نشرة قانونية

نشرة قانونية

الشركة الدولية للإيجار المالي

"سيل"

ش.خ.إ.

رأس مالها : 25 000 000 د.ت.

مقسمة إلى 5.000.000 سهم

بقيمة إسمية قدرها 5 دت للسهم الواحد المقر الإجتماعي : 16 شارع جان جوراس 1001 - تونس

السجل التجاري عدد : B 1129231997 المعرف الجبائي : 381878 SAM000 تحصلت شركة سيل على العدد ب ب ب - للمدى الطويل بمنحى سلبي ف 3 للمدى القصير من طرف الوكالة للترقيم فيتش رايتينغس في 14 مارس 2014.

إصدار عن طريق المساهمة العامة لقرض رقاعي

" سيل2014 /2" بمبلغ 15 000 000 د.ت

قابل | أن | يصل | إلى | حدود

20 000 000 د.ت.

تحصل هذا القرض " سيل 2-2014" على العدد ب ب ب - (تون) من طرف الوكالة للترقيم فيتش رايتينغس في 21 أكتوبر 2014

صادقت عليه الجلسة العامة العادية للمساهمين في شركة سيل المنعقدة بتاريخ 22 ماي 2014 ومجلس الإدارة في جلسته يوم 25 سبتمبر 2014

المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

5 سنوات | %7,60 | قار حسب 5/1 ابتدءا من السنة الأولى

ثمن الإصدار : 100 دينار

I- معلومات عامة حول الشركة :

التسمية : الشركة الدولية للإيجار المالي - سيل -

الجنسية : تونسية

المقر الإجتماعي : 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.

الهاتف : 71 33 66 55

الفاكس : 71 33 70 09

الغرض : القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات والعقارات للاستعمال الصناعي والمهني، والقيام بالمساهمات في الشركات أو أي عمليات أخرى بواسطة الإدماج والإسهام والإكتتاب وشراء السندات والحقوق الإجتماعية وتكوين الشركات الجديدة أو بأي طريقة أخرى وبصفة عامة القيام بكل العمليات المالية والصناعية والتجارية والعقارية المرتبطة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الإجتماعي المذكور أعلاه.

تاريخ التأسيس : 21 أكتوبر 1992.

المدة : 99 سنة

رأس المال : 25 000 000 دت.

النوع القانوني : شركة خفية الإسم.

السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر.

الإطار القانوني الخاص : تنشط الشركة في إطار القانون عدد 2001-65 المؤرخ في 10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض كما وقع تنقيحه في إاطار القانون 2006-19 في 02 ماي 2006 وتخضع أيضا إلى بنود القانونين عدد 94-89 و94-90 المؤرخ في 26 جويلية 1994 المتعلقة بالإيجار المالي.

السجل التجاري : عدد B 1129231997

النظام الجبائي : حقوق مشتركة وخاصة القانون 89 - 90 و القانون 90 – 94 المؤرخ في 26 جويلية 1994 ينصّ على مقتضيات جبائية حول الإيجار المالي.

الترفيع في رأس المال عن طريق الاكتتاب العمومي، في ديسمبر 2001 مكّن الشركة من الانتفاع بنسبة أداء محدودة تساوي % 20 على إمتداد خمس سنوات و ذلك طبقا للفصل 2 من القانون عدد 99-92 المؤرخ في 17 أوت 1999 المتعلق بدفع السوق المالية. وهذا إلى حد نهاية السنة المالية 2005.

كما تخضع الشركة للقانون عدد 2000-98 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بالقانون المالي لسنة 2001 الذي شرّع طرح الاهتلاكات المالية تعويضا عن طرح الاهتلاكات العادية من قبل شركات الإيجار المالي كما تخضع للقانون عدد 2007-70 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية لسنة 2008 والذي ينص على حذف طرح الاهتلاكات المالية و إيداع الأوراق المالية وذلك للشركات ذات النشاط المتعلقة بالإيجار المالي وذلك بالنسبة للعقود المحرّرة ابتداء من 1 جانفي 2008.

ومنذ سنة 1996، فإن الأحكام المتعلقة بالفقرة I من المادة 48 من القانون الخاص بالضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات تطبق على شركات الايجار المالي.

وكذلك المدّخرات المتعلقة بالديون المشكوك في خلاصها فهي تخصم بالكامل.

