الإتحاد الدولي للبنوك

الإتحاد الدولي للبنوك

UNION INTERNATIONALE DE BANQUES

شركة خفية الاسم رأس مالها 172 800 000 دينار مقسمة إلى 32 560 000 سهما عاديا و2 000 000 شهادة استثمار بقيمة اسمية قدرها 5 د محررة بالكامل المقر الاجتماعي: 65 نهج الحبيب بورقيبة- تونس-

رقم السجل التجاري : B 615.1996

الهاتف : 216 71 218 100+

موقع الواب : web-uib@uib.com.tn

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي الثانوي "الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" بمبلغ قدره 60 000 000 د قابلة للترفيع ل75 000 000 د

سعر الإصدار : 100 دينار

القرض مقسم لصنفين أ وب كالآتي :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الصنف | 7.40%و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية | سنوي قار لكل 5/1 بداية من السنة

5 سنوات

أ | +%2.00 | الأولى

الصنف | 7سنوات مع سنتين | 7.50%و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية | سنوي قار لكل 5/1 بداية من السنة

ب | امتياز | +%2.10 | الثالثة

يتميز الرقاع الثانوي بمرتبة الدين المتعاقد المعرف بقانون الثانوية

1. إرشادات ذات طابع عام حول المصدر 4.1 الغرض الاجتماعي (الفصل الثالث من

القانون الأساسي)

1.1 التسمية والمقر الإجتماعي

أنظر النشرة الفرنسية ص 1 و2.

الاسم الاجتماعي : الاتحاد الدولي للبنوك

5.1 رقم السجل التجاري :

المقر الاجتماعي : 65 نهج الحبيب بورقيبة-

B 615 1996

1000-تونس-

6.1 السنة المحاسبية :

الهاتف : 71 218 100

من غرة جانفى الى 31 ديسمبر من كل سنة الفاكس : 71 218 009

7.1 الجنسية :

البريد الإلكتروني : www.uib.com.tn تونسية

موقع الواب : web-uib@uib.com.tn 8.1 رأس المال الإجتماعي :

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص يبلغ رأس مال الاجتماعي 172 800 000

المعمول به : دينار مقسمة إلى 32 560 000 سهم

و2 000 000 شهادة استثمار ذات قيمة الشكل القانوني : شركة خفية الإسم، يحكمها

اسمية 5 دنانير محررة بالكامل.

قانون الشركات التجارية.

9.1 النظام الجبائي :

التشريع الخاص المعمول به : قانون عدد

القانون العام

65-2001 بتاريخ 10 جويلية 2001 المنظم

10.1 المعرف الجبائي :

للمؤسسات المالية كما تم تغييره وتكميله

Q/P/M/000/002708

بالقانون 19-2006 بتاريخ 2 ماي 2006.

10.1 المكان الذي يمكن الإطلاع فيه على 3.1 تاريخ التأسيس والمدة :

وثائق الشركة :

تاريخ التأسيس : 1963/12/09 | المقر الاجتماعي : مجمع | 65 نهج الحبيب

11.1 المسؤول المكلف بالإعلام والعلاقات مع المساهمين وهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

السيدة مفيدة حمزة

مديرة مالية

65، نهج الحبيب بورقيبة -1000 -تونس-

الهاتف : 71 218 574

الفاكس : 71 218 009

الموقع | الالكتروني | :

moufida.hamza@uib.com.tn

2. هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

نظرا لصدور القانون رقم 48-2016 في 11 جويلية 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية،أدخلت أحكام جديدة تتعلق بأعضاء الإدارة وتلك المتعلقة بالتصرف.

في هذا الإطار، يتعهد الاتحاد الدولي للبنوك بالامتثال لهذه الأحكام في الآجال التي حددها

المدة: 99 سنة | بورقيبة - 1000-تونس | القانون.

