نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الإسم رأس مالها 28 700 000 دينار

رقم السجل التجاري : B138 962 001

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة ملاران، عمارة التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس

الهاتف : 71 139 400 الفاكس : 71 139 460

البريد الالكتروني : commercial@hannibalease.com.tn

تم ترقيم شركة حنبعل للإيجار المالي ب ب (تون) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر و ب (تون) على المدى القصير من طرف وكالة

الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2016/01/26.

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصةللقرضالرقاعي "حنبعل للإيجار المالي "01-2017" بمبلغ قدره 20 000 000 دينارصادر عن طريق عرض للمساهمة العامة.

سعر الإصدار : 100 دينار

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

%7.65 أو نسبة الفائدة في السوق النقدية

الصنف أ | 5 سنوات | قار لكل 5/1 بداية من السنة الأولى

+%2.35

الصنف ب | 7 سنوات مع سنتين مهلة | %7.85 | قار لكل 5/1 بداية من السنة الثالثة

هذا الإصدار لحنبعل للإيجار المالي تلقى ترقيم ب ب (تون) من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 12/23/ 2016.

طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في 1- معلومات ذات طابع عام حول حنبعل 3.1 - الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من

قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة للإيجار المالي : القانون الأساسي) :

بداية من غرة جانفي 2008.

1.1 - التسمية والمقر الاجتماعي : يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام

بالإضافة إلى ذلك، تتمتع الشركة بموجب بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات

التسمية : حنبعل للإيجار المالي شركة خفية

والعقارات | للاستعمال | المهني | والصناعي | القانون رقم 29-2010 بتاريخ 7 جويلية

الاسم

والفلاحي | والتجاري | والخدمات. | ويمكن | 2010، بتشجيع الشركات على إدراج أسهمها

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة مالاران عمارة | للشركة القيام بكل العمليات المالية والصناعية | في البورصة بمعدل انخفاض 20٪ على فترة

التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس | والتجارية والعمليات العقارية والغير عقارية | خمس سنوات بداية من سنة 2013.

الهاتف : 71 139 400 التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة

9.1 - رأس المال الاجتماعي :

الفاكس : 71 139 460 بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه.

ارتفع رأس المال الاجتماعي إلى 700 000 البريد الإلكتروني : 4.1 - السجل التجاري :

28 دينار مقسمة إلى 5 740 000 سهم commercial@hannibalease.com.tn رقم السجل التجاري :B 138962001 .

ذات قيمة اسمية 2 5دينار محررة بالكامل.

موقع الواب : www.hannibalease.com.tn 5.1 - السنة المحاسبية :

10.1 - المقر الذي يقع الإطلاع فيه على من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر. وثائق الشركة :

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص

المعمول به : | 6.1 - الجنسية : تونسية. | المقر الاجتماعي للشركة : نهج بحيرة مالاران

7.1 - المعرف الجبائي : عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس. الشكل القانوني : شركة خفية الإسم.

766 895 FAM 000 11.1 - المسؤول المكلف بالمعلومات التشريع الخاص المعمول به : تخضع

والعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع،

الشركة لأحكام القانون عدد | 65-2001 | 8.1 - النظام الجبائي :

هيئة السوق المالية وبورصة تونس الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص القانون العام المنظم لجباية شركات الإيجار

للأوراق المالية وتونس للمقاصة : بشركات القرض والذي تم تغييره وتكميله المالي وخصوصا القوانين عدد 89-94

بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ | في 02 | رئيس قسم مراقبة التصرف والمخاطر لحنبعل

و90-94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلقة

ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون للإيجار المالي : السيد فؤاد بوعزرة. بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي,

عدد89-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية | القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر | الهاتف : 71 139 400.

1994 الخاص بالإيجار المالي والقانون عدد | 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 | الفاكس : 71 139 460.

90-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 والذي نص على خصم الاهتلاكات المالية

والمتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي. عوضا عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار

تاريخ التأسيس والمدة : | المالي | وكذلك | القانون عدد 70-2007 | 2

تخفيض القيمة الاسمية من 10 د ت إلى بتاريخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون

تاريخ التأسيس : 2001/07/11 5 د ت مقررة من الجلسة العامة الغير عادية المالية لسنة 2008 والذي ينص على إلغاء

المدة : 99 سنة. في 2012/07/16

2- هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 - أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني* | نفسه | رئيس | 2017-2015 | تونس

السيد الهادي الجيلاني* | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار* | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

التونسية المالية * | السيد عبد القادر الصغير | عضو | 2017-2015 | تونس

*United GulfBank, UGB | السيد محمد صالح فراد | عضو | 2017-2015 | تونس

Tunis International Bank, TIB* | السيد محمد فقيه | عضو | 2017-2015 | تونس

Investment Trust Tunisia* | السيد حاتم بن عمار | عضو | 2017-2015 | تونس

YKH Holding* | السيدة عواطف جويرو | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد رضا عياد*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد يوسف إداني*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

