نشرة قانونية

نشرة قانونية

بنك الأمان

شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها | :

100.000.000 دينار

مقسم إلى 10.000.000 سهما قيمتها الاسمية 10 دنانير محررة بالكامل

المقر الاجتماعي: شارع محمد الخامس - 1002 تونس -

السجل التجاري : B176041996

الهاتف : 71.148.000– الفاكس: 71 833 517

مذكرة عملية

تتعلق بإصدار و إدراج قرض رقاعي مشروط في السوق الرقاعية بالبورصة

"قرض رقاعي مشروط بنك الأمان1- 2011 " بمبلغ

50.000.000 دينارا يطرح للاكتتاب العام سعر الإصدار : 100 دينار

"بنك الأمان مشروط 2011-1

المدة : 10 سنوات

نسبة الفائدة : نسبة الفائدة على سعر السوق النقدية+ % 1 أو نسبة قارة تساوي 10،% 6 سداد سنوي قار من السنة الأولى

I - معلومات عامة حول بنك الأمان:

التسمية : بنك الأمان

الجنسية : تونسية

المقر الاجتماعي: شارع محمد الخامس – 1001 تونس

الهاتف : 71.148.000

الفاكس : 71 83 05 17

الغرض : إن الغرض الأساسي للشركة هو القيام بجميع العمليات البنكية في جميع البلدان وحسب ما تسمح به التشريعات الجاري بها العمل سواء لحسابها أو بالنيابة عن الغير أو بالمشاركة. و نذكر من بين هذه العمليات البنكية عمليات الخصم و القروض و الوساطة والصرف أو البورصة وكذلك عمليات اكتتاب و وساطة كجميع عمليات البيع والشراء والصرف و توظيف أموال الدولة والأسهم والرقاع وأية موارد مالية أخرى وكذلك استخلاص الديون لفائدة الغير. وبوجه عام جميع العمليات المالية والتجارية والصناعية والمتعلقة بالمنقولات والعقارات التي تتصل كلها بصفة مباشرة أو غير مباشرة بمهنة المصرفي.

وتقوم كذلك بالأعمال التالية على سبيل الذكر لا الحصر :

1 - تلقي الودائع المالية في الحسابات الجارية أو غيرها سواء كانت تدر فوائد أو غير قابلة للتسديد لدى الاطلاع أو بعد إشعار أو بانتهاء الأجل.

2 - منح القروض مهما كان نوعها والقيام بجميع العمليات التابعة لها (قروض، تسبقات) والتي تكون موثقة أو غير موثقة بضمانات كما تقوم بعمليات البيع و الشراء و الخصم وإعادة الخصم واستخلاص الالتزامات و الديون و الورقات التجارية و الصكوك والكمبيالات و السندات العامة والأوراق على الخزينة كما يقوم البنك بجميع العمليات المتعلقة بشراء وبيع ورهن السلع وعمليات الوساطة المتعلقة بها،

3 - منح القروض مقابل رهن لآجال متوسطة وطويلة المدى وذلك بالانفراد أو الاشتراك مع مؤسسات أخرى إذا وجدت، بضمانها الخاص، إلى أصحاب العقارات. و تكون القروض المذكورة قابلة للتسديد أو غير قابلة له، و يمكن تنفيذها عن طريق رقاعات بسيطة أو في شكل اعتمادات.

4 - الاقتناء مباشرة أو عن طريق الغير بالإحالة أو بدونها والخلاص مباشرة أو بعمليات الحلول محل دائنين يتمتعون بديون ممتازة أو موثقة و رهون على أشخاص أو على مؤسسات دولية.

5- قبول جميع الإيداعات بما فيها سندات أو نقود أو قيم أو غيرها دون توسيع نطاق مسؤوليتها في حالة وجود ظروف قاهرة أو عيب ذاتي، كما يقوم البنك بكراء الصناديق أو قسم منها.