العضو | يمثله | الصفة | المدة النيابية | العنوان

(M. Alexandre MAYMAT )4 | نفسه | رئيس المجلس | 2017/2015 | باريس

السيد كمال ناجي(2) | نفسه | عضو | 2018/2016 | تونس

Mme. Véronique DE LA

الشركة العامة )1( | عضو | 2017/2015 | باريس

BACHELERIE

السيد منصف مزابي(2) | نفسه | عضو | 2018/2016 | تونس

)M. Pierre BOURSOT (1 | نفسه | عضو | 2017/2015 | باريس

)M. Bernard DAVID (1 | نفسه | عضو | 2017/2015 | باريس

)M. Romuald HAJERI (1 | نفسه | عضو | 2017/2015 | باريس

السيد حبيب بوعزيز(1) | نفسه | عضو | 2017/2015 | تونس

السيد مختار بالشيخ أحمد (1) | نفسه | عضو | 2017/2015 | تونس

السيد منجي مقدم (1) | نفسه | عضو | 2017/2015 | تونس

)M. Grégoire LEFEBVRE (3 | نفسه | عضو | 2016/2014 | باريس

السيدة وداد بوشماوي(3) | نفسها | عضو | 2016/2014 | تونس

1- مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2015/06/14 2- مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2016/06/02. 3- معين من قبل الجلسة العامة العادية في 2014/05/07 4- مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2016/06/02.

2.2 وظيفة أعضاء هياكل الإدارة والتسيير في الشركة :

أعضاء هياكل الإدارة :

العضو | الصفة | تاريخ الدخول للوظيفة | العنوان

M. Alexandre MAYMAT | رئيس المجلس | جوان 2013* | باريس

*تسمية من قبل مجلس الإدارة في 2013/06/21 بصفته رئيس المجلس مصادق عليها من قبل الجلسة العامة في 02 جوان 2016.

يجب الإشارة أنه :

السيد Romuald HAJERI ،السيد Bernard DAVID، والسيد منصف المزابي أعضاء في لجنة المراجعة الدائمة.

السيد كمال ناجي ،السيد Alexandre MAYMAT، والسيد Pierre BOURSOT أعضاء في لجنة الائتمان التنفيذية.

السيد منجي مقدم ،السيدة Véronique DE LA BACHELERIE، والسيد مختار بالشيخ أحمد أعضاء في لجنة المخاطر.

بقية أعضاء مجلس الإدارة ليس لديهم مهام داخل البنك.

أعضاء هياكل التسيير :

العضو | الصفة | تاريخ الدخول للوظيفة | العنوان

السيد كمال ناجي | مدير عام | أفريل 2008* | تونس

*مدة مجددة من قبل مجلس الإدارة في 02 جوان 2016

3.2 المراقبة :

الاسم | العنوان | المدة

Boulevard de la terre

,AMC Ernst & Young شركة مسجلة

مركز العمران الشمالي 1003 تونس

بهيئة الخبراء المحاسبين للبلاد التونسية 2014-2012* الهاتف : 70 749 111

ممثلة من طرف السيد نور الدين الحاجي

الفاكس : 70 749 045

Promed Building الطابق الخامس-مركز العمراني

Tunisie Audit & Conseil Grant

الشمالي 1003 تونس

Thornton شركة مسجلة بهيئة الخبراء

الهاتف : 71 822 020 2017-2015

المحاسبين للبلاد التونسية ممثلة من طرف

الفاكس : 71 822 025

السيد لمجد بن مبارك

البريد الالكتروني :contact@tn.gt.com

*مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2015/06/04

تسمية مقررة من قبل الجلسة العامة العادية في 2015/06/04

معلومات عامة حول الإصدار : | من الإصدارات وفوضت، وفقا للمادة 331 | صادق مجلس الإدارة في اجتماعها المنعقد

من قانون الشركات التجارية، لمجلس الإدارة | يوم 2016/10/07 | إصدار أول قرض "

1.3 قرار الإصدار :

الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016 " مع إمكانية تفويض للمدير العام، الصلاحيات

قررت الجلسة العامٌة العادية للاتحاد الدولي بمبلغ يقدر ب 60 000 000 د ت قابلة اللازمة لتحديد المبلغ وتحديد الشروط

للترفيع ل 75 000 000 دت.

للبنوك | في | اجتماعها | المنعقد | يوم

وظروف كل إصدار.

في هذا الإطار، قرر المدير العام بتاريخ

2016/06/02، | المصادقة | على | إصدار

هذا التصريح صالح إلى غاية تاريخ عقد | 2016/10/26 | بتحديد | المبلغ، | أحكام

قروض رقاعية | جديدة بمبلغ جملي | لا

اجتماع الجلسة العامة العادية للموافقة على وشروط القرض الرقاعي الثانوي " الاتحاد

يتجاوز 200 مليون دينار في واحد أو أكثر | البيانات المالية ل 2016. | الدولي للبنوك الثانوي 2016 " | كالآتي :

القيمة الاسمية للرقاع : 100 دينار للرقعة الواحدة

العدد : 600 000 رقاعات ثانوية قابلة للترفيع ل 750 000 رقاعات ثانوية مقسمة إلى صنفين :

الصنف : أ والصنف ب

شكل الرقاع : جميع الرقاع الثانوية اسمية سعر الإصدار : 100 دينار للرقعة الثانوية تدفع بالكامل عند الاكتتاب

نسبة الفائدة: الصنف أ : %7.40 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.00 خام في السنة باختيار من المكتتبين

الصنف ب : %7.50 و/ أو نسبة الفائدة في

المدة : 5 سنوات للصنف أ و7 سنوات مع سنتين امتياز للصنف ب

الاهتلاك : تكون الرقاع المصدرة في مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة الواحدة.

