نشرة قانونية

نشرة قانونية

" التجاري ليزينق شركة خفية الاسم" شركة خفية الاسم ذات رأس مال 21.250.000 دينار

المقر الرسمي : 1053 نهج بحيرة أنسي ، ضفاف البحيرة

سجل تجاري عدد 125651997ب

الغرض الاجتماعي : القيام بعمليات الايجار المالي على الموجودات ذات صبغة صناعية, مهنية منقولة و قارة و كذلك الاستخلاص المالي

تحصلت "التجاري ليزينق" على تصنيف" ب ب +" على المدى الطويل و "ب" على المدى القصير من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغ" بتاريخ 4 جويلية وتأكدت 2012 بتاريخ 13 فيفري 2012 "قرض رقاعي التجاري ليزينق 2013-1" بمبلغ 20 000 000 دينار قابل إلى الصعود إلى 30 000 000 دينار مقسم إلى 200 000 رقعة قابلة للصعود إلى 300 000 رقعة ب 100 دينار كل واحد

يطرح للاكتتاب العام :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الصنف أ | 5 سنوات | نسبة السوق المالية + %2.10 | قار ب 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنف ب | 5 سنوات | %7.00 | قار ب 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنف ج | 7 سنوات مع سنتين اعفاء | %7.10 | قار ب 7/1 ابتداء من السنة الأولى

قرار الجلسة العامة العادية في 27 جوان 2013

قرار مجلس الإدارة في 28 أوت 2013

تحصل هذا القرض الرقاعي للتجاري ليزينق على تصنيف" ب ب +" من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغ" بتاريخ 13 اوت 2013. معلومات عامة حول التجاري ليزينق :

التسمية التجاري ليزينق

الجنسية تونسية

المقر الاجتماعي نهج بحيرة أنسي، 1053 ضفاف البحيرة

الهاتف 00.216.71.862.122

الفاكس 00.216.71.861.545

البريد الالكتروني attijari.leasing@planet.tn

الشكل القانوني شركة خفية الاسم

تاريخ التأسيس 13 ديسمبر 1994

المدة 99 سنة

يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في تعاطي عمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات و غير المنقولات ذات الاستعمال الصناعي، الفلاحي والصيد أو المتعلقة بالخدمات.

القيام بعمليات الاستخلاص.

الغرض الاجتماعي

ال قيام بكل أنواع العمليات المالية، الصناعية، التجارية، والعقارية المرتبطة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي, امتلاك حصص راس مال أو فوائد في شركات أو أي عمليات أخرى عن طريق دمج أو مشاركة , اكتتاب اسهم و حقوق , تكوين شركات جديدة أو بأي صفة أخرى. السجل التجاري 125651997 ب

رأس المال الاجتماعي 21 250 000 دينار مقسم إلى 2 125 000 سهم ذات قيمة اسمية 10 دينار محررة كليا المحاكم المختصة في حال نزاع تونس

القانون العام المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي خاصة القانون عدد 90 لسنة 1994 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالجباية الخاصة بالإيجار المالي.

القانون عدد 98 لسنة 2000 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 و النظام الجبائي الذي أشار إلى تغيير طرح الاهتلاكات المالية عوضا عن الاهتلاكات العادية بالنسبة لشركات الإيجار المالي.

القانون عدد 70 لسنة 2007 بتاريخ 27 ديسمبر 2007, المتعلق بقانون المالية لسنة 2008, المتضمن لحذف طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في الإيجار المالي بالنسبة للعقود المختومة ابتداء من 1 جانفي 2008.

المعرف الجبائي 496311P/A/M/000

المكان الذي يمكن فيه الاطلاع على وثائق المقر الاجتماعي للشركة بنهج بحيرة أنسي 1053 ضفاف البحيرة.

الشركة

السيد قيس الشايبي

المسؤول | المكلف | بالعلاقات | مع

المساهمين،المكتتبين،هيئة السوق مسؤول عن القسم الاداري و المالي للتجاري ليزينق

المالية،بورصة الأوراق المالية، الشركة نهج بحيرة أناسي – 1053 ضفاف البحيرة تونس

التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الهاتف : 71 862 122

الأوراق المالية

الفاكس : 71 861 545

الرسالة الالكترونية kais.chaibi@attijarileasing.com.tn

أعضاء المراقبة و الإدارة :

أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل من قبل | الصفة | مدة العضوية | العنوان

السيد خالد بن جمعة | ذاته | رئيس المجلس | *2013-2015 | تونس

السيد سالم الدهماني | ذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

السيد وليد الكلبوسي | ذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد هشام الصفا | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد معز التارزي | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد محسن بوزيد عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد محمد المنصر | عضو | *2013-2015 | تونس

هادي كريم السلامي | بذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

المصدر : التجاري ليزينق

تجديد الجلسة العامة العادية بتاريخ 27 جوان 2013

أعضاء هيكل التسيير :