6- القيام بجميع العمليات على القيم المنقولة خاصة منها الشراء والاكتتاب والبيع والرهن وتأجيل و إصدار جميع الأسهم وكذلك كل الخدمات المالية التي تخص الرقاع وعمليات التحويل والأذون بالبورصة،

7 - إنجاز جميع عمليات الصرف والشراء والبيع والإقراض و التأمين و إقراض للأوراق المالية والعمولات الأجنبية والمعادن الثمينة، 8- إعطاء الموافقات و التعهدات والضمانات والكفالات على اختلاف أنواعها،

9- إمضاء ومناقشة جميع الافتراضات من المؤسسات الخاصة أو من المؤسسات الدولية والمساهمة في تلك الافتراضات والاكتتاب فيها، 10- القيام بجميع العمليات المتعلقة بالخلاص وإستخلاص جميع المبالغ أو السندات بجميع الطرق الودية والإدارية والقضائية،

11- إمضاء وتنفيذ جميع الاتفاقيات مع المؤسسات والجمعيات العمومية أو الخاصة

II - أجهزة الإدارة والمراقبة :

1 - أعضاء أجهزة الإدارة :

الاسم واللقب أو التسمية

السيد رشيد بن يدر

السيد أحمد القرم

السيد البشير بن يدر

السيد محمود ببو

12- الاقتناء بجميع الوسائل كل العقارات التشريع الخاص المعمول به : بنك الأمان المبنية أو غير المبنية في جميع البلدان و شركة خفية الاسم تخضع للقوانين الجاري بها تحسينها خاصة عن طريق القيام بجميع أشغال

العمل ولاسيما للقانون 2001-65 بتاريخ التهيئة والبناء وغيرها، و من ثم إدارتها

10 جويلية 2001 الخاص بمؤسسات واستغلالها مباشرة أو عن طريق الكراء أو

القرض | والمنقح | والمتمم | بالقانون

غيرها أو التفويت فيها كليا أو جزئيا بالبيع أو

المبادلة أو المساهمة أو غيرها. 2006-19 المؤرخ في 2 ماي 2006.

النظام الجبائي : القانون العام

13- تأسيس كل شركة ولو كانت أجنبية أو

المساهمة في تأسيسها عينيا أو بالإدماج أو المعرف الجبائي : 000 221MPM000 باقتناء مساهمة أو الإقراض أو فتح اعتمادات

المقر الذي يقع فيه الاطلاع على وثائق أو الاكتتاب بشراء أسهم أو سندات أو حقوق الشركة : المقر الاجتماعي لبنك الأمان، شارع إجتماعية في كل شركة قائمة حالية أو قد محمد الخامس- 1002 تونس.

تؤسس في المستقبل.

المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع وبصفة عامة، القيام بكل العمليات المالية

المساهمين وهيئة السوق المالية وبورصة والصناعية والتجارية المتعلقة بمنقولات أو

الأوراق المالية والشركة التونسية بين عقارات يمكن أن ترتبط بصفة مباشرة أو غير

المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق مباشرة بالنشاط المصرفي.

المالية :

تاريخ التأسيس : تأسس بنك الأمان في

السيد حسين المولهي

18 جويلية 1967

المدير العام المساعد

المدة : لمدة 99 سنة

الهاتف : 71 148.000 - الرقم رأس المال : 100.000.000 دينار تونسي الداخلي : 812

الشكل القانوني : شركة خفية الاسم الفاكس : 71 830 517

السنة المالية : تبدأ في غرة جانفي وتنتهي | البريد | الالكتروني:

في 31 ديسمبر من كل سنة. mouelhi.houssein@amenbank.com.tn

ممثل من قبل | الصفة | مدة المهام | العنوان

نفسه | رئيس | 2013-2011* | تونس

نفسه | نائب رئيس | 2013-2011* | تونس

نفسه | عضو مجلس إدارة | 2013-2011* | تونس

نفسه | عضو مجلس إدارة | 2011-2009 | تونس

والاستثمار السيد عبد اللطيف الجريجني

(خفية الاسم)

شركة "كومار" (خفية الاسم)

السيد رشيد بن جميعة | عضو مجلس إدارة | 2011-2009 | تونس

شركة "برنان" (خفية الاسم) | السيد محمد فاضل خليل | عضو مجلس إدارة | 2011-2009 | تونس

شركة "لوبنو" Le PNEU | السيد مهدي تامرزيست | عضو مجلس إدارة | 2011-2009 | تونس

السيد رضا بن قايد | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2013-2011* | تونس

السيد كريم بن يدر | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2011-2009 | تونس

السيد مراد المهيري | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2010-2012 | تونس

السيد نبيل بن يدر | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2013-2011* | تونس

• وقع تجديد المهام في الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2011.6.14.

