نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم رأس مالها 28 700 000 دينار

رقم السجل التجاري : B138 962 001

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة ملاران،عمارة التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس

الهاتف : 71 139 400 الفاكس : 71 139 460

البريد الالكتروني : commercial@hannibalease.com.tn

تم ترقيم شركة حنبعل للإيجار المالي ب ب - (تون) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر و ب (تون) على المدى القصير من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2014/03/14

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2014-1" بمبلغ قدره 30 000 000 دينارقابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 صادر عن طريق عرض للمساهمة العامة سعر الإصدار : 100 دينار

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الصنف أ | 5 سنوات | %7.65 أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.3 | قار لكل 5/1 بداية من السنة الأولى

الصنف ب | 7 سنوات مع سنتين مهلة | %7.8 | قار لكل 5/1 بداية من السنة الثالثة

هذا الإصدار لحنبعل للإيجار المالي تلقى ترقيم ب ب - (تون) من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2014/8/26

1 معلومات ذات طابع عام حول حنبعل للإيجار المالي :

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي :

التسمية : حنبعل للإيجار المالي شركة خفية الاسم.

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس.

الهاتف : 71 139 400.

الفاكس : 71 139 460.

البريد الإلكتروني : commercial@hannibalease.com.tn.

موقع الواب : www.hannibalease.com.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به :

الشكل القانوني : شركة خفية الإسم.

التشريع الخاص المعمول به : تخضع الشركة لأحكام القانون عدد 65-2001 الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص بشركات القرض والذي تم تغييره و تكميله بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ في 2 ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون عدد 89-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 الخاص بالإيجار المالي والقانون عدد 90-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 والمتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي.

تاريخ التأسيس والمدة :

تاريخ التأسيس : 2001/7/11.

المدة : 99 سنة.

3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الأساسي) :

يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات والعقارات للاستعمال المهني و الصناعي والفلاحي والتجاري والخدمات. ويمكن للشركة القيام بكل العمليات المالية والصناعية والتجارية والعمليات العقارية والغير عقارية التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه.

4.1 السجل التجاري :

رقم السجل التجاري : B138962001.

5.1 السنة المحاسبية :

من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر.

6.1 الجنسية :

تونسية.

7.1 المعرف الجبائي :

766 895 FAM 000.

8.1 النظام الجبائي :

القانون العام المنظم لجباية شركات الايجار المالي وخصوصا القوانين عدد 89-94 و90-94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلقة بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي، القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي نص على خصم الاهتلاكات المالية عوضا عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار المالي وكذلك القانون عدد 70-2007 بتاريخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية لسنة 2008 والذي ينص على إلغاء طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة بداية من غرة جانفي 2008. بالإضافة إلى ذلك، تتمتع الشركة بموجب القانون رقم 29-2010 بتاريخ 7 جويلية 2010، بتشجيع الشركات على إدراج أسهمها في البورصة بمعدل انخفاض 20٪ على فترة خمس سنوات بداية من سنة 2013.

9.1 رأس المال الاجتماعي :

ارتفع رأس المال الاجتماعي إلى 28 700 000 دينار مقسمة إلى 5 740 000 سهم ذات قيمة اسمية 5 دنانير محررة بالكامل.

10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

المقر الاجتماعي للشركة : نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس.

11.1 المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، هيئة السوق المالية والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

رئيس قسم مراقبة التصرف والمخاطر لحنبعل للإيجار المالي : السيد فؤاد بوعزرة.

الهاتف : 71 139 400.

الفاكس : 71 139 460.

2 هياكل الإدارة والتسيير

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني | نفسه | رئيس | 2014-2012* | تونس

السيد الهادي الجيلاني | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

السيد طارق هميلة | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

التونسية المالية خ أ | السيد عبد الرزاق الصغير | عضو | 2014-2012* | تونس

United GulfBank | السيد رابح سوكارية | عضو | 2014-2012* | تونس

Tunis International Bank, TIB | السيد محمد فقيه | عضو | 2014-2012* | تونس

Investment Trust Tunisia | السيد حاتم بن عمر | عضو | 2014-2012 | تونس

YKH Holding | السيدة عواطف جويرو | عضو | 2014-2012 | تونس

السيد رضا عياد | نفسه | عضو | 2016-2014 | تونس

السيد يوسف إداني | نفسه | عضو | 2016-2014 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 22 جوان 2012.

