إصلاح خطإ
إعلان عدد 2016D00405APSF1 الصادر بالرائد الرسمي عدد 2 بتاريخ 5 جانفي 2017.
يقرأ :
الكاراتيه.
عوضا عن : الكارايته.
والباقي بدون تغيير.
ص 1437موازنات وحسابات مالية
الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول المادية الثابتة | 4 | 38 944 843 | 38 743 219 |
| الإستهلاكات | -28 921 112 | -28 012 485 | |
| الأصول المالية | 5 | 36 860 079 | 36 777 884 |
| المدخرات | -10 492 616 | -11 445 175 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 36 391 194 | 36 063 443 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 6 | 174 775 837 | 172 380 252 |
| المدخرات | -433 829 | -5 098 831 | |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 7 | 1 885 030 | 1 406 851 |
| المدخرات | -1 851 976 | -1 360 079 | |
| أصول جارية أخرى | 8 | 42 925 404 | 31 252 136 |
| المدخرات | -3 398 503 | -3 354 539 | |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 9 | 50 329 | 2 953 705 |
| المدخرات | 0 | 0 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 10 | 16 416 855 | 26 951 701 |
| عمليات منجزة للغير | 11 | ||
| إنجازات الصفقات الإدارية | 1 650 782 | 753 784 | |
| إنجازات عمليات القروض الأجنبية | 12 925 142 | 10 906 142 | |
| مجموع الأصول الجارية | 244 945 071 | 236 791 122 | |
| مجموع الأصول | 281 336 265 | 272 854 565 |
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية والخصوم | |||
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 500 000 | 500 000 | |
| الإحتياطات للصندوق الإجتماعي | 2 249 340 | 3 296 803 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| النتائج المؤجلة | -215 763 185 | -211 534 548 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | -187 895 332 | -182 619 232 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -8 940 594 | -4 228 637 | |
| مجموع ا لأموال الذاتية | -196 835 926 | -186 847 869 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| المذخرات للمخاطر والأعباء | 2 435 882 | 2 435 882 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتّصلة بهم | 12 | 44 087 845 | 52 353 292 |
| المذخرات للمخاطر والأعباء | 13 | 0 | 7 308 679 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 14 | 14 540 716 | 22 014 571 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم | 15 | 255 016 999 | 213 499 261 |
| عمليات منجزة للغير | 16 | ||
| تعهّدات الصفقات الإدارية | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| تعهّدات القروض الأجنبية | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| مجموع الخصوم | 478 172 191 | 459 702 434 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 281 336 265 | 272 854 565 |
قائمة النتائج
(بالينار )
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | الإيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 18 | 531 681 319 | 503 485 928 |
| تكلفة المبيعات | 19 | -528 668 454 | -495 372 305 |
| الهامش الخام | 3 012 865 | 8 113 623 | |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 21 | 21 749 796 | 32 852 357 |
| نفقات التوزيع | -10 091 071 | -10 733 595 | |
| نفقات إدارية | -12 096 090 | -10 039 570 | |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 20 | -919 105 | -14 866 978 |
| نتيجة الإستغلال | 1 656 395 | 5 325 837 | |
| إيرادات مالية | 1 508 611 | 100 000 | |
| أعباء مالية | -16 407 159 | -16 457 695 | |
| إيرادات التوظيفات | 22 | 1 525 557 | 2 028 253 |
| المرابيح العادية الأخرى | 3 381 174 | 5 464 862 | |
| خسائر عادية أخرى | -44 287 | -163 189 | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | -8 379 709 | -3 701 932 | |
| الأداءات على الأرباح | -560 885 | -526 705 | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | -8 940 594 | -4 228 637 |
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2014
| 2014 | 2015 |
|---|
التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال
| البيان | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| مقابيض من الحرفاء | 570 870 372 | 541 373 365 |
| المبالغ المسددة للمزوّدين و الأعوان | - 591 408 330 | - 560 471 600 |
| الفوائد المقبوضة | 891 319 | 1 321 287 |
| أداءات على الأرباح | - 76 505 | - |
| منحة الإستغلال المقبوضة | 7 566 070 | 10 521 057 |
| التدفقات المتأتية من الإستغلال | - 12 157 074 | - 7 255 891 |
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار
| البيان | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية | - 877 427 | - 844 738 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية | 126 322 | 43 968 |
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | - | - |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 5 166 | - |
| التدفقات المتأتية من أنشطة الإستثمار | - 745 939 | - 800 770 |
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل
| البيان | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع | 219 032 | 239 003 |
| مقابيض متأتية من القروض | 13 000 000 | 37 000 000 |
| دفوعات متأتية من تسديد قروض | - 10 850 864 | - 11 190 660 |
| التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل | 2 368 168 | 26 048 343 |
تغيير الخزينة
| البيان | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| تغيير الخزينة | - 10 534 845 | 17 991 682 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 27 145 818 | 9 154 136 |
| الخزينة في ختم السنة المحاسبية | 16 610 973 | 27 145 818 |