المعرف الجبائي : 381878SAM000 في 21 أكتوبر 1992.

مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة بالشركة : المقر الإجتماعي للشركة 16 شارع جون جوراس 1001 تونس.

المسؤول عن الإعلام والعلاقات مع هيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة STICODEVAM

السيد مراد قلال، مدير الشؤون الإدارية والمحاسبة بشركة سيل.

II الإدارة ومراقبة الحسابات :

1- أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء | من يمثّلهم | الوكالة* | العنوان

رئيس :

السيد محمد البريقي | شخصه | 2016-2014 * | تونس

أعضاء مجلس الإدارة :

السيد خالد بن حسين | شخصه | 2016-2014 * | تونس

الشركة العامة المالية - سيكاف » SGF » السيدة هالة البريقي | 2016-2014 * | تونس

الشركة السياحية اوسيانا

خدمات الأسفار التونسية "TTS" | السيد رؤوف نقرة | 2016-2014 * | تونس

السيد حبيب بوعزيز | شخصه | 2016-2014 * | تونس

السيد عفيف بن يحيى | شخصه | 2016-2014 * | تونس

السيد وليد زهاق | شخصه | 2016-2014 * | تونس

السيد اسكندر كمون | شخصه | 2016-2014 * | تونس

• وقع تجديده اثر قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 22 ماي 2014 لمدة ثلاث سنوات وتحدد نهاية الوكالة بتاريخ الجلسة العامة العادية للسنة المحاسبية 2016 .

السادة عفيف بن يحي و وليد زهاق مؤهلين كأعضاء مستقلين حسب البند 13 من المنشور عدد 2011-06 للبنك المركزي .

قرر مجلس الادارة تعيين السيد خالد بن حسين بصفته عضو ممثلا لمصلحة المساهمين العاديين غير المساهمين الرئيسيين كما هو مرسوم بالبند 40 من القانون عدد 2001-65.

2- وظيفة أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في الشركة :

الأعضاء | الصفة | تاريخ مباشرة المهام | العنوان

السيد محمد البريقي | رئيس مدير عام | 1997-01-01 | تونس

السيد خالد بن حسين | ليست له وظيفة بالشركة | --- | تونس

السيد الحبيب بوعزيز | ليست له وظيفة بالشركة | --- | تونس

السيد عفيف بن يحيى | ليست له وظيفة بالشركة | --- | تونس

السيد وليد زهاق | ليست له وظيفة بالشركة | --- | تونس

السيد اسكندر كمون | ليست له وظيفة بالشركة | --- | تونس

3- مراقبة الحسابات :

الإسم | العنوان | الهاتف - الفاكس | المدة

شركة التدقيق والاستشارات المالية * مرسمة 22 مكرر شارع المنجي سليم المنزه V – الهاتف : 71 230 666

بجدول هيئة خبراء المحاسبة بتونس. ممثلة في 2087 أريانة . | الفاكس : 71 234 215 | 2016-2014*

شخص السيد محمد ناجي هرقلي.

و

الإسم | العنوان | الهاتف - الفاكس | المدة

عمارة السعدي الحزام CD

شركة دلتا للاستشارة * مرسمة بجدول هيئة

الطابق عدد 2 المكتب الهاتف : 71 755 035

الخبراء المحاسبين بتونس. ممثلة في شخص السيد 2014-2012 عدد 7 و8، المنزه VI الفاكس : 71 753 062

وليد بن صالح

1082 تونس

• وقع تعيينه اثر قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 22 ماي 2014 لمدة ثلاث سنوات تنتهي في تاريخ انعقاد الجلسة العامة العادية للسنة المالية 2016.

وقع تعيينه اثر قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 17 ماي 2012 وذلك لمدة ثلاث سنوات تنتهي في تاريخ انعقاد الجلسة العامة العادية للسنة المالية 2014 .

III معلومات حول الإصدار :

1- قرار الإصدار :

صادقت الجلسة العامة العادية للمساهمين في شركة سيل المنعقدة بتاريخ 22 ماي 2014 على إصدار قرض أو عدّة قروض رقاعية بقيمة جملية قدرها مائة مليون دينار قبل تاريخ إعقاد الجلسة العامة العادية للسنة المالية 2014 و أسندت الصلاحيات اللازمة لمجلس الإدارة لضبط المبالغ المتتالية والطرق و الشروط.