أعضاء جدد تم تعيينهم من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 9 جوان 2014.

2.2 المراقبة :

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

مكتب السيد لوزير عضو Deloitte Touche Tohmatsu

Limited عمارة سولاريس الطابق الرابع مكتب 1 و2 - 1053

ضفاف البحيرة تونس 2014-2012 * هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في شخص

الهاتف : 71 862 430 الفاكس : 70 862 437

السيد محمد لوزير

عمارة مركز المدينة الدولي - برج المكاتب - المركز

FINOR

العمراني الشمالي - 1082 تونس

2015-2013

عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في | الهاتف : 70 728 450 | الفاكس : 70 728 405

شخص السيد مصطفى مذيوب

• تمت المصادقة على المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 22 جوان 2012.

تمت المصادقة على المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 17 ماي 2013.

3 معلومات عامة حول الإصدار : | الواحدة. ويبدأ اهتلاك القرض في السنة | 2014/9/15 وستختم بدون إعلام في

الأولى للصنف أ والسنة الثالثة للصنف ب. أجل أقصاه 2014/10/30. ومن الممكن 1.3 قرار الإصدار :

2.3 معلومات تهم العملية : | أن تختتم بدون | إعلام عند | الاكتتاب

قررت | الجلسة | العامٌة | العادية | في

الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد

اجتماعها | المنعقد | يوم | 2014/6/9، | المبلغ الاسمي للقرض :

ب (40 000 000 د).

المصادقة على إصدار قرض أو عدة 30 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم

قروض رقاعية بمبلغ جملي | لا يتجاوز | أقصى قدره 40 000 000 دينار. سيقع نشر

المصدرة، أي 400 000 رقاع.

100 | مليون دينار في سنة 2014 | المبلغ النهائي للقرض "حنبعل للإيجار المالي

و2015 كما منحت السلطات الكاملة | 2014-1" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق | في حال تجاوز الاكتتاب أو ما يعادل مبلغ

لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ ومختلف | المالية و بورصة الأوراق المالية بتونس. | 30 000 000 د في تاريخ غلق مدة

شروط إصدار هذه القروض. الاكتتاب، أي 2014/10/30، سيتم غلق المدخول الخام والصافي للقرض :

الاكتتابات لهذا القرض وتطابق مبلغ الإصدار في هذا الإطار، اجتمع مجلس الإدارة في يبلغ المدخول الخام للقرض 30 مليون

مع المبلغ المجمٌع من طرف الشركة. 2014/08/26 وصادق على حيثيات وشروط دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره

إصدار القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار | في | حال | اكتتاب | مبلغ | لا | يتجاوز

40 000 000 وقدرت مصاريف الإعداد

المالي" 1-2014 " كالتالي : 30 000 000 د في تاريخ غلق مدة وعمولة التوظيف ب 160 000 دينار

الاكتتاب، أي 2014/10/30، يتم تمديد

أ. مبلغ القرض الرقاعي: | 30 000 000 | ومصاريف هيئة السوق المالية ب 21 000

الاكتتابات إلى 2014/10/30 وذلك مع دينار قابلة للزيادة إلى مبلغ 40 000 000 دينار ومصاريف بورصة تونس للأوراق المالية

الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد . وفي دنيار؛ 3 000 دينار دون احتساب الآداء على

حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ ب. القيمة الاسمية للرقاع : 100 دينار القيمة المضافة ومصاريف الشركة التونسية

الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف للرقعة الواحدة؛ بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق خلال

1 الشركة.