بمقتضى الجلسة العامة العادية المنعقدة في 31 ماي 2010 تم قبول إستقالة السيد ناجي المهيري وتعيين السيد مراد المهيري كعضو مجلس إدارة، مع العلم أنه عند تعيين السيد مراد المهيري لا يملك أية أسهم وهذ مخالف لما جاء بالفصل 18 من القانون الأساسي.

2- وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة

مدة | المهام/ | تاريخ

الاسم واللقب | الصفة | العنوان

التعيين

السيد أحمد القرم | المدير العام | 2013-2011* | تونس

السيد كريم بن يدر | مدير عام مساعد | 17 ديسمبر 1998 | تونس

السيد حسين المولهي | مدير عام مساعد | 03 أوت 2006 | تونس

السيد محرز الرياحي | مدير عام مساعد | 26 أفريل 2010 | تونس

• وقع تجديد المهام في إجتماع مجلس الإدارة المنعقد في 2011.7.28.

لا يملك أعضاء مجلس الإدارة الآخرون مهاما في البنك.

3- أجهزة المراقبة :

الاسم أو التسمية | العنوان | مدة المهام

A.M.C. Ernest & Young شارع الأرض، المركز العمراني الشمالي- 1003

– تونس

شركة مرسمة بجدول عمادة الخبراء المحاسبون بتونس،

ممثلة من طرف السيد نورالدين الحاجي. الهاتف: 70.749.111

2011-2010*

الفاكس: 70.749.045

2012-2010

شركة مراقبي الحسابات المجتمعين MTBF ممر بحيرة فان – 1053 –

شركة مرسمة بجدول عمادة الخبراء المحاسبون بتونس ضفاف البحيرة.

ممثلة من طرف السيد أحمد بلعيفة

الهاتف: 71 862 156 2011-2009

الفاكس: 71 861 789

• تم تعيينه في الجلسة العامة المنعقدة في 31 ماي 2010.

تم تجديد النيابة في 11 جوان 2009.

III - معلومات عامة حول الإصدار :

1- القرارات التي سمحت بالإصدار:

رخصت الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2011.6.14 بإصدار قروض رقاعية أو غيرها بمبلغ جملي لا يتجاوز 200 مليون دينارا وفوضت لمجلس الإدارة الصلوحيات اللازمة لتحديد كيفية وشروط الإصدارات.

وبالتالي قرر مجلس الإدارة المنعقد في 2011.7.28 إصدار قرض رقاعي أول بقيمة 50 مليون دينار على امتداد 10 سنوات وذلك بنسبتي إصدار حسب إختيار المكتتب :

• نسبة ثابتة تساوي 10،% 6 خام سنويا أو نسبة متغيرة محتسبة على سعر السوق النقدية مع هامش % 1 في السنة.

2- مبلغ الإصدار :

حدد المبلغ الاسمي لهذا القرض الرقاعي المشروط ب 50.000.000 دينار مقسم إلى 500.000 رقعة مشروطة تبلغ القيمة الاسمية للرقعة الواحدة 100 دينار.

3- المحصول الخام والصافي للقرض الرقاعي المشروط :

إن جميع المصاريف و العمولات المتعلقة بإصدار هذا القرض الرقاعي "المشروط بنك الأمان 2011-1" و كذلك تكاليف إيداع نشرة الإصدار لدى هيأة السوق المالية و الإعلام القانوني. هذا بالإضافة إلى مصاريف بورصة الأوراق المالية والشركة التونسية بين المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية و مصاريف الطباعة و إصدار السندات. و عموما، جميع المصاريف الناتجة عن إعلان هذا القرض الرقاعي المشروط يتحملها بنك الأمان بصفته جهة الإصدار وسيتم إدراجها ضمن النفقات العامة للسنة المالية التي شهدت حصولها.

تبلغ قيمة الحاصل الخام للقرض 50.000.000 دينار تونسي. و حددت مصاريف السوق المالية ب 26.000 دينار تونسي و مصاريف بورصة الأوراق المالية ب 3.000 دينار تونسي وقدرت عمولة شركة المقاصة والمحافظة على الأوراق المالية طوال مدة القرض ب 48.607 دينار تونسي. أما المصاريف الأخرى التي شملت النشر بالرائد الرسمي للجمهورية التونسية و الطباعة.. فقد حددت ب 5.000. وبالتالي، يقدر المبلغ الجملي للمصاريف ب 82.607 دينار تونسي تقريبا كما يبلغ الحاصل الصافي للقرض 49.917.393 دينار تونسي.

