النشرة القانونية

النشرة القانونية

الشركة التونسية للإيجار المالي

شركة خفية الإسم

رأس مالها : 41.500.000 دينار

المقر الاجتماعي : المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي الكراي، 1082 المهرجان

السجل التجاري : B 134091997

تحصلت الشركة التونسية للإيجار المالي على علامة "ب ب ب+" على المدى الطويل وعلى علامة "ف 2" على المدى القصير من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغز" بتاريخ 2012-8-9 وتأكدت هذه العلامة يوم 13 فيفري 2013

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة الإصدار والمصادقة على القرض الرقاعي

"الشركة التونسية للإيجار المالي 1-2013" بمبلغ قدره 20.000.000 دينار يمكن زيادته إلى 30.000.000 دينار للاكتتاب العام

سعر الإصدار : 100 دينار

ينقسم القرض إلى صنفين بيانه كما يلي :

الصنف المدة صنف أ 5 سنوات

نسبة الانتفاع

%7 أ ونسبة السوق المالية + %2

الاهتلاك

مستقر من السنة الأولى إلى السنة الخامسة

7 سنوات مع سنتين إمهال

1. معلومات عامة حول الشركة التونسية للإيجار المالي:

1.1 التسمية والمقر الرئيسي :

الشركة التونسية للإيجار المالي – شركة خفية الإسم، المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي كراي، 1082 تونس المهرجان.

الهاتف : 70 132 000

الفاكس : 71 236 625

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به : الشركة التونسية للإيجار المالي شركة خفية الإسم تخضع للقانون عدد 65 لسنة 2001 المؤرخ في 10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات الإقراض كما تم تنقيحه بالقانون عدد 19 لسنة 2006 المؤرخ في 2 ماي 2006. وتخضع الشركة أيضا إلى مقتضيات القانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخين في 26 جويلية 1994 والمتعلقين بالإيجار المالي.

3.1 تاريخ التأسيس والمدة : أسست الشركة في 8 أكتوبر 1984 لمدة 99 سنة.

2. أجهزة الإدارة والمراقبة :

1.2 أعضاء مجلس الإدارة

4.1 غرض الشركة : تهدف الشركة أساسا إل ى :

• القيام بعمليات الكراء والإيجار المالي الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية في القطاع الصناعي أو المهني.

• عمليات الفكترة المحلية، للإيراد والتصدير. - وبصفة عامة جميع العمليات المالية والصناعية والتجارية الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية المتعلقة بطريقة مباشرة أو غير مباشرة بهدف الشركة.

5.1 السجل التجاري : B134091997. 6.1 السنة المالية : من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر.

7.1 الجنسية : تونسية.

8.1 رأس المال : 41.500.000 دينار مقسم إلى 8.300.000 سهم تبلغ القيمة الاسمية للسهم الواحد 5 دنانير.

9.1 النظام الجبائي :

القانون العام وخاصة القانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخ في 26 جويلية 1995

المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي. والقانون عدد 98 لسنة 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي نص على خصم الإهتلاكات المالية عوضا عن الإهتلاكات العادية بالنسبة إلى شركات الإيجار المالي والقانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية لسنة 2008 والذي نص على توقيف العمل بطرح الاهتلاكات المالية بالنسبة للمؤسسات التي تتعاطى نشاط الايجار المالي والمتعلقة بالتجهيزات والمعدات والعقارات المستغلة في إطار العقود المبرمة بداية من غرة جانفي 2008.

1 0.1 المعرف الجبائي : 03 1440SAM000. 11.1 المقر الذي يقع فيه الاطلاع على وثائق الشركة : المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي الكراي، 1082 تونس المهرجان.

12.1 | المسؤول | المكلف | بالإعلام

وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة : السيد منذر زيد – المدير المالي للشركة التونسية للإيجار.

