نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم رأس مالها 28 700 000 دينار مقسمة ل 5 740 000 سهم بقيمة اسمية 5 د محررة بالكامل.

رقم السجل التجاري: B138 962 001 المقر الاجتماعي: نهج بحيرة ملاران،عمارة التريكي-ضفاف البحيرة-1053 تونس

الهاتف71 139 400

الفاكس :71 139 460

البريد الالكتروني:

commercial@hannibalease.com.tn تم ترقيم شركة حنبعل للإيجار المالي ب ب (تون) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر و ب (تون) على المدى القصير من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2015/01/30

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار و إدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2015-01" بمبلغ قدره 20 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 30 000 000 دينار صادر عن طريق عرض للمساهمة العامة سعر الإصدار: 100 دينار

الصنف المدة

نسبة الفائدة

الاهتلاك السنوي

%7.7 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية سنوي قار لكل 5/1 بداية من

+%2.3

السنة الأولى

7 سنوات مع سنتين

مهلة

%7.85

السنة الثالثة

هذا الإصدار لحنبعل للإيجار المالي تلقى ترقيم ب ب (تون) من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2015/02/09

1 معلومات ذات طابع عام حول حنبعل للإيجار المالي:

1.1التسمية و المقر الاجتماعي

التسمية : حنبعل للإيجار المالي شركة خفية الاسم

المقر الاجتماعي: نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس

الهاتف: 71 139 400

الفاكس: 71 139 460

البريد الإلكتروني:

commercial@hannibalease.com.tn موقع الواب: www.hannibalease.com.tn 2.1الشكل القانوني و التشريع الخاص المعمول به

الشكل القانوني: شركة خفية الإسم

التشريع الخاص المعمول به: تخضع الشركة لأحكام القانون عدد 65-2001 الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص بشركات القرض والذي تم تغييره و تكميله بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ في 02 ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون عدد94- 89 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 الخاص بالإيجار المالي و القانون عدد 94- 90 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 و المتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي. تاريخ التأسيس و المدة

تاريخ التأسيس : 2001/07/11

المدة : 99 سنة

3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الأساسي):

يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات و العقارات للاستعمال المهني و الصناعي و الفلاحي و التجاري و الخدمات. و يمكن للشركة القيام بكل العمليات المالية و الصناعية و التجارية و العمليات العقارية و الغير عقارية التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. 4.1 السجل التجاري

رقم السجل التجاري : B 138962001

5.1 السنة المحاسبية :

من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر

6.1 الجنسية :

تونسية

7.1 المعرف الجبائي : 766 895FA000 8.1 النظام الجبائي :

القانون العام المنظم لجباية شركات الايجار المالي و خصوصا القوانين عدد 89-94 و 90-94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلقة بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي, القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 و الذي نص على خصم الاهتلاكات المالية عوضا عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار

المالي | و كذلك | القانون عدد 70-2007

بتاريخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون

المالية لسنة 2008 و الذي ينص على إلغاء طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة بداية من غرة جانفي 2008.

بالإضافة إلى ذلك، تتمتع الشركة بموجب القانون رقم 29-2010 بتاريخ 7 جويلية 2010، بتشجيع الشركات على إدراج أسهمها في البورصة بمعدل انخفاض 20٪ على فترة خمس سنوات بداية من سنة 2013.

9.1 رأس المال الاجتماعي:

ارتفع رأس المال الاجتماعي إلى 28 700 000 دينار مقسمة إلى 5 740 000 سهم ذات قيمة اسمية 15 دينار محررة بالكامل.

10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على وثائق الشركة:

المقر الاجتماعي للشركة: نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس.

11.1 المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، هيئة السوق المالية و تونس للمقاصة:

رئيس قسم مراقبة التصرف والمخاطر لحنبعل للإيجار المالي: السيد فؤاد بوعزرة

الهاتف: 71 139 400

الفاكس: 71 139 460

1 تخفيض القيمة الاسمية من 10 د ت إلى 5 د ت مقررة من الجلسة العامة الغير عادية في 2012/07/16

2 هياكل الإدارة و التسيير

1.2أعضاء هياكل الإدارة

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني | نفسه | رئيس | 2014-2012* | تونس