يبدأ اهتلاك القرض في السنة الأولى للصنف أ والسنة الثالثة للصنف ب .

معلومات تهم العملية :

مبلغ القرض :

يبلغ القرض الرقاعي الثانوي "الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" 60 مليون دينار قابلة للترفيع ل75 مليون دينار، مقسمة إلى 600 000 رقاع ثانوي قابلة للترفيع ل750 000 رقاع ثانوي

بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

المدخول الخام والصافي للقرض :

يبلغ المدخول الخام1 لهذا القرض الثانوي 60 000 000 دت. قدرت مصاريف الإعداد وعمولة التوظيف ب 300 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 38 500 دينار ومصاريف بورصة تونس للأوراق المالية 28 000 دينار ومصاريف تونس للمقاصة خلال كامل مدة القرض ب 58 623 دينار 2 ومصاريف أخرى تجمع المصاريف في الإعلان في الرائد الرسمي، مصاريف المطبوعات... ترتفع إلى 2 000 دينار أي مصاريف جملية ب 427 123 دينار وبذلك

السوق النقدية +%2.10 خام في السنة | بقيمة اسمية 100 د. سيقع نشر المبلغ النهائي | يكون | المدخول | الصافي | لهذا | القرض

باختيار من المكتتبين. | للقرض " الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" | 59 572 877 دينارا.

المنتوج الجملي (بالد) المنتوج بالسهم (بالد)

المنتوج الخام | 60 000 000 | 100

المصاريف الجملية | 427 123 | 0.712

المنتوج الصافي | 59 572877 | 99.288

3.3 - فترة الاكتتاب والتسديد

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض الثانوي ابتداء من 2016/12/08 وستختم في أجل أقصاه 2017/01/06. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب (75 000 000) مكتتبة بالكامل. سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 750 000 رقاع ثانوي.

في حال اكتتاب مبلغ أكبر أو يساوي 60 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2017/01/06، سيتم إغلاق اكتتابات هذا القرض ومبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف الشركة بهذا التاريخ.

في حال اكتتاب مبلغ أقل من 60 000 000 د

في | تاريخ | غلق | مدة | الاكتتاب، | أي

2017/01/06، يتم تمديد الاكتتابات إلى 2017/02/06 وذلك مع الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد. وفي حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف البنك.

و يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات.

4.3 المؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من 2016/12/08 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة وتونس الاتحاد الدولي للبنوك المالي، نهج تركانة، ضفاف البحيرة تونس .

5.3 - الهدف من عملية الإصدار

الاتحاد الدولي للبنوك، باعتباره مؤسسة مالية ، مدعو لتحريك بصفة متكررة الموارد اللازمة لتمويل مساعداتها للاقتصاد.

إصدار القرض الرقاعي الثانوي " الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016 " سيتيح للبنك تمويل القروض على نفس الموارد الناضجة ، وبالتالي تمويل موارد العمل على المدى المتوسط وإثراء مجموعة من المنتجات والخدمات وتعزيز شبكة فروعه.

على هذا النحو، فإن هذا القرض الثانوي سيمكن البنك من زيادة تعزيز الأموال الذاتية الصافية في ضوء اللوائح المصرفية. لذلك، فإن تعميم البنك المركزي التونسي للبنوك عدد 24-91 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 بشأن قواعد التصرف والاحترازية

لمعايير البنوك والمؤسسات المالية يشير إلى القروض الثانوية لتحديد الأموال الذاتية الإضافية، مكونة من الأموال الذاتية الصافية. سيتم النظر في هذه القروض التي تخضع سنويا لحساب الأموال الذاتية التكميلية إلا تنافس رأس المال المتميز وضمن الحدود المنصوص عليها في تلك الجولة (أي 50٪ من صافي الأموال الذاتية الأساسية).