*الاسم واللقب أو التسمية | ممثل من قبل | الصفة | مدة المهام | العنوان

السيد أحمد عبد الكافي | نفسه | رئيس | 2012-2014 | تونس

بنك الأمان | محرز الرياحي | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

ستوسيد بنك | خالد تقتق | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

تأمينات كومار | لطفي بلحاج قاسم | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

شركة بارينان PARENIN

محمد فاضل خليل عضو مجلس إدارة

2012-2014 تونس

شركة | كريم بن يدر | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيد رشاد حرشاني | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيدة فاطمة عباسي | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيد كمال لوحيشي | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيد فتحي المستيري | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيد مهدي تمرزيست | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

السيد جلال الهنشيري | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2012-2014 | تونس

• وقع تعيينهم عن طريق الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2012/5/29

2.2 وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة

الأعضاء | الوظيفة في الشركة | بداية المهمة | العنوان

رئيس مجلس الإدارة* | السيد أحمد عبد الكافي | 2003/5/23 | تونس

المدير العام | السيد فتحي المستيري | 2003/5/23 | تونس

المدير العام المساعد | السيد هشام الزغل | 2003/5/23 | تونس

• أعيد انتخابه من طرف مجلس إدارة 29 ماي 2012.

عين من مجلس إدارة 29 ماي 2012.

3.2 أجهزة المراقبة :

الاسم أو التسمية | العنوان | مدة المهام

شركة فينور FINOR | العمارة الدولية سيتي سنتر، برج المكاتب، المنطقة العمرانية الشمالية | 2014-2012*

مسجلة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين 1082 حي المهرجان - تونس

بالجمهورية التونسية الهاتف : 70.728.450 - الفاكس : 72.728.405

ويمثلها السيد مصطفى مذيوب

مكتب ECC MAZARS مسجل بجدول هيئة عمارة MAZARS نهج بحيرة غار الملح، ضفاف البحيرة 1053 تونس 2014-2012

الخبراء | المحاسبين | بالجمهورية | التونسية الهاتف : 71 862 480 /71 862 430 – الفاكس : 71 862 437

ويمثلها السيد محمد علي العواني شريف

• تجديد مهمة مقررة من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2012/5/29.

وقع تعيينها من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2012/5/29.

3. معلومات عامة حول الإصدار : | 5 سنوات ونسبة السوق النقدية + %2 | 5.3 مدة الاكتتاب والتسديد:

1.3 القرارات التي رخصت لإصدار | خام سنويا و/أو %7 خام سنويا بالنسبة | تقبل الاكتتابات الخاصة بهذا القرض انطلاقا

القرض الرقاعي : | لنسبة الفائدة القارة للفئة أ. | من يوم 27 أوت 2013 ويقع غلقها دون

قررت الجلسة العامة العادية في اجتماعها | - 7 سنوات مع سنتين إعفاء و%7.25 خام | سابق إعلام وفي أجل أقصاه يوم 3 أكتوبر

المنعقدة يوم 29 ماي 2012 المصادقة على | سنويا للفئة ب. | 2013 تقبل الاكتتابات في حدود الرقاع

إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ المصدرة. في صورة تجاوز مبلغ 20 مليون 2.3 تسمية القرض : "الشركة التونسية

جملي لا يتجاوز 150 مليون دينار وذلك في دينار يقع غلق القرض قبل تاريخ غلق للإيجار المالي 2013-1".

فترة لا تتجاوز السنتين. كما منحت السلطات الاكتتابات المعلن عنه ويصبح مبلغ الإصدار

الكاملة لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ | 3.3 مبلغ الإصدار : تبلغ قيمة القرض | المبلغ الفعلي الذي وقع جمعه.