تعاونية التأمين للتعليم السيدة مريم بن عبد النبي

السيد زهير بسباسII | ممثل المساهمين الأقلية | عضو | 2017-2015 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 27 ماي 2015

عضو تم تعيينه من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 27 ماي 2015

I أعضاء مستقلين

II عضو ممثل المساهمين الأقلية

2.2 - المراقبة :

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

مكتب السيد لوزير عضو Deloitte Touche Tohmatsu Limited عمارة سولاريس الطابق الرابع مكتب 1 و2 - 1053

هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في شخص السيد | ضفاف البحيرة تونس | 2017-2015*

محمد لوزير | الهاتف : 71 862 430 | الفاكس : 70 862 437

FINOR عمارة مركز المدينة الدولي - برج المكاتب - المركز

عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في شخص | العمراني الشمالي - 1082 تونس الهاتف : 728 450 | 2018-2016

السيد مصطفى مذيوب | 70 | الفاكس : 70 728 405

• مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 27 ماي 2015

مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 17 جوان 2016

3 معلومات عامة حول الإصدار : | في هذا الإطار، اجتمع مجلس الإدارة في | ث. سعر الإصدار : | 100 دينار للرقعة

1.3- قرار الإصدار : | 2016/12/26 وصادق على حيثيات وشروط | الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

إصدار القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار ج. المدة ونسبة الفائدة : الصنف أ: المدة : قررت الجلسة العامٌة العادية في اجتماعها

المالي01-2017" كالتالي : 5 سنوات , نسبة الفائدة: %7.65 أو نسبة المنعقد يوم 2016/06/01، المصادقة على

إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ | أ. مبلغ القرض الرقاعي : | 20 000 000 | الفائدة في السوق النقدية + %2.35 خام

جملي لا يتجاوز 120 مليون دينار في سنة | دينار (عشرون مليون دينار). | في السنة باختيار من المكتتبين.

2016 و2017 كما منحت السلطات الكاملة | ب. القيمة الاسمية للرقاع : | 100 دينار | الصنف ب :

لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ ومختلف شروط | للرقعة الواحدة. | المدة : 7 سنوات (مع سنتين مهلة),

إصدار هذه القروض. | ت. شكل الرقاع : اسمية. | %7.85

ح. الاهتلاك : تكون الرقاع المصدرة في مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة الواحدة. ويبدأ اهتلاك القرض في السنة الأولى للصنف أ والسنة الثالثة للصنف ب . 2.3- الهدف من عملية الإصدار

تهدف عملية الإصدار إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار المالي في سنة 2017 والذي يرتفع إلى 307 مليون دينار.

في الواقع، مجموع الاحتياجات المالية للتمويل الرقاعي المنتظر لسنة 2017 هو 80 مليون دينار.

3.3 - معلومات تهم العملية :

المبلغ الاسمي للقرض :

القرض | الرقاعي | "حنبعل | للإيجار

المالي01-2017" هو بمبلغ 20 000 000 دينار مقسمة على 200 000 رقاع بقيمة اسمية 100 دينار.

سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض "حنبعل للإيجار المالي 01-2017" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

المدخول الخام والصافي للقرض :

يبلغ المدخول الخام للقرض 20 000 000

دت | وقدرت | مصاريف | الإعداد | وعمولة

التوظيف ب 120 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 11 000 دينار ومصاريف 2 بورصة تونس للأوراق المالية 19 750 دينار دون احتساب الآداء على القيمة المضافة ومصاريف تونس للمقاصة خلال كامل مدة 3

القرض ب 26 763 دينار دون احتساب الآداء على القيمة المضافة ومصاريف أخرى ترتفع إلى 2 000 دينار أي مصاريف جملية ب179 513 دينار وبذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض 19 820 487 دينارا. 4.3 - فترة الاكتتاب والتسديد :

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من 2017/01/19 وستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 2017/02/10. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب(20 000 000). سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 200 000 رقاع كحد أقصى.

2 تقدير هذه التكاليف على افتراض أن التمتع وإدخال القرض موضوع النشرة العملية يكون في الثلاثي الأول من سنة 2017.

3

تحتسب المداخيل الخام والصافية للقرض و كذلك المصاريف على كامل مدة القرض على أساس مبلغ 20 000 000 دت وذلك على سبيل المثال. يعتمد مجموع المصاريف على المبلغ المجمع إثر غلق مدة الإكتتاب وجزء من أعباء الفوائد بنسبة متغيرة وبنسبة قارة.

في | حال | اكتتاب | مبلغ | لا | يتجاوز

20 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2017/02/10، يتم تمديد الاكتتابات إلى 2017/04/10 وذلك مع الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد. وفي حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

و يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على إثر الختم النهائي للاكتتابات. 5.3 - المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من 2017/01/19 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4 نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات : تسمية القرض : "حنبعل للإيجار المالي" 1-2017".

نوعية السندات : رقاع

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع : عادية

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة والصادرة من طرف الوسيط مرخص له موكل ماك وسيط في البورصة . 2.4 - سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

3.4 - تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2017/02/10 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل

الرقاع | المصدرة | والذي | سيعتمد | عند

المبادلات | في | البورصة | هو | يوم

2017/02/10.