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4 نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات تسمية القرض : "الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016".

نوعية السندات : رقاع

شكل الرقاع : كل رقاع ثانوي لهذا القرض اسمية

صنف الرقاع : يتميز الرقاع الثانوي بصنف الرقاع المعرف بالعقد في قانون الثانوية . القانون الذي تخضع له هذه السندات : القروض الرقاعية الثانوية هم قروض رقاعية متصلة بقانون الثانوية .

كذلك، تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية. تقدم أيضا في البنك المركزي التونسي للبنوك رقم

24-91 في 1991/12/17 بشأن قواعد

التصرف | والمعايير | الاحترازية | للبنوك

والمؤسسات المالية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في عدد

الرقاع | الثانوي | المكتتب | والصادرة | من

طرفback office bourse للاتحاد الدولي للبنوك تحدد الصنف كما النسبة والكمية. 2.4 سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع

يتم إصدار الرقاع الثانوي بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع الثانوي تدفع بالكامل عند الاكتتاب. سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الاكتتاب الفعلي .

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد

كل رقعة ثانوية مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة ثاوية بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب اي 2017/01/06 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ.

إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع الثانوية المصدرة والذي سيعتمد

عند | المبادلات | في | البورصة | هو | يوم

2017/01/06 وهذا حتى في حالة التمديد في هذا التاريخ.

4.4 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.4 نسبة الفائدة :

تعرض الرقاع الثانوي هذا القرض بتواريخ

وبنسب | فوائض | مختلفة | حسب | اختيار

المكتتب، محددة حسب نوعية الصنف :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.00 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 200 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر نوفمبر سنة (س-1) إلى شهر أكتوبر سنة (س).

• نسبة قارة : % 7.40 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين امتياز :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد % 2.10 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 210 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر نوفمبر سنة (س-1) إلى شهر أكتوبر سنة (س).

• نسبة قارة : % 7.50 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 06 جانفي من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2022/01/06 بالنسبة للصنف أ و2024/01/06 بالنسبة للصنف ب.

إذا تم اكتتابه كليا في الصنف أ بنسبة قارة

%7.40 | ، | تكون | قيمة | الفوائد

13 320 000 دينار.

إذا تم اكتتابه كليا في الصنف أ بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.00 تكون قيمة الفوائد 11 259 000 دينار( وذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %6.2550 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر نوفمبر 2015 إلى شهر أكتوبر 2016، أي % 4.2550 زائد %2.00 على سبيل المثال).

تكون قيمة الفوائد 22 500 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف ب بنسبة %7.50 .

إذا تم اكتتابه جمليا في الصنف ب بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.10 تكون قيمة الفوائد 19 065 000 دينار (و ذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %6.3550 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر نوفمبر 2015 إلى شهر أكتوبر 2016، أي % 4.3550 زائد %2.10 على سبيل المثال).

الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع الثانوية بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية .

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة | في

2022/01/06 | بالنسبة | للصنف | أ

و2024/01/06 بالنسبة للصنف ب.

يتم وضع جداول الاهتلاك للإرشاد فقط وتخضع للتغيير على أساس مبلغ الاكتتاب بكل صنف والتغير نسبة السوق النقدية (الذي نشرها البنك المركزي التونسي).

الاهتلاك بالرقاع : بالنسبة للصنف أ : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية : بالنسبة للصنف أ : قار : %7.40 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.00أي

%6.2550. | يمثل | معدل | نسبة | الفائدة

في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر نوفمبر 2015 إلى شهر أكتوبر 2016) زائد %2.00 (و ذلك على سبيل المثال).

+بالنسبة للصنف ب : قار : %7.50 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.10أي %6.3550. يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر نوفمبر 2015 إلى شهر أكتوبر 2016) زائد %2.10 (و ذلك على سبيل المثال).

6.4 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الثانوية الواحدة.

7.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 06 جانفي من كل سنة

يقع | أول | دفع | للفوائد | يوم

2018/01/06.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2018/01/06 بالنسبة للصنف أ وفي 06/01/2020 بالنسبة للصنف ب .

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

نسبة المردودية المحينة والهامش المحين نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي 7.40 % سنويا بالنسبة للصنف أ و%7.50 . سنويا بالنسبة للصنف ب

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي. تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر أكتوبر 2016 يقدر ب%4.2550 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المر دودية المحينة السنوية %6.2550 للصنف أ و6.3550 للصنف ب وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %2.00 للصنف أ و%2.10 للصنف ب وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

8.4 المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل رقاع "الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" مصدرة حسب صنفين :

الصنف أ : في مدة 5 سنوات

الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع امتياز سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة) :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها

(أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.738 سنة بالنسبة للصنف أ و4.297 سنة بالنسبة للصنف ب.