وخاصيات وشروط إصدار هذه القروض. الرقاعي "الشركة التونسية للإيجار المالي

وفي صورة عدم تجاوز مبلغ 20 مليون دينار، كما قرر مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2013-1" 20 مليون دينار مقسمة إلى

يتم تمديد الاكتتاب إلى 28 أكتوبر 2013. 23 أفريل 2013 إصدار قرض رقاعي تبلغ 200.000 رقعة يمكن زيادته إلى 30 مليون

وسيصدر إعلام في النشريات الرسمية لهيئة قيمته 20 مليون دينار يمكن زيادته دينار مقسمة إلى 300.000 رقعة تبلغ قيمتها

السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية إلى 30 مليون دينار. وقد تم تحديد الاسمية 100 دينار.

بتونس إثر الختم الفعلي للاكتتاب. شروط الإصدار مع تحديد مدة القرض 4.3 المحصول الخام والصافي للقرض :

6.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول التي تتراوح بين 5 و10 سنوات ونسب

يبلغ المحصول الخام للقرض 20 مليون دينار الاكتتابات العمومية :

الفائدة التي تتراوح بين نسبة السوق

يمكن زيادته إلى 30 مليون دينار. تبلغ تودع الاكتتابات والدفوعات انطلاقا من يوم النقدية + %1.5 خام سنويا ونسبة السوق

مصاريف تكوين الملف والتوظيف %0.6 من 27 أوت 2013 سواء بشبابيك الشركة النقدية + %2.25 خام سنويا بالنسبة

للنسبة المتغيرة وتتراوح بين %6.50 | مبلغ القرض أي 120.000 دينار، وعمولة | التونسية للأوراق المالية (المقر الإجتماعي

و%7.50 خام سنويا بالنسبة للنسبة القارة | هيئة السوق المالية 16.000 دينار، وعمولة | ونهج القدس والمرسى ونابل وقليبية وسوسة

مع الإشارة إلى أنه "يتم تحديد النسبة من | البورصة 3 000 دينار، وعمولة شركة | والمنستير وصفاقس وجربة) أو لدى وسطاء

قبل الإدارة العامة قبيل عملية الإصدار وذلك | المقاصة طوال مدة القرض 20.750 دينار | البورصة.

بالأخذ بعين الاعتبار وضعية السوق". | وهو ما يجعل مجموع المصاريف تساوي | 7.3 هدف الإصدار :

لهذا الغرض حددت الإدارة العامة مدة | تقريبا مبلغ 159.750 دينار ومحصولا صافيا | إن الشركة التونسية للإيجار المالي وبحكم

القرض ونسب الفائدة كما يلي : | للقرض ب 19.840.250 دينار. | صبغتها كشركة اقتراض، فإنها مدعوة إلى

تعبئة الموارد الضرورية لتمويل إسهامها في الاقتصاد. وفي هذا السياق فإن هذا الإصدار الرقاعي سيتيح للشركة تمويل نشاطها وإعادة هيكلة قروضها وتمكينها من مصدر تمويل يتماشى وطبيعة تدخلاتها ولاسيما في مجال مدة التسديد.

تقدم الشركة التونسية للإيجار المالي عمليات إفراج تبلغ 330 مليون دينار. وسيتم تمويل هذه العمليات بمبلغ قدره 110 مليون دينار عن طريق قروض رقاعية (20 مليون دينار قابل للترفيع بمبلغ قدره 30 مليون دينار، موضوع المذكرة الحالية)، 186 مليون دينار عن طريق قروض متوسطة المدى وبواسطة دفع قروض الايجار الممنوحة خلال السنوات المنقضية.

8.3 صنف السندات : سندات قرض.

9.3 شكل الرقاع : رقاع اسمية.

10.3 نوع الرقاع : عادية.

11.3 القانون الذي أحدثت بمقتضاه الرقاع :

مجلة الشركات التجارية، الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

12.3 طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتحصل كل مكتتب عند ختم الإصدار على شهادة تحدد عدد الرقاع التي يمتلكها مسلمة من طرف الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية (التونسية للأوراق المالية).

13.3 سعر الإصدار والاكتتاب :

100 دينار للرقعة الواحدة، مع خصم الفوائد الجارية بين التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير، ويوم 3 أكتوبر 2013 التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب.

