Transcription
موازنات وحسابات مالية
المجلس الوطني للإعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
| الأصول | إيضاحات | 31ديسمبر 2016 | سنة محاسبية في 2015 |
|---|---|---|---|
| – الأصول الغير جارية | |||
| * الأصول الثابتة | |||
| – الأصول الثابتة غير المادية / – تطرح الإستهلاكات | 01 | 198760 / <191958> / 6803 | 190112 / <186434> / 3677 |
| – الأصول الثابتة المادية / – تطرح الإستهلاكات | 02 | 636231 / <494435> / 141796 | 519299 / <467358> / 51941 |
| – الأصول الثابتة المالية | 1500 | 1500 | |
| 1500 | 1500 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 150099 | 57118 | |
| أصول غير جارية أخرى | - | - | |
| مجموع الأصول الغير جارية | 150099 | 57118 | |
| * الأصول الجارية | |||
| – الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم: / – تطرح المدخرات | 03 | 831532 / <146644> / 684888 | 661157 / <47551> / 613606 |
| – أصول جارية أخرى / – تطرح المدخرات / – توضيفات وأصول مالية أخرى | 04 | 72462 / <458> / 1301980 | 53994 / <458> / 1101430 |
| – السيولة و ما يعادل السيولة | 05 | 75594 | 125545 |
| مجموع الأصول الجارية | 2134466 | 1894117 | |
| مجموع الأصول | 2284565 | 1951236 |
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
| الأموال الذاتية و الخصوم | إيضاحات | 2015 | 2016 |
|---|---|---|---|
| – الأموال الذاتية / – منح الإستثمار / – استهلاكات منح الإستثمار / – النتائج المؤجلة | 909843 / < 813080> / 1300549 | 909843 / <820253> / 1530056 | |
| الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 06 | 1397312 | 1619645 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 229507 | 319839 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 1626819 | 1939484 | |
| – الخصوم | |||
| * الخصوم الجارية | - | - | |
| – المزودون | 07 | 86330 | 87552 |
| – الخصوم الجارية الأخرى | 08 | 238087 | 257529 |
| مجموع الخصوم الجارية | 324417 | 345081 | |
| مجموع الخصوم | 324417 | 345081 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 1951236 | 2284565 |
قائمة النتائج للسنة المحاسبية
المختومة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنــود | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2015 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2016 |
|---|---|---|---|
| – إيرادات الإستغلال | |||
| – المداخيل | 969720 | 1077801 | |
| – إيرادات الإستغلال الأخرى | 55364 | 11675 | |
| – منح الإستغلال | 511200 | 651000 | |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 09 | 1536284 | 1740475 |
| – أعباء الإستغلال | |||
| – المشتريات المستهلكة | 60933 | 69822 | |
| – مشتريات التموينات الممتهلكة | 3145 | 2491 | |
| – أعباء الأعوان | 609719 | 661104 | |
| – مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 111094 | 136194 | |
| – أعباء الإستغلال الأخرى | 566734 | 610295 | |
| مجموع أعباء الإستغلال | 10 | 1351626 | 1479905 |
| نتيجة الإستغلال | 184658 | 260570 | |
| – أعباء مالية صافية | 11 | <4395> | <7860> |
| – إيرادات التوضيفات | 12 | 18333 | 82213 |
| – الأرباح العادية الأخرى | 13 | 30911 | 21732 |
| – الخسائر العادية الأخرى | 14 | - | <3562> |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 229507 | 353093 | |
| الأداءات على الأرباح (مساهمات ظرفية) | - | <33254> | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | - | - | |
| العناصر الطارئة | - | - | |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 229507 | 319839 |
جدول التدفقات النقدية
المختومة للسنة المحاسبية
في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنــود | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| – التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| – النتيجة الصافية | 319839 | 229507 |
| – تسويات بالنسبة ل : | ||
| * الإستهلاكات و المدخرات | 131694 | 111094 |
| * إستهلاكات منح الإستثمار | <7174> | <55364> |
| * تغييرات : | ||
| – الحرفاء | <170375> | <345158> |
| – أصول جارية أخرى | <18469> | 116262 |
| – مزودون وخصوم أخرى | <7031> | 97193 |
| – إستردادات على المدخرات | 19442 | - |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 267927 | 153534 |
| – التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| * الدفوعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة مادية و غير مادية | <117329> | <25540> |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | <117329> | <25540> |
| – التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| – مقابيض متأتية من منح الإستثمار / – دفوعات / توضيفات / – مقابيض / توضيفات | <495547> / 294997 | <1101430> / - |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | <200550> | <1101430> |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | ||
| تغير الخزينة | <49952> | <973437> |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 125545 | 1098982 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 75594 | 125545 |