9.4 مرتبة الديون والحفاظ على القرض في مرتبتها :

مرتبة الديون :

في حالة تصفية المصدر، سيتم استبدال الرقاع الثانوي لهذا المصدر بسعر يعادل القيمة الاسمية وسيحدث إلا بعد استيفاء من جميع المديونين، متميز أو غير مضمونة السداد، ولكن قبل سداد الأوراق المالية تنتقل عن طريق المصدر. سيكون سداد هذا الرقاع الثانوي على نفس المستوى جميع الرقاع الثانوي الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت لاحق أو المتعاقدة من قبل الجهة المصدرة بما يتناسب مع المبلغ، في حال وجدت (قانون الثانوية).

تجدر الإشارة إلى أن هذه المرتبة تتطلب قروض رقاعية المزمع إصدارها وفقا للحدود المنصوص عليها في التوقعات التي أعلن عنها في الوثيقة المرجعية المسجلة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 2016/11/23 تحت عدد 007-16 .

أي تعديل قد يغير ترتيب حاملي الرقاع الثانوي يجب أن تخضع لموافقة الجلسة الخاصة من أصحاب الرقاع المنصوص عليها في المادة 333 من قانون الشركات التجارية. تتكون الفوائد من التزامات مباشرة، عامة، بدون شروط وغير ثانوية للمصدر، يأتي إلى نفس مرتبة جميع الديون والضمانات الأخرى الغير مضمونة، الحالية أو في المستقبل للمصدر.

الحفاظ على القرض في مرتبتها :

يتعهد المصدر، السداد الفعلي لجميع الرقاع الثانوي من هذا القرض لتنفيذ المطالبات الأخرى التي قد تصدر في وقت لاحق، تتجاوز تلك المنصوص عليها في الوثيقة المرجعية إلى رتبة سداد المذكورة آنفا، دون منح نفس الحقوق للرقاع الثانوي من القرض الحالي.

10.4 الضمان :

هذا القرض الرقاعي الثانوي لا يخضع إلى أي ضمان.

11.4 التصنيف :

هذا القرض الرقاعي الثانوي غير مرقم.

12.4 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي الثانوي عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع المستثمرين الممكنين الذين لديهم معرفة وتجربة في المادة المالية والتجارية الكافية بطريقة تستطيع تطور ايجابيات ومخاطر الاستثمار في الرقاعات الثانوية .

المكتتبين سيتم تلبية مطالبهم بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة ، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس ، الاتحاد الدولي للبنوك المالي، نهج تركانة، ضفاف البحيرة تونس . 13.4 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع الثنوي : يمثل القرض الرقاعي الثانوي تحت قانون ونصوص تنظم الرقاع. في مادة تقديم الرقاع الثانوي، الفصل 333 من قانون الشركات التجارية المطبقة، اجتمع حاملي الرقاع الثانوي في الجلسة العامة العادية الخاصة التي تمثل واحد من الأعضاء لتمثيلهم والدفاع عن فوائد حاملي الرقاع الثانوي. تطبّق أحكام الفصول355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية للرقاع الثانوي لهذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20 . هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة

لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لا يتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5 معلومات عامة

1.5 مسك حساب الرقاع

يقوم back office bourse للاتحاد الدولي للبنوك بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع الثانوي التابعة للقرض "الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

سوق السندات

يوجد 4 قروض رقاعية التي أصدرها الاتحاد الدولي للبنوك والمدرجة بسوق الرقاع بالبورصة :

100 : UIB 2009-1 مليون د ت مقسمة إلى 3 أصناف :

الصنف أ : 10 سنوات ؛ % 5.25

الصنف ب : 15 سنة ؛ % 5.5

الصنف ج : 20 سنة ؛ % 5.85

50 : UIB 1-2011 مليون د ت مقسمة إلى صنفين :

الصنف أ : 10 سنوات ؛ نسبة السوق النقدية + % 1

الصنف ب : 20 سنة ؛ % 6.3

75-50 : *UIB 2-2011 مليون د ت : 7 سنوات ؛ %5.90

60-40 : UIB 2-2011 مليون د ت مقسمة إلى 3 أصناف :

الصنف أ : 7 سنوات ؛ % 6.3

الصنف ب : 10 سنة ؛ % 6.4

الصنف ج : 20 سنة ؛ % 6.7

UIB 2015 ثانوي : 50 م د مقسمة إلى صنفين :

الصنف أ : 5 سنوات ؛ % 7.40 وأو نسبة السوق النقدية + % 1.95

الصنف ب : 7 سنوات مع سنتين مهلة ؛

7.5 | % | وأو | نسبة | السوق | النقدية

+%2.10.