14.3 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

يتم الانتفاع بالفوائد انطلاقا من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير، إلا أنه وقع إقرار تاريخ موحد للانتفاع بالفوائد، وهو التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب الخاص بهذا القرض، ليتم التسعير بالبورصة على أساسه. كما سيقع احتساب وخصم الفوائد الجارية من سعر الإصدار ابتداء من تاريخ الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب وهو يوم 3 أكتوبر 2013.

15.3 تاريخ الدفع : عند الاكتتاب :

16.3 نسبة الفائدة :

للمكتتب في القرض الرقاعي "للشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1" الاختيار بين نسب فائدة حسب الفئة.

• فئة أ بمدة 5 سنوات.

نسبة متغيرة : نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة %2 خام سنويا يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية المصرح بها للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 200 نقطة أساسية. الإثني عشر شهرا المعنية تبدأ في شهر أوت من السنة "ن-1" وتنتهي في شهر جويلية من السنة "ن".

نسبة قارة تقدر ب %7 خام سنويا تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

فئة ب بمدة 7 سنوات مع سنتين سماح.

نسبة قارة تقدر ب %7.25 خام سنويا تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

17.3 الفائدة :

• إذا كان مبلغ الاكتتاب 20 مليون دينار. يقدر المبلغ الجملي للفوائد ب 4.200.000 دينار في حالة اكتتاب القرض من فئة أ بالنسبة القارة. أما إذا وقع الاكتتاب بالنسبة المتغيرة (معدل السوق النقدية مع إضافة %2) فإن مبلغ الفوائد هو 3.779.500

دينار | (باحتساب | نسبة | اسمية | قدرها

%6.299 على سبيل البيان).

يقدر المبلغ الجملي للفوائد ب 7.250000 دينار في حالة اكتتاب القرض من فئة ب بالنسبة القارة %7.25.

18.3 اهتلاك و تسديد القرض الرقاعي : سيقع اهتلاك الرقاع سنويا على أساس 20 دينار عن الرقعة أي خمس القيمة الاسمية. سيتم اهتلاك إجمالي القرض يوم 3 أكتوبر 2018 بالنسبة للفئة أ و3 أكتوبر 2020 بالنسبة للفئة ب.

19.3 ثمن التسديد : يبلغ ثمن التسديد 100 دينار تونسي عن الرقعة الواحدة.

20.3 التسديد : يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 3 أكتوبر من كل سنة. وسيتم التسديد الأول للفوائد يوم 3 أكتوبر 2014 واسترجاع رأس المال يوم 3 أكتوبر 2014 للفئة أ و3 أكتوبر 2016 للفئة ب. كما تتم عملية تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال لدى الوسطاء وعن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

21.3 نسبة المردودية الإكتوارية والهامش الإكتواري :

• المردودية الإكتوارية – اكتتاب بنسبة قارة :

هي النسبة السنوية التي تساوي في تاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة وهو ما يساوي بالنسبة لهذا القرض %7 سنويا للفئة أ و%7.25 سنويا للفئة ب. ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد.

• الهامش الإكتواري – اكتتاب بنسبة متغيرة : يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الاكتواري للمؤشر المرجعي. وتقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثني عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في شهر أوت 2013 هو %4.299 والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض بما يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب %6.299 وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا قدره %2 بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر تسديد للقرض.

22.3 مدة ومتوسط مدة القرض :

المدة الجملية : تطرح رقاع "الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1" على مدة 5 سنوات بالنسبة للفئة أ و7 سنوات مع سنتين سماح بالنسبة للفئة ب.