الأعضاء | الصفة | تاريخ انطلاق المهمة | العنوان

السيد خالد بن جمعة | رئيس الهيئة القارة للتدقيق | *2013-2015 | تونس

تم تعيينه من قبل رئيس مجلس

السيد كمال الحباشي | المدير العام | تونس

الإدارة في 2011/03/15

المصدر : التجاري ليزينق

تجديد الجلسة العامة العادية بتاريخ 27 جوان 2013

المراقبة :

هوية مراقبي الحسابات | فينور | مكتب وليد بن عياد

الممثل القانوني | السيد مصطفى مذيوب | السيد وليد بن عياد

العنوان | المركز العمراني الشمالي 1003 - تونس | 29 نهج الاستقلال أريانة

رقم الهاتف | 00 216 70 728 450 | 00 216 71 841 110

رقم الفاكس | 00 216 70 728 405 | 00 216 71 841 160

administration@finor.com.tn

البريد الالكتروني benayed_walid@yahoo.fr

mustapha.medhioub@finor.com.tn

المدة | 2014-2012 | 2014-2012

معلومات متعلقة بالعملية :

قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامة العادية خلال اجتماعها المنعقد بتاريخ 27 جوان 2013 إصدار قروض رقاعية ب 60 مليون دينار لتمويل استغلالها يتم إصدارها في أجل أقصاه السنة، كما منحت مجلس الإدارة كل الصلاحيات لتحديد خاصيات و طرق الإصدار.

و في نطاق هذا التفويض قرر مجلس إدارة التجاري ليزينق المنعقد في 29 أوت 2013 إصدار قرض رقاعي ب 20 مليون دينار إلى 30 مليون دينار و قدمت الصلاحيات اللازمة للإدارة العامة من أجل تعديل خصوصيات إصدار القرض القرض الرقاعي (النسبة و المبلغ) حسب الفرض المتوفرة في السوق.

بعد دراسة وضعية السوق المالية حدد مدير عام شركة التجاري ليزينق الخصوصيات النهائية للقرض كالآتي :

• مبلغ القرض الرقاعي : 20 000 000 دينار قبل للصعود إلى 30 000 000 دينار.

• فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة سوق مالية متغيرة +%2.10.

• فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة قارة ب +%7.00.

• فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين اعفاء بنسبة قارة ب +%7.10.

المبلغ :

حدد المبلغ الإسمي لهذا القرض إلى 20 000 000 دينار قابل للصعود إلى 30 000 000 دينار مقسمة إلى 200 000 رقعة قابلة للصعود إلى 000 300 رقعة ذات قيمة إسمية ب 100 دنانير.

سيتم الإعلان عن المبلغ النهائي للقرض "التجاري ليزينق 1-2013" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية و النشرة الرسمية لبورصة الأوراق المالية. فترة الإكتتاب والدفع :

نطلق الاكتتاب في القرض الرقاعي ابتداء من 16 سبتمبر 2013 و يتم ختمه دون إشعار في أجل أقصاه 22 نوفمبر 2013.

تقبل مطالب الاكتتاب في حدود السندات المصدرة.

في حال عدم توظيف كامل المبلغ في 22 نوفمبر 2013 سيتم الاكتفاء بالمبلغ الذي تم جمعه. في حال حصول على مبلغ اقل من 20 مليون دينار سيتم التمديد في فترة الاكتتاب الى 29 نوفمبر 2013.

يقع إعلان ختم الاكتتاب بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية و النشرة الرسمية لبورصة الأوراق المالية بتونس و ذلك اثر الاختتام الفعلي للاكتتاب المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات :

يتم قبول الاكتتاب و الدفع ابتداء من 16 سبتمبر 2013 لدى التجاري للوساطة وسيط بالبورصة.

غرض الإصدار :

سيخول هذا القرض جمع الأموال اللازمة لتمويل عمليات الإيجار المالي المنقول و الغير المنقول لس نة 2013 ال تي تبل غ 220 ملي ون.

نوعية و شكل و تسليم السندات :

تسمية القرض : "التجاري ليزينق 1-2013"

نوعية السندات : سندات مديونية

شكل الرقاع : اسمية

صنف السندات : عادية

كيفية و تاريخ تسليم السندات : إثر غلق الاكتتاب تسلم التجاري للوساطة، مركز سندات المصدر، شهادة ملكية لكل مكتتب في هذا القرض القانون الذي تخضع له هذه السندات : مجلة الشركات التجارية : الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث : الرقاع.