قرر مجلس الإدارة المنعقد في 25 سبتمبر 2014 إصدار قرض رقاعي بقيمة 15 مليون دينار يمكن أن يصل إلى حد مبلغ 20 مليون دينار لمدّة 5 سنوات.

وقد أوكل مجلس الإدارة للإدارة العامة للشركة الدولية للإيجار المالي الصلاحيات اللازمة لتحديد النسب والمدة قبيل الإصدار وذلك لأخذ بعين الاعتبار لوضعية السوق المالية.

ولهذا الغرض حدّدت الإدارة العامة مدة القرض ونسبه كما يلي :

المدّة : 5 سنوات.

النسبة : قارة % 7,6 خام في السنة.

الاهتلاك : سنوي قار.

2-المبلغ :

حدّدت القيمة الإسمية لهذا القرض الرقاعي بمبلغ 15 000 000 دينارا يمكن أن يصل الى حد مبلغ 20 000 000 دينار موزع على 150 000 رقعة يمكن أن تصل إلى 200 000 رقعة بقيمة 100 دينار الرقعة الواحدة .

3- الناتج الخام والصافي للقرض :

تبلغ مصاريف تكوين الملف وعمولة التوظيف 88 500 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية 11 000 دينار ومصاريف البورصة 3000 دينار ومصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية لمدة سريان القرض 11 120 دينار، والمصاريف المختلفة الأخرى بما في ذلك مصاريف الإعلان بالرائد الرسمي ومصاريف النسخ ... إلخ التي تقدر ب 2 000 دينار. وتقدر جملة المصاريف بحوالي 115 620 دينار وبذلك يكون الناتج الصافي للقرض 14 884 380 دينار.

الناتج الجملي الناتج للرقعة الواحدة

الناتج الخام* | 15 000 000 دينار | 150.000 دينار

المصاريف الجملية | 115 620 دينار | 0,771 دينار

الناتج الصافي | 14 884 380 دينار | 99,229 دينار

• إن الناتج الخام والناتج الصافي للقرض وكذلك المصاريف وقع إحتسابها حتى نهاية سريان القرض حسب المبلغ الذي وقع جمعه أي 15 مليون دينار (إلا فيما يتعلقبمصاريف هيئة السوق المالية فقد وقع احتسابها حسب مبلغ 20 مليون دينار).

كما تجدر الإشارة إلى أن هذه التكاليف وقع احتسابها حسب المبلغ المجمع أي 15 مليون دينار (ويعتمد على وجه الخصوص المبلغ المتحصل عليه زمن اختتام الاكتتاب بالقرض).

4- فترة الاكتتاب والدفع : | القرض مساوية لقيمة الأموال المجموعة فعليا | 5- | المؤسّسة المالية المكلفة باستلام

من طرف الشركة بذاك التاريخ. الإكتتابات :

تقبل مطالب الإكتتاب بالنسبة لهذا القرض

و في صورة توظيف مبلغ جملي أقل من يقبل الإكتتاب والدفع ابتداء من 25 نوفمبر الرقاعي ابتداء من يوم 25 نوفمبر 2014

15 000 000 دت بحلول الأجل الأقصى 2014 بشبابيك المؤسّسة العامة للإستثمار، ويختتم الاكتتاب بدون إعلام مسبق و في

للإكتتاب أي في 30 جانفي 2015 يقع الوسيط بالبورصة ، 16 شارع جان جوراس أجل أقصاه 30 جانفي 2015 كما يمكن

التمديد في أجل الاكتتاب إلى 22 فيفري 1001 تونس.

إختتام الإكتتاب بدون إعلام مسبق في صورة

2015، مع الإبقاء على نفس تاريخ الإنتفاع .

توظيف | المبلغ | الجملي | للمصدر | 6-غرض الإكتتاب :

و بمرور هذا التاريخ، تصبح قيمة القرض

(20 000 000 دت) وتقبل مطالب الإكتتاب قدرت الشركة الدولية للإيجار المالي لسنة مساوية لقيمة الأموال المجموعة فعليا من

في حدود عدد الرقاع المصدرة أي كحد 2014 مبلغ بقيمة 190 مليون دينار لعمليات طرف الشركة.

