JT jort.tn
Français

إجراءات عدلية · موازنات وحسابات مالية

شركة "جيف فيلتر- "GIF FILTER"

صدر في الإعلانات القانونية عدد 83 لسنة 2014 بتاريخ 12 جويلية 2014، صفحة 4246 · المرجع 2013402487BCFA5

النسخة الرسمية (PDF) ص 4246 العدد 83 كاملًا

شركة "جيف فيلتر- "GIF FILTER"

الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار)

الأصولايضاحات31ديسمبر 201231ديسمبر 2013
الأصول غير الجارية1
الأصول الثابتة
الأصول غير المادية325 690325 690
الاستهلاكات-234 521-307 133
1.191 16818 557
الأصول المادية15 133 19915 419 069
الاستهلاكات-11 063 423-11 503 766
1.24 069 7763 915 303
الأصول المالية / المدخرات179 711 / -50 000180 000 / -50 000
1.3129 711130 000
مجموع الأصول الثابتة4 290 6554 063 859
أصول غير جارية أخرى1.400
مجموع الأصول غير الجارية4 290 6554 063 859
الأصول الجارية2
المخزونات / تطرح :المدخرات5 844 310 / -166 0655 201 507 / -166 065
2.15 678 2455 035 442
الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح :المدخرات6 110 981 / -1 853 7586 033 581 / -2 280 103
2.24 257 2233 753 477
أصول جارية أخرى / تطرح :المدخرات336 114 / -31 577304 818 / -31 577
توظيفات وأصول مالية أخرى / السيولة ومايعادل السيولة495 703 / 3 795 143357 631 / 4 754 992
مجموع الأصول الجارية14 530 85114 174 783
مجموع الأصول18 821 50618 238 643
ص 4247

الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار)

الأموال الذاتية والخصومايضاحات31ديسمبر 201231ديسمبر 2013
الأموال الذاتية
رأس المال الاجتماعي9 999 00010 268 973
الاحتياطات3 878 7913 900 937
أموال ذاتية أخرى576 545678 899
النتائج المؤجلة1 346 952927 629
مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب15 801 28815 776 438
نتيجة السنة المحاسبية966 236485 592
مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص316 767 52416 262 031
الخصوم
الخصوم غير الجارية4
القروض4-100
المدخرات00
مجموع الخصوم غير الجارية00
الخصوم الجارية5
المزودون والحسابات المتصلة بهم5-11 011 686911 662
الخصوم الجارية الأخرى5-21 042 2971 064 950
القروض00
السيولة البنكية00
المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية5-300
مجموع الخصوم الجارية2 053 9831 976 612
مجموع الخصوم2 053 9831 976 612
مجموع الأموال الذاتية والخصوم18 821 50618 238 643
ص 4248

قائمة النتائج في 31 ديسمبر 2013

(بالدينار)

البيانإيضاحات31ديسمبر 201231ديسمبر 2013
ايرادات الاستغلال
مداخيل6-111 067 32610 696 840
ايرادات الاستغلال الأخرى6-295 780103 273
مجموع ايرادات الاستغلال11 163 10610 800 113
أعباء الاستغلال
التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة-527 423-92 409
مشتريات المواد الخام المستهلكة7-11 037 710735 212
مشتريات التموينات المستهلكة7-24 442 3344 054 987
مشتريات السلع المستهلكة7-3159 786281 498
أعباء الأعوان7-43 183 7983 586 570
مخصصات الاستهلاكات و المدخرات7-5795 6991 074 810
أعباء الاستغلال الأخرى7-61 096 072766 900
مجموع أعباء الاستغلال10 187 97710 407 568
نتيجة الاستغلال975 130392 545
أعباء مالية صافية7-7-5 628-70 482
ايرادات الودائع المالية51 089105 616
الأرباح العادية الأخرى7-898 98218 952
الخسائر العادية الأخرى7-94 3717 645
نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات1 126 457579 950
الأداءات على الأرباح160 22194 358
نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات966 236485 592
العناصر الطارئة (أرباح/خسائر)00
النتيجة الصافية للفترة المحاسبية966 236485 592
انعكاسات التعديلات المحاسبية00
النتيجة بعد التعديلات المحاسبية966 236485 592
ص 4249

جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2013

(بالدينار)

البيانايضاحات31ديسمبر 201231ديسمبر 2013
التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال
النتيجة الصافية966 236485 592
تسويات بالنسبة:
الاستهلاكات و المدخرات8-1895 8211 168 879
نقض المدخرات8-2-140 964-162 283
منح لاستثمار المدرجة في النتيجة8-5-56 780-87 177
التغييرات في:
المخزونات510 288642 803
الحرفاء والحسابات المتصلة بهم554 10277 401
أصول جارية أخرى3 695169 368
المزودون والحسابات المتصلة بهم-100 57577 371
زائد او فائض قيمة التفويت00
الخسائر في العملات الاجنبية52 5440
الارباح في العملات الاجنبية-84 4560
الخسائر العادية الأخرى00
الاحتياطات-270 0000
التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال2 329 9102 371 953
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الأستثمار
الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية وغير مادية-300 364-556 528
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية وغير مادية033 000
الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية8-6-9 711-289
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية8-700
التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الاستثمار-310 075-523 817
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل
حصص الأرباح وغيرها من أنواع التوزيع-1 248 220-997 857
مقابيض منح الاستثمار-189 531
مقابيض اثر اصدار أسهم--
مقابيض متأتية من القروض8-821 753
سداد القروض8-9
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل-1 226 467-808 326
تأثير التغير في أسعار الصرف على السيولات0-79 962
تغيير الخزينة793 368959 849
الخزينة في بداية الفترة المحاسبية3 001 7753 795 143
الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية3 795 1434 754 992

عدد 83 | صفحة 4249

ص 4250

التَّقرير العام لمراقبي الحسابات حول القوائم الماليّة للسنة المختومة بتاريخ 31 ديسمبر 2013

تقرير حول القوائم الماليّة

ضمن ممارسة المهمّة الموكولة لنا من قبلكم ،قمنا بالتّدقيق في القوائم الماليّة المضمّنة للشركة الصّناعيّة للمصافي "جيف فيلتر ش خ ا" بما فيها الموازنة الماليّة للسنة المختومة بتاريخ 31 ديسمبر 2013 ، قائمة النتائج و جدول التّدفّقات الماليّة للسنة المختومة بذات التّاريخ لكامل الفترة الممتدّة من 1 جانفي 2013 الى 31 ديسمبر 2013 مع ملاحظات على القوائم الماليّة

مسؤوليّة الادارة في المؤسّسة و تقديم القوائم الماليّة

هذه القوائم الماليّة تبرز صافي اجمالي موازنة مقدّر ب 18238643 دينار ،صافي ربح مقدّر ب 485592 دينار و مؤشّر استغلال ايجابي ب 2371953 دينار موقفة من قبل مجلس ادارتكم.مجلس الادارة هو المسؤول على المؤسّسة و العرض الصّريح للقوائم الماليّة وفقا لقواعد المحاسبة المعتمدة عموما بالبلاد التّونسيّة،القوانين و التّشريعات الجاري بها العمل و البنود المذكورة بالقانون الأساسي للشركة الصّناعيّة العامّة للمصافي "جيف فيلتر ش خ ا".

هذه المسؤوليّة تتضمّن المفهوم ،التّأسيس و المتابعة لمراقبة داخليّة متعلّقة بالمؤسّسة و التّقديم الصّريح للقوائم الماليّة لا تتضمّن أخطاء جوهريّة الّناتجة عن الغش أو الخطأ ،كذلك تقدير تقرير المحاسبة حسب الظّروف.

مسؤوليّة مراقبي الحسابات

مسؤوليّتنا تنصّ عن التّعبير عن رأي حول القوائم الماليّة استنادا على تدقيقنا.

لقد قمنا بتدقيقنا طبقا لأعراف المراجعة المحاسبيّة المعتمدة عموما في تونس.

