 125 / (64 125) / 0 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 13 | 25 980 418 | 28 486 713 |
| مجموع الأصول الجارية | 54 873 352 | 47 497 036 | |
| مجموع الأصول | 159 462 617 | 139 451 971 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 8432الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2009
( بالدينار)
| البيان | إيضاحات | 2009 | 2008 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية والخصوم | |||
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 36 755 742 | 36 755 742 | |
| إحتياط الصندوق الإجتماعي | 14 | 230 943 | 169 930 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 15 | 86 080 136 | 74 830 411 |
| النتائج المؤجلة | (26 957 039) | (28 318 399) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | 1 433 584 | (350 109) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 97 543 366 | 83 087 575 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 1 715 881 | 1 378 734 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 99 259 247 | 84 466 309 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| مدخرات للمخاطر و الأعباء | 16 | 581 101 | 3 093 696 |
| الخصوم المالية الأخرى | 17 | 473 356 | 576 063 |
| ودائع و كفالات | 390 | 390 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 1 054 847 | 3 670 149 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 18 | 9 512 345 | 5 959 523 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 19 | 49 210 306 | 44 835 171 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | 20 | 425 872 | 520 819 |
| مجموع الخصوم الجارية | 59 148 523 | 51 315 513 | |
| مجموع الخصوم | 60 203 370 | 54 985 662 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 159 462 617 | 139 451 971 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 8433قائمة النتائج
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2009
( بالدينار )
| قائمة النتائج | إيضاحات | 2009 | 2008 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 21 | 2 032 532 | 2 011 741 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 22 | 99 474 626 | 88 119 546 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 101 507 158 | 90 131 287 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| مشتريات السلع المستهلكة / مشتريات دراسات وخدمات | (124 718) | (686 878) | |
| إشهار و علاقات عامة | 23 | (45 859 443) | (33 060 481) |
| إعانات الدولة | 24 | (12 238 187) | (16 164 488) |
| تكوين | 25 | (2 477 720) | (2 167 736) |
| المحيط السياحي | 26 | (468 538) | (981 848) |
| أعباء الأعوان | 27 | (30 487 748) | (28 085 309) |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 28 | (5 117 537) | (5 466 936) |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 29 | (14 191 145) | (11 236 867) |
| مجموع أعباء الإستغلال | (110 965 036) | (97 850 543) | |
| نتيجة الإستغلال | (9 457 878) | (7 719 256) | |
| أعباء مالية صافية | 30 | (827 868) | (873 024) |
| إيرادات التوظيفات | 31 | 1 454 674 | 2 410 565 |
| الأرباح العادية الأخرى | 32 | 10 584 431 | 7 591 005 |
| الخسائر العادية الأخرى | 33 | (35 206) | (28 303) |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 1 718 153 | 1 380 987 | |
| الأداءات على الأرباح | (2 272) | (2 253) | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | 1 715 881 | 1 378 734 | |
| العناصر الطارئة (أرباح أو خسائر) | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 1 715 881 | 1 378 734 | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية (صافية من الأداءات) | |||
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 1 715 881 | 1 378 734 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 8434| البيان | 2009 | 2008 |
|---|---|---|
| جدول التدفقات النقدية | ||
| السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2009 | ||
| ( بالدينار) | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية : | 1 715 881 | 1 378 734 |
| تسويات بالنسبة ل: | ||
| الإستهلاكات والمدخرات | 5 117 537 | 5 466 936 |
| استردادات على المدخرات | (3 813 719) | (1 545 063) |
| حصص منح الإستثمار المسجلة في حساب الإيرادات | (4 210 637) | (4 055 109) |
| تغيرات : | ||
| المزودون | 3 552 821 | (2 260 273) |
| ديون أخرى | 4 375 134 | (1 381 283) |
| أصول أخرى | (9 183 407) | 5 280 451 |
| المخزونات | (119 069) | 441 743 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | (137 727) | 44 890 |
| زائد أو فائض قيمة التفويت : | (42 926) | (55 884) |
| التدفقات النقدية المخصصة للإستغلال | (2 746 112) | 3 315 142 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء: | ||
| أصول ثابتة مادية و غير مادية | (11 174 428) | (1 027 389) |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | (3 540 819) | (842 809) |
| الأصول المالية الثابتة | ||
| المقابيض المتأتية من تفويت في الأصول | 78 550 | 678 973 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | (14 636 697) | (1 191 225) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| الأموال الذاتية الأخرى | 14 952 932 | 1 999 146 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة التمويل | 14 952 932 | 1 999 146 |
| تغير الخزينة | (2 429 877) | 4 123 063 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 28 030 019 | 23 906 956 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 25 600 142 | 28 030 019 |
الأرصدة الوسيطة للتصرف
للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2009
| الأرصدة | 2009 | 2008 |
|---|---|---|
| الإنتاج | ||
| هامش على تكلفة الموارد | 101 382 440 | 89 843 148 |
| القيمة المضافة خام | 27 201 533 | 27 304 968 |
| ناقص الاستغلال الخام | (4 340 341) | (2 252 319) |
| نتيجة الأنشطة العادية | 1 715 881 | 1 378 735 |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 1 715 881 | 1 378 735 |
| الأعباء | 2009 | 2008 |
|---|---|---|
| تكلفة شراء السلع المباعة | 124 718 | |
| الهامش التجاري | 124 718 | |
| المجموع | 124 718 | |
| من المخازن | 74 180 907 | |
| أو (خروج السلع) مبيعات مسنكة | 74 180 907 | |
| أعباء خارجية أخرى | 1 054 126 | |
| أعباء ضرائب وأداءات أعوان الأعوان | 30 487 748 | |
| أداءات ضرائب وإيرادات | 827 868 | |
| مخصصات الاستغلال والاهتلاكات والمدخرات العادية | 5 117 537 | |
| أعباء مالية | 35 206 | |
| أعباء عادية أخرى | 2 272 | |
| المجموع | 10 323 224 | |
| ناقص الاستغلال الخام | 4 340 341 | |
| المجموع | 31 541 874 | |
| القيمة المضافة الخام | 74 180 907 | |
| المجموع | 74 180 907 | |
| المجموع | 124 718 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | ||
| نتيجة الأنشطة العادية (الإيجابية) | 1 715 881 | |
| التعديلات المحاسبية | ||
| مرابيح طارئة | ||
| الإيكاس الإيجابي | ||
| المجموع | 1 715 881 |
| الإيرادات | 2009 | 2008 |
|---|---|---|
| المبيعات وغيرها من إيرادات الاستغلال | 101 507 158 | |
| إنتاج مخزون | 101 507 158 | |
| إنتاج ثابت | ||
| إنتاج مخزون | ||
| المجموع | 101 507 158 | |
| الإيرادات | ||
| العامش التجاري | 101 382 440 | |
| تكلفة كل تكلفة الموارد | 101 382 440 | |
| منح الاستغلال | ||
| الإنتاج | 27 201 533 | |
| القيمة المضافة خام | 27 201 533 | |
| زائد الاستغلال الخام | 8 105 182 | |
| إيرادات عادية أخرى | 1 454 674 | |
| إيرادات مالية | 2 479 249 | |
| تحويل وإسترداد الأعباء | 12 039 105 | |
| المجموع | 1 715 881 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 1 715 881 | |
| نتيجة مراجعة الإيجابي | ||
| الإيكاس الإيجابي | ||
| التعديلات المحاسبية | ||
| المجموع | 1 715 881 |
نسخة مطابقة : الرئيس المدير العام للمطبعة الرسمية للجمهورية التونسية ر د م د 03307913 تعريف الإمضاء : رئيس البلدية