كامل مدة القرض ب 31556 دينار دون

ت. شكل الرقاع : اسمية؛

احتساب | الآداء | على | القيمة | المضافة | ويتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات

ث. سعر الإصدار : | 100 دينار للرقعة | الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق

ومصاريف أخرى ترتفع إلى 2 000 دينار أي

الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب؛

مصاريف جملية ب 217 556 دينار وبذلك المالية بتونس على إثر الختم النهائي

ج. نسبة الفائدة: الصنف أ: | %7.65 | يكون | المدخول | الصافي | لهذا | القرض | للاكتتابات.

أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %2.3 29 782 444 دينارا.

4.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول خام في السنة باختيار من المكتتبين؛

3.3 - فترة الاكتتاب والتسديد : الاكتتاب من العموم :

الصنف ب : %7.8 خام في السنة.

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من

ح. المدة | : | 5 | سنوات | للصنف | أ | 2013/09/15 بشركة ماك وسيط في

و7 سنوات (مع سنتين مهلة) للصنف ب؛ البورصة - قرين سنتر - المدرج ج الطابق 1

خ. الاهتلاك : | تكون الرقاع المصدرة في | يتم تحديد هذه الرسوم على أساس افتراض أن هذا القرض | الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة

مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بخمس | مكتتب إلى 25٪ للصنف أ بنسبة قارة، و25٪ للصنف أ بنسبة | تونس.

متغيرة و50٪ للصنف ب. تجدر الإشارة إلى أن هذه التكاليف

القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة 5.3 - الهدف من عملية الإصدار : احتسبتعلى أساس أن المبلغ المجمع 30.000,000 دينارا.

تهدف عملية الإصدار إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار المالي في سنة 2014 والذي يرتفع إلى 200 مليون دينار.

في الواقع، مجموع الاحتياجات المالية للتمويل الرقاعي المنتظر لسنة 2014 هو 50 مليون دينار.

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4 نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات تسمية القرض : "حنبعل للإيجار المالي" 1-2014".

نوعية السندات : رقاع.

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية. القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 – العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع : عادية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة والصادرة من طرف الوسيط مرخص له موكل ماك وسيط في البورصة. 2.4 سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب. سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الاكتتاب الفعلي والتحرير والتاريخ

المحدد | لغلق | الاكتتاب | أي | في

2014/10/30. والدفع في هذا التاريخ الأخير.

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2014/10/30 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2014/10/30.

4.4 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

5.4 نسبة الفائدة :

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.3 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 230 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر أكتوبر سنة (س-1) إلى شهر سبتمبر سنة (س).

• نسبة قارة : %7.65 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة :

• نسبة قارة : %7.8 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 30 أكتوبر من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2019/10/30 بالنسبة للصنف أ و2021/10/30 بالنسبة للصنف ب.

في حال يكون المبلغ المكتتب للقرض 30 000 000 دينار :

تكون قيمة الفوائد 6 885 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف أ بنسبة قارة.

أما إذا تم اكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.3 تكون قيمة الفوائد 6 338 250 دينار (وذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %7.0425 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر أوت 2013 إلى شهر جويلية 2014، ذلك على سبيل المثال).

تكون قيمة الفوائد 11 700 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف ب بنسبة %7.8 .

الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية.

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة

في | 2019/10/30 | بالنسبة | للصنف | أ

و2021/10/30 بالنسبة للصنف ب.

بالنسبة للصنف أ : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية :

بالنسبة للصنف أ : قار : %7.65 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.3 : %7.0425 . يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر أوت 2013 على شهر جويلية 2014) زائد %2.3 (وذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ب : قار %7.8 خام للسنة. 6.4 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

7.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 30 أكتوبر من كل سنة.

يقع أول دفع للفوائد يوم 2015/11/30.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2015/11/30 بالنسبة للصنف أ وفي 2017/11/30 بالنسبة للصنف ب.

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية. 8.4 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي %7.65 سنويا بالنسبة للصنف أ و%7.8 سنويا بالنسبة للصنف ب.