تتطلب تلك المعايير الامتثال للقواعد الأخلاقية لتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق للحصول على تأكيد معقول فيما إذا كانت البيانات المالية خالية من أخطاء جوهرية

التَّدقيق يعني تطبيق الاجراءات بغاية جمع المستندات المتعلّقة بالمبالغ و المعلومات المدرجة ضمن الحسابات الماليّة.اختبار الاجراءات يعود لحكم مراقب الحسابات كذلك تقييم الخطر لاحتواء القوائم الماليّة على أخطاء جوهريّة ناتجة عن غشّ أو خطأ.

لتقييم الخطأ مراقب الحسابات يأخذ بعين الاعتبار المراقبة الدّاخليّة الجاري داخل المؤسّسة و التّقديم الصّريح للقوائم الماليّة بغاية تحديد اجراءات مراقبة المناسبة حسب الظّروف لا بغاية التّعبير عن رأي حول الجدوى من المراقبة الدّاخليّة.

التّدقيق يشمل أيضا تقييما للمبادئ و التّقديرات المحاسبيّة المستخدمة من قبل الشّركة كذلك تقييم شامل لعرض القوائم الماليّة.

نعتقد أن بينات التّدقيق الثّبوتية التي حصلنا عليها كافية ومناسبة لتوفر أساسا لرأينا

الرّأي

في رأينا، نشهد بأن القوائم المالية لشركة "جيف فيلتر المقفلة بتاريخ 31 ديسمبر 2013 ، قانونية وصادقة وتعكس بصورة وفيّة من كافة النواحي الجوهرية ، الوضعية المالية لشركة وكذلك نتيجة عملياته وتدفقاته النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ ، وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة بالبلاد التونسية .

تدقيق و معلومات محدّدة

المعلومات حول الوضعيّة الماليّة و حسابات الشّركة المقدّمة ضمن تقرير مجلس الادارة و الوثائق الموضوعة على ذمّة المساهمين مطابقين لتلك المضمّنة في القوائم الماليّة.

وفق الفصل 3 من القانون 94-117 بتاريخ 14 نوفمبر 1994 المنقّح وفق القانون 2005 -96 بتاريخ 18 أكتوبر 2005 درسنا اجراءات الرّقابة الداخلية على معالجة المعلومات المحاسبية وإعداد وعرض القوائم المالية.

هذه المعلومات لا تحمل من ناحيتنا أي ملاحظة خاصّة

ص 4251

إيضاحات حول البيانات المالية

القوائم المالية

الاصول غير المادية و المادية

سجلت الاصول غير المادية في 31 ديسمبر 2013 مجموع صافي بقيمة 18557 دينار مقارنة ب 91168 دينار في سنة 2012 اي ما يعادل انخفاض بقيمة 72611 دينار التي تمثل بدورها الاستهلاكات لسنة 2013
سجلت الاصول المادية في 31 ديسمبر 2013 مجموع صافي بقيمة 3915303 دينار مقارنة ب 4069776 دينار في سنة 2012 اي ما يعادل انخفاض بقيمة 154473 دينار
بلغت الاستهلاكات لسنة 2013، في إطار الأصول المادية و غير المادية 646955 دينار ،حيث بلغت الاستهلاكات المتعلقة بالاصول المادية 72611 دينار فيما بلغت الاستهلاكات المتعلقة بالأصول غير المادية 574344 دينار

المخزونات

سجلت المخزونات في 31 ديسمبر 2013 مجموع خام بقيمة 5201507 دينار مقارنة ب5844310 دينار في سنة 2012 اي ما يعادل انخفاض بقيمة 642803 دينار
المدخرات المتعلة بالمخزونات ذات التغييرات البطيئة بلغت قيمة 166065 دينار