التسمية | الحاصل الجملي | الحاصل حسب كل رقعة

الحاصل الخام | 50.000.000 دينار | 100.000 دينار

المصاريف الجملية* | 82.607 دينار | 165،0 دينار

الحاصل الصافي | 49.917.393 دينار | 835،99 دينار

• حددت هذه المصاريف على أساس أن القرض سيكتتب بحدود مبلغ 25 مليون دينارا بنسبة متغيرة وبحدود 25 مليون دينارا بنسبة ثابتة. * تجدر الإشارة إلى أن هذه المصاريف هي فقط من باب الإعلام بالشيء ( وهي تعتمد أساسا على المبلغ المحصل في نهاية القرض و على جزء تكاليف الفوائد بنسبة ثابتة و بنسبة متغيرة).

مع الحفاظ على نفس تاريخ الانتفاع بالفوائد.

4- مدة الاكتتاب والتسديد : تقبل الاكتتابات والدفوعات بداية من يوم 26 وفي صورة عدم توظيف كلي للقرض الرقاعي

تقبل الاكتتابات و الدفوعات انطلاقا من يوم | و | انقضاء أجل الاكتتاب المحدد ب 26 | اوت 2011 سواء بشبابيك بنك الأمان أو

26 أوت 2011 سواء بشبابيك بنك الأمان | أكتوبر 2011، يوافق مبلغ الاكتتاب المبلغ | بمقره الاجتماعي أو بفروعه و كذلك لدى

أو بمقره الاجتماعي أو بفروعه و كذلك لدى | الفعلي المجمع من قبل البنك. | الوسطاء في البورصة.

الوسطاء في البورصة.

وسيصدر إعلام في النشريات الرسمية لهيئة 6- اهدف الإصدار :

ويقع اختتامها دون أشعار مسبق في أجل

السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية

أقصاه يوم 26 سبتمبر 2011. وتقبل يتمثل هدف البنك من خلال هذا الإصدار في :

مطالب | الاكتتاب | في | حدود | السندات | بتونس إثر الختم الفعلي للاكتتاب.

• تخصيص موارد طويلة لإستعمالات طويلة المصدرة. وفي صورة عدم توظيف كلي

5- المؤسسات المالية المكلفة بقبول والحفاظ على التناسب بين طول الموارد للقرض الرقاعي و انقضاء أجل الاكتتاب،

الاكتتابات من العموم: والإستعمالات.

تمتد فترة الاكتتاب إلى 26 أكتوبر 2011،

• تعزيز أكثر للأموال الذاتية الصافية للبنك حسب التنظيم المصرفي. و في الواقع، يشير منشور البنك المركزي التونسي عدد 24 لسنة 1991 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 المتعلق بتنظيمات الإدارة و معايير الرقابة الاحترازية المعمول بها داخل البنوك و المؤسسات المصرفية إلى القروض المشروطة لتحديد الأموال الذاتية المكملة، و مكونات الأموال الذاتية الصافية وهذه القروض المشروطة لا يقع أخذها بعين الإعتبار عند الإحتساب السنوي للموارد الذاتية المكملة إلا بقدر المبلغ الباقي وفي الحدود التي وضعها المنشور المذكور.

7- خاصيات السندات المصدرة:

تسمية القرض : "قرض مشروط بنك الأمان 2011-1"

مبلغ الإصدار : حدد مبلغ هذا القرض الرقاعي ب 50.000.000 دينار مقسم إلى 500.000 رقعة تبلغ قيمة الرقعة الواحدة 100 دينار.

سعر الاكتتاب و الإصدار : تصدر الرقاع المشروطة بالتوازي، أي 100 دينار للرقعة المشروطة الواحدة، تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

سعر الدفع : حدد سعر الدفع ب 100 دينار للرقعة المشروطة الواحدة.

شكل الرقاع : اسمية

نوعية السندات : سندات الديون

القانون الذي أحدثت بمقتضاه السندات : مجلة الشركات التجارية، الباب الرابع، العنوان الأول، تحت العنوان الخامس، الفصل الثالث المتعلق بالرقاع.