ثمن الإصدار و طرق الدفع : | التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة | فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات

لرقاع هذا القرض و الذي سيعتمد عند نسبة السوق المالية (ن س م المنشورة من يقع إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية، أي 100 المبادلات في البورصة حدد يوم 22 نوفمبر

قبل البنك المركزي) + 2,10 الخام سنويا دينار للرقعة الواحدة، تدفع كليا عند 2013 أي في التاريخ الأقصى لختم

تحسب على القيمة الاسمية المتبقية لكل الاكتتاب. الفوائد الجارية على كل رقعة بين الاكتتابات للقرض

رقعة في بداية كل فترة والتي يتم على تاريخ الاكتتاب والتحرير وتاريخ الاختتام، أي تاريخ التسديد :

أساسها تقديم الفائدة. هذه النسب تتوافق مع 22 نوفمبر 2013، تحتسب وتخصم من

تقع تسديد كامل ثمن الرقاع عند الاكتتاب. المتوسط الحسابي لل 12 النسب المتوسطة سعر الاكتتاب.

نسب الفائدة : الشهرية الأخيرة في السوق المالي التونسي تاريخ الانتفاع بالفوائد : الذي يسبق تاريخ دفع الفائدة زائد 210 تمنح رقاع " التجاري ليزينق 1-2013"

بثلاث نسب مختلفة حسب إختيار المكتتب : | نقطة أساس. | يمتد | الإثني عشر شهر

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول

المعنيين من شهر نوفمبر من عام "ن-1" الانتفاع بالفوائد ابتداء من التاريخ الفعلي - فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة سوق

مالية متغيرة +%2.10. إلى شهر اكتوبر عام "ن"

للاكتتاب و التحرير.

• فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة قارة فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات :

يقع احتساب الفوائد الجارية ابتداء من

ب +%7,00. | 7,00 | الخام سنويا تحسب على القيمة

تاريخ الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى

لغلق الاكتتابات، أي في 22 نوفمبر 2013، | - فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين | الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي

تحسب وتخصم من سعر الاكتتاب. | اعفاء بنسبة قارة ب +%7,10. | يتم على أساسها تقديم الفائدة.

فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين اعفاء :

7,10 الخام سنويا تحسب على القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي يتم على أساسها تقديم الفائدة.

الفوائد

دفع الفوائد المستحقة في 22 نوفمبر من كل سنة.

و يتم التسديد الأخير للفئة أ و ب يوم 22 نوفمبر 2018 و يكون المبلغ الجملي للفائدة 6300000 دينار إذا تم اكتتاب القرض كليا بنسبة قارة ب 7,00 . إذا كان مكتتب كليا بنسبة متغيرة للسوق المالية + 2,10 (باعتبار نسبة اسمية ب 6,40 محسوبة على أساس متوسط نسب السوق المالية من أوت 2012 إلى جويلية 2013، للإرشاد)، ومن المتوقع أن يكون مبلغ الفائدة 5795250 دينار.

ومن المقرر أن تكون آخر دفعة من رقاع من فئة "ج" 22 نوفمبر 2020.

من المنتظر أن يكون مجموع الفوائد تكون 10650000 دينار إذا تم الاكتتاب على القرض في مجملها إلى الفئة ج بنسبة ثابتة من 7.10 .

اهتلاك و تسديد القرض :

بالنسبة للرقاع من صنف أ و ب :

يتم دفع جميع الرقاع المصدرة ابتداء من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لاختتام الاكتتاب بمبلغ سنوي قار ب 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يمثل خمس القيمة الاسمية لكل رقعة و ذلك ابتداء من السنة الأولى إلى السنة الخامسة. يتم اهتلاك القرض كليا في 22 نوفمبر 2018.

بالنسبة للرقاع من صنف ج :

يتم دفع جميع الرقاع المصدرة ابتداء من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لاختتام الاكتتاب بمبلغ سنوي قار ب 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يمثل خمس القيمة الاسمية لكل رقعة و ذلك ابتداء من السنة الثالثة إلى السنة السابعة. يتم اهتلاك القرض كليا في 22 نوفمبر 2020.

ثمن التسديد :

سيكون ثمن التسديد 100 دينار للرقعة الواحدة.

الدفع :

بالنسبة للرقاع من صنف أ, ب و ج :

سيتم دفع الفوائد سنويا إضافة إلى رأس المال يوم 22 نوفمبر من كل سنة.

سيكون أول دفع لرأس المال و الفائدة في 22 نوفمبر 2014.

سيتم دفع الفوائد و رأس المال لدى الشركات المودع لها و لدى الشركة المهنية للمقاصة و إيداع الأوراق المالية.

نسبة المردودية المحينة و الهامش المحين : نسبة المردودية المحينة (نسبة قارة) : نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تساوي بتاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة و المقبولة و هذه النسبة ليست لها أي معنى ما لم يحتفظ المكتتب بالرقاعات إلى وقت التسديد النهائي. بنسبة إلى القرض الحالي من فئة ب نسبته تقدر %7.00 سنويا

بنسبة إلى القرض الحالي من فئة ج نسبته تقدر %7.10 سنويا

الهامش المحين (نسبة متغيرة) :

يوافق الهامش المحين للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردودية المقدرة و المعادل المحين لنسبة المرجع.