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

يتعهد الاتحاد الدولي للبنوك بتكليف الوسيط بالبورصة ماك ، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي" الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس .

3.5 التعهد من طرف تونس للمقاصة : يتعهد الاتحاد الدولي للبنوك بإتباع كل

الإجراءات | اللازمة | اثر | اختتام | الإكتتاب

لتسجيل رقاع هذا القرض" الاتحاد الدولي للبنوك الثانوي 2016" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

5.5 عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاع الثانوي :

الرقاع الثانوي له من الميزات التي قد تكون مخاطر للمستثمرين المحتملين، وأنه بناء على وضعهم المالي بشكل خاص، أهدافهم الاستثمارية وبسبب طابعها الثانوي.

طبيعة السهم :

الرقاع الثانوي هو سهم يتميز بمرتبة الديون التعاقدية المتمثلة بالقانون الثانوي. يعرف القانون الثانوي أنة في حالة تصفية الشركة المصدرة، لا يتم استبدال السندات الثانوية إلا بعد رضى جميع أصحاب الديون ولكن قبل سداد الأسهم المالية ورأس المال الموضوعة من المصدر. الرقاع الثانوي يحدث نفس ترتيب السداد نفس القروض الرقاعية الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت بما يتناسب مع قيمتها ، في حالة قابلة للتطبيق (القانون الثانوي) كما معرف تحت عنوان "مرتبة الديون" في الصفحة 19.

جودة ديون المصدر :

يشكل الرقاع الثانوي التزامات مباشرة، عامة، غير مشروطة وغير مضمونة من المصدر. الرقاع الثانوي الرئيسي هو الديون الثانوية للمصدر. الفائدة على الرقاع الثانوي هي الديون غير المضمونة للمصدر.

من خلال شراء الرقاع الثانوي، يقوم المستثمر المحتمل على جودة القرض للمصدر وأي شخص آخر.

السوق الثانوية :

يتم إدراج الرقاع الثانوي على تداول سوق السندات في البورصة، ولكن قد لا يكون سائلا بما فيه الكفاية. وبناء على ذلك فإن المستثمر قد لا يكون قادرا على بيع رقاعه الثانوي بسهولة أو بأسعار التي من شأنها أن توفر له عائد يضاهي الاستثمارات المماثلة التي وضعتها السوق الثانوية. وينبغي أن يكون المستثمرون المحتملون ذو معرفة وخبرة في الأمور المالية والتجارية الكافية لتقييم فوائد ومخاطر الاستثمار في الرقاع الثانوي، كما ينبغي أن يكون لديه القدرة للوصول إلى الأدوات التحليلية المناسبة أو لديه المعلومات الكافية لتقييم هذه الفوائد والمخاطر فيما يتعلق بوضعهم المالي.

6.5 الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي الثانوي :

وفق | قواعد | التصرف | الحذر | المنظٌمة

لمؤسٌسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرٌض البنك لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة والعكس، فإن الاكتتاب بنسبة قارة من شأنها أن تعرٌض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة مرتبطة بنسبة السوق النقدية.

تتكون النشرية من المذكرة العملية والوثيقة المرجعية .

هذه المذكرة العملية والوثيقة المرجعية " الاتحاد الدولي للبنوك 2016" المسجلة بهيئة السوق المالية ومن النشرة العملية المؤشرة من طرف هيئة السوق المالية على ذمة العموم، دون مصاريف، بالمقر الاجتماعي للاتحاد الدولي للبنوك 65 شارع الحبيب بو رقيبة -1000- تونس وبمقر الوسيط بالبورصة ماك،قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج

بحيرة كنستنس- | ضفاف | البحيرة تونس

والاتحاد الدولي للبنوك المالي ، نهج تركانة، ضفاف البحيرة-1035- تونس- وعلى مواقع الانترنات للهيئة www.cmf.tn وللاتحاد الدولي للبنوكwww.uib.com.tn .