السيد الهادي الجيلاني | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

السيد طارق هميلة | نفسه | عضو | 2014-2012* | تونس

التونسية المالية خ أ | السيد عبد الرزاق الصغير | عضو | 2014-2012* | تونس

United GulfBank | السيد رابح سوكارية | عضو | 2014-2012* | تونس

Tunis International Bank, TIB | السيد محمد فقيه | عضو | 2014-2012* | تونس

Investment Trust Tunisia | السيد حاتم بن عمر | عضو | 2014-2012 | تونس

YKH Holding | السيدة عواطف جويرو | عضو | 2014-2012 | تونس

السيد رضا عياد | نفسه | عضو | 2014-2012 | تونس

السيد يوسف إداني | نفسه | عضو | 2014-2012 | تونس

السيدة هالة نويرة حرم بن يوسف(1) | نفسها | عضو | 2016-2014 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 22 جوان 2012

أعضاء جدد تم تعيينهم من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 09 جوان 2014 تعويضا للسيد صالح الرياحي و السيدة جيهان بن فضل لبقية مدتهم النيابية أي بداية من 2014/01/01.

(1) هذا العضو لم يتحصل على موافقة من السلطات التنظيمية بشأن تعيينه على هذا النحو وفقا للمادة 9 من القانون رقم 65-2001

2.2 المراقبة

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

مكتب السيد لوزير عضو Deloitte Touche Tohmatsu Limited

عمارة سولاريس | الطابق الرابع مكتب 1 و2 | -1053

ضفاف | البحيرة | تونس 2012-2014 *

هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية و ممثل في شخص السيد

الهاتف : 71 862 430 الفاكس : 70 862 437

محمد لوزير

عمارة مركز المدينة الدولي -برج المكاتب -المركز العمراني

FINOR

الشمالي-1082تونس

2013-2015 عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية و ممثل في شخص الهاتف :70 728 450 الفاكس:70 728 405

السيد مصطفى مذيوب

• تمت المصادقة على المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 22 جوان 2012

تمت المصادقة على المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 17 ماي 2013

3 معلومات عامة حول الإصدار

1.3 قرار الإصدار

قررت الجلسة العامٌة العادية في اجتماعها المنعقد يوم 2014/06/09 ، المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ جملي لا يتجاوز 100 مليون دينار في سنة 2014 و 2015 كما منحت السلطات الكاملة لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ و مختلف شروط إصدار هذه القروض.

في هذا الإطار، اجتمع مجلس الإدارة في 2015/01/29 و صادق على حيثيات و شروط إصدار القرض الرقاعي "حنبعل

للإيجار | المالي" | 01-2015" | بمبلغ

20 000 000 دت قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 30 000 000 د ت. منح مجلس الإدارة بدوره السلطة للرئيس المدير العام لتحديد المبلغ، أحكام و شروط القرض

الرقاعي | "حنبعل | للإيجار | المالي"

01-2015"

و هكذا، حدد الرئيس المدير العام الأحكام و الشروط كالآتي:

أ. | القيمة الاسمية للرقاع: | 100

دينار للرقعة الواحدة

ب. شكل الرقاع: اسمية

ت. سعر الإصدار: 100 دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب

ث. نسبة الفائدة: الصنف أ: %7.7 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.3 خام في السنة باختيار من المكتتبين الصنف ب: %7.85 خام في السنة

ج. المدة : 5 سنوات للصنف أ و 7 سنوات (مع سنتين مهلة) للصنف ب

ح. | الاهتلاك : | تكون الرقاع المصدرة

في مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة الواحدة. و يبدأ اهتلاك القرض في السنة الأولى للصنف أ و السنة الثالثة للصنف ب .

2.3 معلومات تهم العملية

المبلغ الاسمي للقرض

20 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 30 000 000 . سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض "حنبعل للإيجار المالي 2015-01" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية و بورصة الأوراق المالية بتونس.