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر

المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل 12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر جويلية 2014 يقدر ب %4.7425 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %7.0425 وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %2.3 وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

9.4 المدة الجملية، معدل مدة و امتداد القرض :

المدة الجملية :

كل | رقاع | "حنبعل | للإيجار | المالي"

" 2014. 1" مصدرة حسب صنفين :

• الصنف أ : في مدة 5 سنوات.

• الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع مهلة سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة )اكتتاب بالنسبة القارة( :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها )أصل المبلغ والفوائد( قاسم القيمة الحالية للرقعة. و يمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.730 سنة بالنسبة للصنف أ و4.273 سنة بالنسبة للصنف ب.

10.4 الضمان :

هذا القرض الرقاعي لا يخضع إلى أي ضمان. 11.4 التصنيف :

ترقيم الشركة :

في 8 نوفمبر 2013، أكدت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني والمتمثل كما يلي :

الترقيم | على | المدى | الطويل | :

BB-)تون)،

الترقيم على المدى القصير : B (تون)، تصنيف الترقيم على المدى الطويل : قار،

في 14 مارس 2014، أكدت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني و المتمثل كما يلي :

الترقيم على المدى الطويل: BB-(تون)، الترقيم على المدى القصير : B (تون)، تصنيف الترقيم على المدى الطويل : قار.

تصنيف الإصدار :

أسندت وكالة الترقيم فيتش راتينغز التصنيف BB - (تون) لقرض شركة حنبعل للإيجار

المالي | موضوع | هذه | النشرة | بتاريخ

2014/8/26.

معنى الترقيم الدولي :

+BB، -BB، BB : المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. علامات " + " و"-" يمكن استخدامها لتحديد درجات الجودة.

B (المدى القصير) : المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. 12.4 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين والمعنويين المهتمين وذلك بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة .

14.3 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع :

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين. يقع تسجيل هذا الرأي بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبّق أحكام الفصول 327 و355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها. يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة %20 . هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول. تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس.

5 معلومات عامة :

1.5 الوسيط المرخص له والمكلف من قبل الشركة المصدرة لمسك حسابات أصحاب الرقاع :

يقوم الوسيط بالبورصة ماك بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع التابعة للقرض "حنبعل للإيجار المالي 1-2014 وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير و عدد الرقاع المكتتبة.

2.4 سوق السندات :

يوجد إلى آخر ديسمبر 2013، سبعة قروض رقاعية التي أصدرتها الشركة المدرجة بسوق الرقاع :

"حنبعل للايجار المالي 1-2009" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %5.75 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %1.5، " حنبعل للايجار المالي 2-2009" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية 5. %5 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %1، " حنبعل للايجار المالي 1-2010" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %5.25 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %0.75، " حنبعل للايجار المالي 2-2010" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %5.45 و/أو

نسبة | الفائدة في | السوق | النقدية | +

%0.775،

" حنبعل للايجار المالي 1-2012" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.75 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %2، " حنبعل للايجار المالي 1-2013" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.9 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %1.9، " حنبعل للايجار المالي 2-2013" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %2.2،

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.35.

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتكليف الوسيط بالبورصة ماك، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 1-2014" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

5.3 التعهد من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 1-2014" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

5.5 الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق | قواعد | التصرف | الحذر | المنظٌمة

لمؤسٌسات القرض والتي تستوجب الملائمة

بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرٌض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الآستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة.

تتكون نشرية الاصدار الخاصة بهذه العملية من مذكرة عملية، وثيقة مرجعية.

ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف مذكرة العملية مؤشرة من هيئة السوق المالية ووثيقة مرجعية ووثيقة تحيينها مسجلة لدى هيئة السوق المالية، بالمقر الاجتماعي لشركة حنبعل لللإيجار المالي، نهج بحيرة مالارن عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس والوسيط بالبورصة - ماك، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس

وبمواقع | الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.org.tn وشركة ماك للوساطة بالبورصة www.macsa.com.tn.