صنف السندات : سندات رقاع مشروطة تختص بدرجة دينها التي يقع تحديدها تعاقديا بمقتضى الفقرة المتعلقة بالتبعية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتحصل كل مكتتب عند ختم الإصدار على شهادة ملكية الرقاعات المشروطة التي تم اكتتابها مسلمة من طرف مركزية السندات (بنك الأمان).

تاريخ الانتفاع بالفوائد : كل رقعة مشروطة مكتتبة في إطار هذا الإصدار تخول لحاملها الانتفاع بالفوائد ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب

والتحرير.

تحتسب الفوائد الجارية لصالح كل رقعة مشروطة بين التاريخ الفعلي للإكتتاب و التحرير و تاريخ ختم الاكتتابات، أي يوم 26 سبتمبر 2011 و تحصى و تدفع في التاريخ المذكور.

و حدد التاريخ الموحد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لجميع الرقاع المشروطة المصدرة و التي تعتمد عند التداول في البورصة، يوم 26 سبتمبر 2011، أي آخر أجل لختم الاكتتاب و هذا حتى في صورة تمديد هذا التاريخ.

تاريخ الدفع : يدفع ثمن الرقاع المشروطة بالكامل عند الاكتتاب.

نسبة الفائدة: إن إحتساب الفوائد لهذا القرض حسب إختيار المكتتب في الرقاعات المشروطة لهذا القرض وتكون نسبة الفائدة :

• إما محتسبة على نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة % 1 خام تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 100 نقطة أساسية. الإثني عشر شهرا المعنية تبدأ في شهر سبتمبر لكل سنة وتنتهي في شهر أوت للسنة الموالية.

• وإما بنسبة 10،%6 خام سنويا تحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة مشروطة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

الفوائد : تدفع الفوائد عند حلول الأجل أي يوم 26 سبتمبر من كل سنة.

تقرر | آخر | أجل | لاستخلاص | الرقاعات

المشروطة يوم 26 سبتمبر 2021 المبلغ الجملي للفوائد.

إذا وقع الإكتتاب جمليا بنسبة متغيرة محتسبة على سعر السوق النقدية مع إضافة %1خام سنويا (وذلك إذا إعتبرنا أن القيمة الإسمية تساوي 5858،% 5). يقدر مبلغ الفوائد ب 15.360.950 دينارا.

وإذا وقع الإكتتاب جمليا بنسبة قارة تساوي 10،%6 يكون مبلغ الفوائد 16.775.000 دينارا.

اهتلاك و تسديد القرض الرقاعي: يكون اهتلاك القرض الرقاعي سنويا قارا بقيمة 10 دينار في السنة عن كل رقعة مشروطة أي 10/1 من القيمة الإسمية.

التسديد: تدفع الفوائد و يسدد رأس المال عند حلول الأجل أي يوم 26 سبتمبر من كل سنة لدى المودع لديهم عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية.

الدف ع : تدفع الفوائد و يسدد رأس المال (الدفعة الأولى) في يوم 26 سبتمبر 2012.

نسبة المردود الإكتواري (نسبة ثابتة) : إن نسبة المردود الإكتواري للقرض هي النسبة السنوية في تاريخ معين التي تعادل بإحتساب هاته النسبة وبفوائد مركبة القيمة الحالية للمبالغ التي يجب دفعها وللمبالغ التي سيحصل عليها. ليس لهذه النسبة دلالة إلا للمكتتب الذي يحتفظ على سنداته إلى آخر تسديد القرض. وقدرت نسبة المردود الإكتواري لهذا القرض بنسبة 10،%6 سنويا.

الهامش الاكتواري (إكتتاب بنسبة متغيرة): يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الاكتواري لمؤشر المرجع. وتقدر نسبة المردود باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثني عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في شهر جويلية هو 5858،% 4 والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض بما يمكن تقدير نسبة المردود الاكتواري السنوي ب 5858،% 5. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا قدره % 1 بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالسندات إلى آخر تسديد للقرض.

المدة : تصدر الرقاع المشروطة لهذا القرض لمدة 10 سنوات.

معدل مدة القرض: يمثل معدل مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية التسديد الكلي. وهذه المدة بالنسبة للقرض الحالي هي5،5 سنوات.