الحرفاء والحسابات المتصلة بهم

البيان20132012تغييرات
الحرفاء المحلين764 8451 057 525-292 680
الحرفاء الاجانب822 3451 133 743-311 398
الحرفاء كمبيالات لتلقي357 618118 354239 264
الحرفاء يزيدي04 216-4 216
الحرفاء المشكوك فيهم والمتنازع معهم189 894189 8940
الحرفاء المشكوك فيهم المحلين696 766696 7660
الحرفاء المشكوك فيهم المحلين621 242399 252221 990
الحرفاء المتنازع معهم592 967558 12434 843
الحرفاء المشكوك فيهم المحلين الاجانب110 341110 3410
كمبيالات غير مدفوعة61 16772 267-11 100
شيكات غير مدفوعة52 09972 462-20 363
الحرفاء ـمنتجات ليست بعد في فواتير0259 413-259 413
شيكات الحرفاء في الخزينة1 764 2961 438 624325 672
المجموع الخام6 033 5806 110 981-77 401
المدخرات ـ الحرفاء المحلين-696 766-696 7660
المدخرات ـ الحرفاء0-76 61276 612
المدخرات ـ الحرفاء المحلين-357 461-357 4610
المدخرات ـ الحرفاء الاجانب-110 341-110 3410
المدخرات ـ الحرفاء المحلين العادين-263 781-89 729-174052
المدخرات ـ الحرفاء المشكوك فيهم-189 894-189 8940
المدخرات ـ الحرفاء المتنازع معهم-592 967-332 955-260012
المدخرات ـ شيكات غير مدفوعة-39 8020-39 802
المدخرات ـ كمبيالات غير مدفوعة-29 0900-29 090
المجموع الصافي3 753 4784 257 223-503 745
ص 4252

السيولة وما يعادل السيولة

البيان20132012تغييرات
أسهم الاكتتاب المالي01 252 989-1 252 989
استثمار مالي التجاري بنك1 500 00001 500 000
استثمار مالي UIB1 393 72501 393 725
استثمار مالي بنك الامان206 2750206 275
بنك الامان 14 جانفي9 12609 126
التجاري بنك البلفدير2 31602 316
البنك التونسي قرمبالية493 982407 76386 219
البنك التونسي صندوق الاجتماعي82 77639 71843 058
بنك الامان تونس014 504-14 504
بنك الامان جربة2 3733 750-1 377
بنك الامان قرمبالية104 412232 999-128 587
بنك الامان يورو5 80643 709-37 903
بنك BIAT قرمبالية687 2341 092 301-405 067
بنك BIAT صفاقس2 2329931 239
بنك BIAT يورو260 996699 974-438 978
بنك UIB قرمبالية1512 924-2 773
الخزينة58851969
خزينة تونس5005000
خزينة صفاقس1 5001 5000
خزينة جربة1 0001 0000
المجموع4 754 9923 795 143959 849

الأموال الذاتية

البيان2013تغييرات ناقصتغييرات زائد2012
رأس المال الاجتماعي10 268 973269 9739 999 000
الاحتياطيات القانونية933 145115 659817 486
الاحتياطيات القانون الاساسي1 174 5521 174 552
احتياطيات لإعادة استثمارها1 076 087261 076 061
احتياطيات للصندوق الاجتماعي399 35893 539492 897
احتياطيات استقرار الأسعار250 000250 000
احتياطيات أخرى67 79567 795
النتائج المؤجلة927 629419 3231 346 952
احتياطي إعادة تقييم خاصة523 512523 512
منح الاستثمار1 351 362189 5301 161 832
تخفيض منح الاستثمار-1 195 97587 176-1 108 799
اجمالي الاموال الذاتية قبل الاحتساب15 776 43815 801 288
نتيجة السنة المحاسبية485 592966 236485 592966 236
اجمالي الاموال الذاتية قبل التخصيص16 262 03116 767 524

المزودون والحسابات المتصلة بهم

البيان20132012تغييرات
المزودين المحليين493 579265 665227 914
المزودين الأجانب322 496330 767-8 271
المزودين كمبيالات للدفع77 503104 753-27 250
المزودين الاصول الثابتة المحلية03 528-3 528
المزودين فواتير لم تصل0264 849-264 849
شيكات المزودين في الخزينة18 08442 124-24 040
المجموع911 6621 011 686-100 024

قائمة النتائج

مداخيل

سجلت المبيعات لسنة 2013 انخفاض بقيمة 370486 دينار مقارنة بسنة 2012 . ويرجع ذلك أساسا إلى انخفاض حجم مبيعات التصدير ب1448287 دينار (-49.43%) خلال عام 2013

للإحالة: شركة "جيف فيلتر- "GIF FILTER"، الإعلانات القانونية عدد 83 لسنة 2014 بتاريخ 12 جويلية 2014، صفحة 4246.

النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.