4.4 - تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.4 - نسبة الفائدة :

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب:

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.35 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 235 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر أفريل سنة (س-1) إلى شهر مارس سنة (س).

• نسبة قارة : % 7.65 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة:

• نسبة قارة : % 7.85 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 10 فيفري من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2022/02/10 بالنسبة للصنف أ و2024/02/10 بالنسبة للصنف ب.

الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية .

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة | في

2022/02/10 | بالنسبة | للصنف | أ

و2024/02/10 بالنسبة للصنف ب.

بالنسبة للصنف أ : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية :

بالنسبة للصنف أ : قار : %7.65 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق

النقدية | +%2.35 : | %6.5975 . يمثل

معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر جانفي 2016 إلى شهر ديسمبر 2016) زائد %2.35 (و ذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ب: قار %7.85 خام للسنة. 6.4 - سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب100 دينار للرقعة الواحدة.

7.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل10 فيفري من كل سنة

يقع أول دفع للفوائد يوم 2018/02/10.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2018/02/10 بالنسبة للصنف أ وفي 2020/02/10 بالنسبة للصنف ب .

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. 8.4 - نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي %7.65 سنويا بالنسبة للصنف أ و%7.85 سنويا بالنسبة للصنف ب.

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر ديسمبر 2016 يقدر ب%4.2475 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المر دودية المحينة السنوية %6.5975 وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين % 2.35 وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

9.4 - المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل رقاع "حنبعل للإيجار المالي" 2017- 01" مصدرة حسب صنفين:

الصنف أ : في مدة 5 سنوات

الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع مهلة سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة) :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.730 سنة بالنسبة للصنف أ و4.269 سنة بالنسبة للصنف ب.

10.4- الضمان :

هذا القرض الرقاعي لا يخضع إلى أي ضمان. 11.4 التصنيف :

ترقيم الشركة :

في 2016/01/26، أكدت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني والمتمثل كما يلي:

الترقيم على المدى الطويل : BB )تون) الترقيم على المدى القصير : B )تون)

تصنيف الترقيم على المدى الطويل : قار تصنيف الإصدار :

أسندت وكالة الترقيم فيتش راتينغز التصنيف BB )تون) لقرض شركة حنبعل للإيجار

المالي | موضوع | هذه | النشرة | بتاريخ

2016/12/23.

معنى الترقيم الدولي :

+BB ,BB-, BB: المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل

الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. علامات " + " و "-" يمكن استخدامها لتحديد درجات الجودة.

B)المدى القصير): المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. 12.4 - طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين والمعنويين المهتمين وذلك بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة.

14.3 - تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع : يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين. يقع تسجيل هذا الرأي بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبّق أحكام الفصول327 و355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها. يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 - النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20 . هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5- معلومات عامة :

1.5 - الوسيط المرخص له والمكلف من قبل الشركة المصدرة لمسك حسابات أصحاب الرقاع :

يقوم الوسيط بالبورصة ماك بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع التابعة للقرض "حنبعل للإيجار المالي 1-2017" وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

2.5 - سوق السندات :

يوجد إلى آخر ديسمبر، تسعة قروض رقاعية التي أصدرتها الشركة المدرجة بسوق الرقاع :

• "حنبعل للايجار المالي 1-2012" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.75 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2 * "حنبعل للايجار المالي 1-2013" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.9 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 1.9 * "حنبعل للايجار المالي 2-2013" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.2 الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.35 .

• حنبعل للايجار المالي 01-2014" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.8 .

• حنبعل للايجار المالي 01-2015" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.7 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3 الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85 .

• حنبعل للايجار المالي 01-2015" الثانوي الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.72 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.4

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.92 .

• حنبعل للايجار المالي 02-2015" الثانوي الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

• حنبعل للايجار المالي 01-2016" : مدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.45.

• حنبعل للايجار المالي 02-2016" : الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35.

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتكليف الوسيط بالبورصة ماك، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي"حنبعل للإيجار المالي 1-2017" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس. 3.5 - التعهد من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض"حنبعل للإيجار المالي 1-2017" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية . 4.5- المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

5.5 - الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق | قواعد | التصرف | الحذر | المنظٌمة

لمؤسٌسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرٌض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الآستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة .

تتكون نشرية الاصدار الخاصة بهذه العملية من مذكرة عملية، تحيين الوثيقة المرجعية. ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف مذكرة العملية مؤشرة من هيئة السوق المالية وتحيين الوثيقة المرجعية مسجلة لدى هيئة السوق المالية ، بالمقر الاجتماعي لشركة حنبعل لللإيجار المالي، نهج بحيرة مالارن عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس والوسيط بالبورصة -ماك، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس وبمواقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.tn

وشركة | ماك | للوساطة | بالبورصة

www.macsa.com.tn