معدل مدة القرض : يمثل معدل مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الاهتلاك الكلي. وهذه المدة بالنسبة للقرض الحالي تساوي 3 سنوات بالنسبة للفئة أ و5 سنوات بالنسبة للفئة ب. الإمتداد (الاكتتاب بالنسبة القارة) :

يقابل الإمتداد جملة الفترات المعدلة بالقيم المحينة للأموال التي سيتم ضبطها (أصلا وفائضا). ويمكن التعبير عن الإمتداد عن طريق وحدات زمنية (أجزاء زمنية) وممثلة لمعدل مدة لاسترجاع القيمة الحالية. وإمتداد الإلتزام يقابل الفترة التي يعدها لا تتأثر مردوديته بتغيير نسبة الفائدة.

وتساوي مدة الرقاع في القرض الحالي 2.751 سنة بالنسبة للفئة أ و4.317 سنة بالنسبة للفئة ب.

23.3 طريقة التوظيف :

يعرض القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة للاكتتاب العام. ويمكن لكل شخص طبيعي أو معنوي الاكتتاب في هذا القرض بالاتصال بشبابيك الشركة التونسية للأوراق المالية (المقر الإجتماعي ونهج القدس والمرسى ونابل وقليبية وسوسة والمنستير وصفاقس وجربة) أو أي وسيط بالبورصة.

24.3 التقييم :

تقييم القرض :

تحصل القرض الرقاعي الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1 على علامة ب ب ب + على المدى الطويل من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" بتاريخ 2013/08/02.

إن علامة "ب.ب.ب+" "+BBB" تتطابق حسب سلم التقييم "فيتش رايتنغس" مع الديون التي تكون فيها القدرة على التسديد في التاريخ والساعة للأصل والفوائد مناسبة بالمقارنة مع المؤسسات الأخرى المصدرة للديون في البلاد. إلا أن التطور غير المناسب لعوامل الإستغلال أو للظروف الاقتصادية والمالية يمكن أن يؤثر على هذه القدرة على التسديد على مستوى أكبر مما هو عليه بالنسبة للديون المدرجة في أصناف عليا. و تمثل العلامات + أو – فوارق في درجات الجودة.

تلتزم "الشركة التونسية للإيجار المالي" بمواصلة تقييمها طيلة مدة القرض. وذلك لضمان وجود المعلومة بصفة مستمرة لفائدة المكتتبين حول الوضعية المالية للشركة. كما تتعهد كذلك بإجراء نشرة مالية على الأقل مرة في السنة.

تقييم الشركة :

بتاريخ 9 أوت 2012، أكدت وكالة "فيتس رايتنغس" [Fitch Ratings] ترقيم الشركة التونسية للإيجار المالي الى "ب ب ب + تونس" وذلك على المدى الطويل تحت مراقبة سلبية و"ف 2 تونس" تحت مراقبة سلبية بالنسبة للملاحظات على المدى القصير.

وبتاريخ | 13 | فيفري | 2013، | أكدت

الوكالة العالمية للتصنيف "فيتس رايتنغس" [Fitch Ratings] الملاحظات التي قامت بمنحها على الصعيد الوطني للشركة التونسية للإيجار المالي على مستوى "ب ب ب + تونس" وذلك على المدى الطويل مع وضعية مستقرة "ف 2 تونس" للملاحظات على المدى القصير.

25.3 تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

يمكن لحاملي الرقاع أن يجتمعوا في جلسة عامة خاصة بهم تكون قادرة على إصدار إعلام مسبق يتضمن المسائل المدرجة بسجل مداولات الجلسة العامة العادية للمساهمين. ويرفق هذا الإعلام بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تقوم الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع بتعيين أحد أعضاءها لتمثيل مصالح حاملي الرقاع والدفاع عنها.

وتنطبق أحكام الفصول 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وعلى ممثل تلك الجلسة العامة الخاصة.

ويمتلك ممثل الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع صفة تمثيلها أمام المحاكم.

26.3 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية الناتجة عن هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي يضبطه القانون أو قد يضبطه لاحقا بالنسبة للأشخاص المعنويين أو الطبيعيين.