أقصى 200 000 رقعة. الإفراج، على أن يقع تمويلها بما يعادل 40

في صورة توظيف مبلغ جملي أكثر أو مساوي | يقع الإعلان عن ختم الاكتتاب بالنشرتين | مليون دينار بواسطة قرضين رقاعيين (حيث

ل 15 000 000 دت بحلول الأجل الأقصى | الرسميتين لهيئة السوق المالية ولبورصة | يمثل مبلغ 15 مليون دينار مرجح أن يصل

للإكتتاب أي في 30 جانفي 2015، فإنه | الأوراق المالية بتونس حال الاختتام الفعلي | قيمة 20 مليون دينار القرض المتعلّق

يختتم الإكتتاب بهذا القرض، تصبح قيمة | للإكتتاب. | بالنشرة القانونية هذه والمتمثلة في القصط

الثاني)، 137 مليون دينار بواسطة المبالغ المتأتية من استخلاص قروض الإيجار المالي المسندة خلال السنوات الماضية .

خاصيات السنّدات المصدرة :

تسمية القرض : " قرض سيل 2014 / 2" مبلغ الإصدار : 15 000 000 دينارا يمكن ان يصل الى حد مبلغ 20 000 000 دينار موزع على 150 000 رقعة يمكن أن تصل الى 200 000 رقعة بقيمة 100 دينار الرقعة الواحدة.

ثمن | الاكتتاب | والإصدار | : | متساوي،

100 دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الإكتتاب.

ثمن التسديد : 100 دينار للرقعة الواحدة. صيغة الرقاع : إسمية.

نوعية السند : سند قروض.

القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه السندات للقواعد والنصوص التي تنظّم الرقاع وهي مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 - عنوان I - الفرع الخامس - الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

صنف السندات : عادية .

كيفية وتاريخ تسليم البطاقات : يسلم المكتتب شهادة ملكية للسندات من طرف

المؤسسة | العامة | للاستثمار | ش. خ. إ،

الوسيط لدى البورصة وهذا في ختم الإصدار.

تاريخ الانتفاع بالفائدة : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للإكتتاب و التحرير. الفوائد الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الإكتتاب الفعلي وتاريخ ختم الإكتتاب أي 30 جانفي 2015 تحسب و تدفع في هذا التاريخ. وحدد التاريخ الوحيد للإنتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع القرض والذي سيعتمد عليها عند المبادلات في البورصة يوم 30 جانفي 2015 أي يوم ختم الإكتتاب وهذا حتى عند تمديد هذا التاريخ.

تاريخ الدفع : سندات واجبة السداد كليّا عند الإكتتاب.

نسبة الفائدة في إطار هذا القرض الرقاعي يتمتع المكتتب بنسبة فائدة قارة أي بنسبة سنوية خام تقدر ب %7,60 سنويا تحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.

عندما يكون المبلغ المكتتب لهذا القرض 15 000 000 دت

ستبلغ جملة الفوائد 3 420 000 دينار.

إهتلاك وتسديد القرض : كل الرقاع المصدرة تسدد ابتداء من السنة الأولى بعد إختتام الاكتتاب وذلك بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة سنويا أي بالخمس من القيمة الإسمية لكل رقعة. ويكون هذا الاهتلاك ابتداءا من السنة الأولى.

ويسدد | آخر | قسط | من | القرض | في

30 جانفي 2020 .

التسديد : يسدد رأس المال المستوجب والفوائض السنوية عند حلول الأجل يوم 30 جانفي من كل سنة.

ويقع تسديد أول قسط من الفوائض 30 جانفي وأوّل تسديد من رأس المال يوم 30 جانفي 2016 .

يكون تسديد الفوائد وتسديد رأس المال عن طريق المودعين لديهم عبر الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. نسبة المردودية الإكتوارية : (نسبة قارة) وتمثل النسبة التي تجعل متساوية كل من المبالغ المدفوعة المحينة والمبالغ المقبولة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى أجل

الخلاص | النهائي | وتساوي | هذه | النسبة

% 7,60 سنويا.

المدة : يقع إصدار الرقاع "سيل 2/2014" لمدة 5 سنوات.

معدل مدة القرض : يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات الخلاص، ومقسوم على القيمة الإسمية.

وهو معدل مدة القرض بالنسبة لمكتتب الّذي يحتفظ برقاعه إلى أجل الخلاص النهائي، أي 3 سنوات.