إمتداد القرض (نسبة قارة) : يوافق إمتداد القرض مجموع الإمتدادات مضروبة كل منها في القيمة المحينة للتدفقات النقدية المدرجة (فوائد وأصل الدين) المتعلقة بالقيمة الموجودة للسند. ويمكن التعبير عن الإمتداد بوحدات الزمن (قسمة السنوات) وهي قابلة للإنضمام إلى تاريخ متوسط لإسترجاع القيمة الحالية.

الإمتداد يقابل المدة التي تكون بعدها الربحية لا تتضرر بتغير نسبة الفائدة.

ويساوي إمتداد هذه الرقاعات المشروطة 625،4 سنوات بالنسبة للرقاعات المشروطة التي ستكتتب بنسبة ثابتة تساوي 6،%10.

طريقة التوظيف: يعرض القرض الرقاعي

موضوع | هذه | النشرة | للاكتتاب | العام.

الاكتتابات في هذا القرض ستكون مفتوحة أمام أي مستثمر محتمل لديه المعرفة و الخبرة المالية و التجارية بما فيه الكفاية ليكون قادرا على تقييم فوائد و مخاطر الاستثمار في الرقاعات المشروطة.

و سيتم قبول الاكتتابات بنوافذ بنك الأمان أو بالمقر الاجتماعي للبنك أو بفروعه.

رتبة الدين : في حالة حل الشركة المصدرة

للرقاع | المشروطة | لهذا | الإصدار | يقع

تسديدهم بثمن يساوي القيمة الإسمية ولن يقع التسديد إلا بعد خلاص جميع الدائنين العاديين أو الممتازين، لكن قبل تسديد السندات المساهمة وسندات رأس مال الشركة المصدرة للرقاع.

• هذه الرقاع المشروطة يقع خلاصها في نفس درجة الرقاع المشروطة المصدرة أي المتعاقدة عليها الحالية أو المستقبلية بالتناسب مع قيمتها. مع العلم أن الرتبة مرتبطة بالقروض الرقاعية التي سيقع إصدارها طبقا للتوقعات المنصوص عليها في الوثيقة المرجعية "بنك الأمان 2011".

كل تغيير من شأنه أن يغير رتبة أصحاب السندات المشروطة يجب أن يصادق من طرف جمعية خاصة لأصحاب السندات المنصوص عليها بالفصل 333 من مجلة الشركات التجارية.

• الفوائد تمثل إلتزامات عامة ومباشرة وغير مشروطة ولا تتعلق بالمصدر، تأتي في نفس الدرجة مع باقي الديون والضمانات العادية الحالية والمستقبلية للمصدر.

إبقاء القرض في نفس الدرجة : يلتزم المصدر حتى الخلاص الفعلي لكل الرقاع المشروطة لهذا القرض الرقاعي، أن لا يعطى

أي أولوية في الخلاص لصالح ديون أخرى التي يمكن أن يصدرها مستقبلا خلاف تلك المنصوص عليها في الوثيقة الرجعية المشار إليها أعلاه، إلا إذا أعطى نفس الحقوق للسندات المشروطة موضوع هذا القرض الرقاعي.

النظام الجبائي للسندات :

تخضع الفوائد السنوية للرقاع المشروطة لهذا القرض إلى خصم للأداءات طبقا للقانون الجبائي.

وطبقا لما جاء به القانون عدد 113-96 بتاريخ 1996.12.30 (قانون المالية لسنة 1997، وقع توحيد نسب الخصم من الموارد، وبالتالي تخضع هذه الفوائد إلى الخصم من المورد بنسبة %20.

إن هذا الخصم نهائي لا يمكن إسترجاعه من قبل الأشخاص المعنوية التي لا تخضع للآداء على الشركات وكذلك بالنسبة للأشخاص المعنوية التي وقع إعفاؤها كليا.

وطبقا لتراتيب الفصل 39 لمجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، يقع طرح الفوائد التي تحصل عليها المطالبين بالآداء خلال السنة الناتجة عن حسابات الإدخار الخاصة المفتوحة عند البنوك في حدود مبلغ سنوي لا يتجاوز ألف دينارا وكذلك بالنسبة للفوائد الناتجة عن القروض الرقاعية المصدرة بعد غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي 1.500 دينارا.

تقييم الإصدار : لم يتم تقييم هذا القرض الرقاعي المشروط.