المدخول الخام و الصافي للقرض

يبلغ المدخول الخام للقرض 20 000 000 دت قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 30 000 000 دت و قدرت مصاريف الإعداد و عمولة التوظيف ب 120 000 دينار و مصاريف هيئة السوق المالية ب 16 000 دينار و مصاريف بورصة تونس للأوراق المالية 3 000 دينار دون احتساب الآداء على القيمة المضافة و مصاريف تونس

للمقاصة | خلال | كامل | مدة | القرض

2

ب 26 851 دينار دون احتساب الآداء على القيمة المضافة و مصاريف أخرى ترتفع إلى 2 000 دينار أي مصاريف جملية ب 167 851 دينار و بذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض 19 832 149 دينارا. 3.3 - فترة الاكتتاب و التسديد

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من 2015/03/12 و ستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 2015/04/30. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ

الأقصى | للإصدار | المحدد

ب (30 000 000) مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 300 000 رقاع.

في حال تجاوز الاكتتاب أو ما يعادل مبلغ 20 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2015/04/30،سيتم غلق الاكتتابات لهذا القرض وتطابق مبلغ الإصدار مع المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

في | حال | اكتتاب | مبلغ | لا | يتجاوز

20 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2015/04/30، يتم تمديد الاكتتابات إلى 2015/05/15 و ذلك مع الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد. و في حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

و يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال و بورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات.

4.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم

يتم قبول الاكتتابات و الدفوعات ابتداء من 2015/03/12 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

5.3 - الهدف من عملية الإصدار

تهدف عملية الإصدار إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار المالي في سنة 2015 و الذي يرتفع إلى 220 مليون دينار.

في الواقع، مجموع الاحتياجات المالية للتمويل الرقاعي المنتظر لسنة 2015 هو 50 مليون دينار.

4- خاصيات السندات المصدرة

1.4 نوعية، شكل و تاريخ تسليم السندات تسمية القرض: "حنبعل للإيجار المالي" 01-2015".

نوعية السندات: رقاع

شكل الرقاع: كل رقاع هذا القرض اسمية القانون الذي تخضع له هذه السندات: تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية: كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع: عادية

طريقة و تاريخ تسليم السندات: يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة و الصادرة من طرف الوسيط مرخص له موكل ماك وسيط في البورصة.

2.4 سعر الاكتتاب و الإصدار و طريقة الدفع

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب. سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الاكتتاب الفعلي و التحرير و التاريخ المحدد لغلق الاكتتاب أي في 2015/04/30.و الدفع في هذا التاريخ الأخير.

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب و تاريخ اختتام الاكتتاب اي 2015/04/30 تحسب و تدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة و الذي سيعتمد

عند | المبادلات | في | البورصة | هو | يوم

2015/04/30.

2 يتم تحديد هذه الرسوم على أساس افتراض أن هذا القرض مكتتب إلى 25٪ للصنف أ بنسبة قارة، و25٪ للصنف أ بنسبة متغيرة و 50٪ للصنف ب. تجدر الإشارة إلى أن هذه التكاليف احتسبت على أساس أن المبلغ المجمع 000،000،20 دينارا.

4.4 تاريخ الدفع

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.4 نسبة الفائدة

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب:

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات:

• نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.3 و تحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا و السابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 230 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر فيفري سنة (س-1) إلى شهر جانفي سنة (س)

• نسبة قارة: % 7.7 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة و التي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة:

• نسبة قارة: % 7.85 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة و التي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد:

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 30 أفريل من كلسنة و من المقرر أن يكون آخر سداد 2020/04/30 بالنسبة للصنف أ و 2022/04/30 بالنسبة للصنف ب.

في حال يكون المبلغ المكتتب للقرض 20 000 000 دينار

تكون قيمة الفوائد 4 620 000 دينار و ذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف أ بنسبة قارة.

أما إذا تم اكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.3 تكون قيمة الفوائد 4 283 520 دينار( و ذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %7.1392 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر فيفري 2014 إلى شهر جانفي 2015، ذلك على سبيل المثال).

تكون قيمة الفوائد 7 850 000 دينار و ذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف ب بنسبة %7.85 .

الإهتلاك و التسديد

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية .

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ و السنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة | في

2020/04/30 | بالنسبة | للصنف | أ | و

2022/04/30 بالنسبة للصنف ب.

بالنسبة للصنف أ: اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب: اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية:

بالنسبة للصنف أ : قار: %7.7 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.3: %7.1392. يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر فيفري 2014 على شهر جانفي 2015) زائد %2.3 (و ذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ب: قار %7.85 خام للسنة. 6.4 سعر التسديد

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

7.4 الدفع

يتم الدفع السنوي للفوائد و تسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 30 أفريل من كل سنة

يقع أول دفع للفوائد يوم 2016/04/30.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2016/04/30 بالنسبة للصنف أ و في 2018/04/30 بالنسبة للصنف ب .