و تقدر نسبة المردودية عن طريق التطبيق اخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبلية.

ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق المالية للإثنى عشر شهرا الأخيرة و المنتهية في جويلية 2013 هو% 4.30 وهو الذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض, يمكن تقدير نسبة المردودية المحينة السنوية %6.40. و على هذا الأساس فإن شروط الإصدار و المكافأة تفرز هامشا محين بواحد بالمائة ( 2.10%) و ذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

المدة :

بالنسبة الى رقاع من فئة أ و ب :

يقع إصدار القروض الحالية من فئة أ و ب لمدة خمس سنوات.

بالنسبة الى رقاع من فئة ج

يقع إصدار القرض الحالي لمدة سبعة سنوات. معدل المدة :

يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد و مقسوم على القيمة الاسمية، و هو معدل مدة القرض لمكتتب يحتفظ برقاعه إلى أجل التسديد النهائي. ويساوي هذا المعدل :

بالنسبة الى رقاع من فئة أ و ب :

3 سنوات للقروض الحالية من فئة أ و ب.

بالنسبة الى رقاع من فئة ج :

5 سنوات للقرض الحالي من فئة ج.

الإستدامة (نسبة قارة) :

بالنسبة إلى رقاع من فئة ب :

تبلغ الإستدامة 2,751 سنة.

بالنسبة إلى رقاع من فئة ج :

تبلغ الإستدامة بالنسبة لهذا القرض 4.329 سنة

الضمان :

إن هذا القرض الرقاعي لا يتمتع بضمانات خاصة.

تقييم القرض :

وقع تقييم هذا القرض "ب ب +" من قبل وكالة التقييم فيتش راتينق بتاريخ 7 أوت 2013.

طريقة التوظيف

وقع إصدار القرض عن طريق طرح الاكتتاب العام. يفتح باب الإكتتاب لكل الأشخاص الطبيعية و المعنوية لدى التجاري للوساطة وسيط بالبورصة.

تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

بإمكان حاملي الرقاع الاجتماع في جلسة خاصة حيث بامكانهم إصدار رأي حول النقاط المسجلة في جدول أعمال الجلسة العامة للمساهمين. بامكان الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع تعيين أحد أعضائها لتمثيل و الدفاع عن حقوق حاملي الرقاع.

يتم تطبيق مقتضيات الفصول 327 و 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة بحاملي الرقاع و ممثلها. يتمتع ممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع بصفة الممثل أمام المحاكم.

النظام الجبائي للسندات :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية.

إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 – 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 و المتعلق بقانون المالية لميزانية سنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة %20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

كما تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1500 دينار و ذلك طبقا للفصل 30 من القانون 98/91 المؤرخ في 31 ديسمبر 1991 و المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1992 بدون أن يتعدى هذا المبلغ ألف دينار (1 000 دينار) للفوائد المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار لدى البنوك و لدى الصندوق الوطني للادخار بتونس.

معلومات عامة :

المؤسسة المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض :

تقوم التجاري للوساطة بإعداد و تسليم البطاقات و كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "التجاري ليزينق 1-2013" طيلة حياة القرض. تحتوي كل بطاقة نسبة الفائدة و عدد الرقاع التي تم اختيارها من قبل المكتتب.

تنص بطاقة الاكتتاب على نسبة الفائدة و الكمية التي اختارها المكتتب.

سوق السندات :

في 2013/06/30 هناك 5 قروض مصدرة من قبل الشركة في السوق الرقاعية

تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية

تتعهد التجاري ليزينق عند ختم اكتتاب القرض الرقاعي "التجاري ليزينق 1-2013" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية لتتكفل بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.

المحاكم المختصة في حالة نزاع :

إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس 1 دون غيرها.

مخاطر متعلقة بالقرض الرقاعي :

طبقا للمؤشرات القانونية التي تخص مؤسسات القرض و التي تفرض معادلة بين الموارد و الأصول, من المحتمل أن يحمل الاكتتاب في النسب المتغيرة خطر النسب خصوصا أن الأصول يتم منحها بنسب قارة. ستوضع على ذمة العموم بدون أعباء وثيقة مرجعية و مذكرة خاصة لهاته العملية متحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية. يمكن الحصول على النشرة لدى شركة التجاري ليزينق, نهج بحيرة

أناسي – 1053 ضفاف البحيرة و الوسيط المكلف بالعملية التجاري للوساطة نهج بحيرة مازوري – 1053 ضفاف البحيرة تونس و على موقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn .

كما سيتم نشر مؤشرات النشاط الخاصة بالثلاثي الثالث من سنة 2013.