وطبقا للقوانين الجاري بها العمل حاليا، وعلى إثر توحيد نسب الخصم على عائدات رؤوس الأموال المنقولة كما هو منصوص عليه في القانون عدد 113 لسنة 1996 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1997، تخضع الفوائد إلى خصم من المورد بنسبة موحدة تساوي %20. وهذا الخصم نهائي وغير قابل للاسترداد على عائدات الرقاع الراجعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين كليا من الأداء بمقتضى القانون الجاري به العمل.

وطبقا للفصل 39 من قانون الضريبة. تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للإدخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الصندوق الإدخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها إبتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي ألف وخمسمائة دينار (1500 د) على أن لا يتجاوز هذا الطرح ألف دينار بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للإدخار المفتوحة لدى البنوك ولدى صندوق الإدخار القومي التونسي.

27.3 مسك حسابات الأوراق المالية :

تتولى الشركة التونسية للأوراق المالية، الوسيط لدى البورصة، خلال مدة القرض الرقاعي، بإعداد وتسليم البطاقات وكل

الخدمات المالية المتعلقة بالرقاع التابعة لقرض "الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1". وتتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها المكتتب وعدد الرقاع المكتتبة.

28.3 سوق السندات :

يتم تداول سندات المصدر من نفس النوع بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس. هذا ولا توجد سندات من نفس النوع يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية. إثر غلق عمليات الاكتتاب ستكلف الشركة التونسية للإيجار المالي الوسيط بالبورصة للقيام بطلب إدراج الرقاع التي تم اكتتابها ضمن السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

29.3 التعهد من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

بمجرد | ختم | الاكتتاب | للقرض | الرقاعي

"1- 2013"، تتعهد الشركة التونسية للإيجار المالي بطلب تعهد الرقاع المكتتبة من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

30.3 المحاكم المختصة في حالة نزاع : يقع اللجوء إلى محكمة تونس1 المختصة وحدها لفض كل النزاعات المتعلقة بإصدار وتسديد واستيفاء هذا القرض.

31.3 المخاطر المتعلقة بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفقا للقواعد التحوطية التي تحكم مؤسسات القرض، والتي توجب توازنا بين الموارد واستعمالاتها، فإن الاكتتاب بنسبة متغيرة بإمكانه أن يحمل الشركة خطر نسبة الفائدة بما أن عمليات الإيجار المالي تعطى بنسب قارة.

سجلت الوثيقة المرجعية بهيئة السوق المالية بتاريخ 10 جويلية 2013 تحت عدد 004-13، سيتم أيضا وضع مذكرة العملية الخاصة بالقرض الرقاعي "الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1" المؤشرة من قبل هيئة السوق المالية ومؤشرات الثلاثي الثالث من سنة 2013 لكل اكتتاب يكون بعد 20 أكتوبر 2013. يجب أن تكون متبوعة بالبيانات المالية المرحلية كما صدر في 30 جوان لكل اكتتاب يكون بعد 31 أوت. هذا وقد تم وضع كل من هذه المذكرة العملية والوثيقة المرجعية على ذمة العموم ودون أي مقابل بمقر الشركة التونسية للأوراق المالية الكائن مقرها بعمارة إنتقرا –

المركز العمراني الشمالي وبفروعها (الكائنة بالمقر الاجتماعي ونهج القدس والمرسى ونابل وقليبية وسوسة والمنستير وصفاقس وجربة)، 1082 تونس مهرجان، ولدى جميع الوسطاء في البورصة وعلى موقع الواب لهيئة السوق المالية : www.cmf.org.tn

مؤشرات الثلاثي الثالث والبيانات المالية المرحلية كما صدر في 30 جوان سيتم نشرها على لوحة الإعلانات الرسمية لهيئة السوق المالية وعلى موقع الواب على التوالي في موعد لا يتجاوز 20 أكتوبر 2013 ويوم 31 أوت 2013.