يتم دفع الفوائد و تسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

8.4 نسبة المردودية المحينة و الهامش المحين

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة):

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ

المدفوعة و التي سيقع قبضها و ذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي و لا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي % 7.7 سنويا بالنسبة للصنف أ و %7.85. سنويا بالنسبة للصنف ب

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة): هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة و ما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة و ذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر جانفي 2015 يقدر ب%4.8392 و هي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %7.1392 و على هذا الأساس و بالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين % 2.3 و ذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

9.4 المدة الجملية، معدل مدة و امتداد القرض

المدة الجملية:

كل رقاع "حنبعل للإيجار المالي" 2015- 01" مصدرة حسب صنفين:

الصنف أ: في مدة 5 سنوات

الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع مهلة سنتين.

معدل مدة القرض:

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك و المقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و 5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة):

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. و يمكن التعبير عنها بوحدات زمنية و ممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.729 سنة بالنسبة للصنف أ و 4.269 سنة بالنسبة للصنف ب.

10.4 الضمان

هذا القرض الرقاعي لا يخضع إلى أي ضمان. 11.4 التصنيف

ترقيم الشركة

في 30 جانفي 2015، أكدت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني و المتمثل كما يلي:

الترقيم على المدى الطويل: BB )تون(

الترقيم على المدى القصير : B )تون(

تصنيف | الترقيم | على | المدى

الطويل: قار

تصنيف الإصدار

أسندت وكالة الترقيم فيتش راتينغز التصنيف BB (تون) لقرض شركة حنبعل للإيجار

المالي | موضوع | هذه | النشرة | بتاريخ

2015/02/09.

معنى الترقيم الدولي:

+BB ,BB-, BB: المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. علامات "+" و "-" يمكن استخدامها لتحديد درجات الجودة.

B(المدى القصير): المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. 12.4 طريقة التوظيف

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين و المعنويين المهتمين و ذلك بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة.

13.4 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين. يقع تسجيل هذا الرأي بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها و الدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبّق أحكام الفصول327 و355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع و على ممثلها. يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 النظام الجبائي

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، و إثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20. هذا الخصم نهائي و غير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين و الضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5 معلومات عامة

1.5 الوسيط المرخص له و المكلف من قبل الشركة المصدرة لمسك حسابات أصحاب الرقاع

يقوم الوسيط بالبورصة ماك بإعداد و تسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع التابعة للقرض "حنبعل للإيجار المالي 01-2015 و ذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير و عدد الرقاع المكتتبة.

2.5 سوق السندات

يوجد إلى آخر جانفي 2015، سبعة قروض رقاعية التي أصدرتها الشركة المدرجة بسوق الرقاع:

" حنبعل للايجار المالي 2010- 1" لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية 25. %5 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 0.75

" حنبعل للايجار المالي 2010- 2" لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية 45. %5 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 0.775

" حنبعل للايجار المالي 2012- 1" لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية %6.75 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2

" حنبعل للايجار المالي 2013- 1" لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية %6.9 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 1.9

" حنبعل للايجار المالي 2013- 2" الصنف أ لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية %7.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.2

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة و نسبة فائدة سنوية %7.35 .

حنبعل للايجار المالي 01-2014" الصنف أ لمدة 5 سنوات و نسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة و نسبة فائدة سنوية %7.8 .

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

1053 تونس و الوسيط بالبورصة -ماك، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج

صلاحيات الرئيس المدير العام شركة بولي سياج

بحيرة كنستنس و بمواقع الواب لهيئة

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتكليف شركة خفية الإسم

السوق المالية www.cmf.org.tn و شركة

الوسيط | بالبورصة | ماك | ، | اثر | اختتام

رأس مالها : 520.000 دينار

ماك | للوساطة | بالبورصة

الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج

www.macsa.com.tn المقر الاجتماعي : طريق تونس كلم 11

القرض | الرقاعي"حنبعل | للإيجار | المالي

سوسة

01-2015" | بالسوق الرقاعية لبورصة |