الإمتداد (نسبة ثابتة) : يقابل الإمتداد جملة الفترات المعدلّة بالقيم المحّينة للأموال التي سيتم قبضها (أصلا و فائضا). ويعّبر عن الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) وهي تعادل معدل الأجل لاسترجاع القيمة الحالية. وامتداد الإلتزام يقابل الفترة التي بعدها لا تتأثّر مردود يته بتغيّر نسبة الفائدة.

وتمتدّ الالتزامات المتعلّقة بهذا القرض على 2,732 سنة.

طريقة التوظيف : هذا القرض الرقاعي مصدر عن طريق المساهمة العامة، الاكتتاب لهذا القرض يكون مفتوح للأشخاص الطبيعيين أو

المعنويين | بشبابيك | المؤسسة | العامة

للاستثمار، الوسيط بالبورصة.

النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. إثر توحيد نسب

الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم -113 96 المؤرخ في 1996/12/30 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة قدرها % 20.

وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول وعملا بالفصل 39 من مجلة الضريبة على مداخيل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات فإنه تطرح من مداخيل

الأشخاص | الطبيعيين | الخاضعة | للضريبة

الفوائض المتأتّية من الحسابات الخاصةّ للإدّخار لدى البنوك أو صندوق الإدّخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي 1500 دينار على أن لايتعدى 1000دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من

الحسابات | الخاصة | للادخار | المفتوحة

بحسابات البنوك ولدى الصندوق الإدخار القومي التونسي.

الضمان : لا يخضع هذا القرض الرقاعي إلى أي ضمان.

ترقيم الإصدار : أسندت وكالة الترقيم فيتش ريتينغس، في 21 أكتوبر 2014، حسب السلم الوطني، العدد ب.ب.ب – (تون) للقرض الرقاعي موضوع هذه النشرة.

ترقيم الشركة : في 14 مارس 2014، أسندت وكالة الترقيم فيتش ريتينغس، حسب السلم الوطني، العدد ب.ب.ب – (تون) للشركة الدولية للإيجار المالي للقروض الطويلة المدى و منحت الأعداد الوطنية ف 3 (تون) للقروض القصيرة المدى مع أفاق تطور سلبي.

تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي أن تواصل عملية ترقيمها طوال مدة تسديد هذا القرض وذلك بتوفير معلومات منتظمة على وضعيتها المالية لمكتتبي ومقتني هذه الرقاع.

الوسيط بالبورصة المرخص له والمكلّف من طرف الشركة بمسك دفتر حاملي السندات : تتولى المؤسسة العامة للاستثمار ش.خ. إ، الوسيط لدى البورصة بمسك دفتر حاملي الرقاع و كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض" سيل2/2014" طيلة حياة القرض. تنص الشهادة المسلمة للمكتتب عن الكمية التي تم اكتتابها من قبل هذا الأخير.

سوق السندات : توجد حتى نهاية سنة شهر أكتوبر 2014 ، 9 قروض رقاعية مصدرة من

طرف | سيل | مدرجة | بالسوق | الرقاعية

ب 17 خط تداول.

تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي بإلزام

الوسيط | بالبورصة، | المؤسسة | العامة

للاستثمار، حال ختم الاكتتاب إدراج القرض الرقاعي "سيل 2/2014" ضمن السوق الرقاعية ببورصة الأوراق المالية بتونس.

تكفل القرض من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي حال ختم الإكتتاب للقرض الرقاعي "سيل 2014 / 2" بالقيام بالإجراءات الضرورية لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية من أجل تكفلها بالرقاع المكتتبة .

المحاكم المختصة في حالة النزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس I دون غيرها.

تتكوّن النشرة المتعلّقة بهذا الإصدار من المذكرة العملية ومن الوثيقة المرجعية "سيل2014 " ومن مؤشر النشاط المتعلقة بالثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية 2014 في ظل الأنظمة التي تحكم السوق المالي لأي استثمار سعي يكون بعد 20 جانفي 2015. هذا وقد تم وضع كل من المذكرة العلمية والوثيقة المرجعية على ذمّة العموم بدون أي مقابل بمقر المؤسسة العالمية للإيجار المالي ولدى الوسيط بالبورصة المؤسسة العامة للاستثمار بالعنوان التالي 16 شارع جون جوراس 1001 تونس، وبموقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn

مؤشر النشاط المتعلقة بالثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية 2014 يقع إصدارها بمجلة السوق المالية وبموقع الواب لهيئة السوق المالية في أجل لايتعدى 20 جانفي 2015.