• الضمان : هذا القرض الرقاعي االمشروط لا يتمتع بأي ضمان.

ضبط حسابات الأوراق المنقولة : يحصل كل مكتتب عند ختم الإصدار على شهادة ملكية الرقاعات المشروطة التي تم إكتتابها مسلمة من طرف مركزية السندات (بنك الأمان).

سوق السندات : أصدر بنك الأمان في السنوات 2008، 2009 و2010 ثلاثة قروض رقاعية مشروطة كما أصدر في سنتي 2002 و2007 قرضان رقاعيان وهي متداولة على السوق الرقاعي بالبورصة.

وليس لبنك الأمان سندات مماثلة على أسواق السندات الخارجية.

يتعهد بنك الأمان بطلب إدراج الرقاع المشروطة المكتتبة في سوق الرقاع ببورصة

القيم المنقولة عند ختم الإصدار.

التعهد من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : يتعهد بنك الأمان حال ختم الاكتتاب في

القرض | الرقاعي | المشروط | " قرض

مشروط بنك الأمان 2011-1" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية من أجل تبنيها للرقاع المشروطة المكتتبة.

المحاكم المختصة في حالة نزاع : يقع اللجوء إلى محاكم تونس المختصة وحدها لفض كل النزاعات المتعلقة بإصدار وتسديد واستيفاء هذا القرض.

عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاع المشروطة :

الرقاع المشروطة لها خصوصيات التي من شأنها أن ينجر عنها مخاطر للمستثمرين المحتملين وهذا بحسب وضعياتهم المالية الخاصة وأهدافهم الإستثمارية ونظرا لصبغتهم المشروطة.

طبيعة السندات : الرقعة المشروطة تمثل سند دين متميز برتبة دين تعاقدي محدد ببند إشتراطي.

البند الإشتراطي يتمثل أنه في حالة إنحلال الشركة المصدرة فإن الرقاع المشروطة لا يقع خلاصها إلا بعد خلاص الدائنين الممتازين أو العاديين ولكن قبل خلاص السندات المساهمة والسندات رأس المال المصدرة من طرف الشركة المعنية. الرقاع المشروطة يقع خلاصها في نفس رتبة الرقاع المشروطة المصدرة سابقا أو التي سيقع إصدارها مستقبلا بالتناسب مع قيمتها.

صفة إلتزام المصدر : الرقاع المشروطة تمثل إلتزامات مباشرة، عامة، غير مشروطة ولا تتمتع بضمان المصدر. أصل الرقاع المشروطة تمثل دينا مشروطا على المصدر، الفوائد على الرقاع المشروطة تمثل دينا عاديا للمصدر. بشراء الرقاع المشروطة يرتكز المستثمر على مصداقية المصدر لا غير.

السوق الثانوية : الرقاع المشروطة يقع إدراجها بالسوق الرقاعية للبورصة الذي يمكن أن يفتقر للسيولة التي يمكن أن تمنع المستثمرين من بيع رقاعهم المشروطة بسهولة وبثمن يضاهي إستثمارات مشابهة مما ساهم في تطوير السوق الثانوية.

يجب أن يتحلى المستثمرون المحتملون بخبرة ومعرفة في المجال المالي والتجاري

تمكنهم من تقييم المخاطر والمنافع المرتبطة بالرقاع المشروطة.

المخاطر المتعلقة بإصدار هذا القرض الرقاعي :

حسب | القواعد | الإحترازية | المنظمة

للمؤسسات المالية التي تتطلب تناسبا بين

الموارد | والإستعمالات | المخصصة | لها،

الإكتتاب بنسبة محتسبة على نسبة السوق النقدية يمكن أن تكلف البنك خطر نسبة في حالة وجود بعض الإستعمالات بنسبة قارة. سيتم وضع الوثيقة المرجعية "بنك الأمان 2011" و نشرة العملية المصادق عليها من قبل هيئة السوق المالية المتعلقة بإصدار و إدراج قرض رقاعي مشروط في السوق الرقاعية بالبورصة على ذمة العموم مجانا و ذلك بمقر بنك الأمان، شارع محمد الخامس، 1002 تونس، وعلى الموقع الالكتروني لهيئة السوق المالية: ..www.cmf.org.tn ولبنك الأمان www.amenbank.com.tn.