نشرة قانونية

نشرة قانونية

"التجاري ليزنق"

شركة خفية الإسم رأس مالها 27 500 000 دينار

مقسمة إلى 2 750 000 سهم ذو قيمة إسمية

تقدر ب 10 دينار محررة بالكامل

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة أناسي - 1053 ضفاف البحيرة

الهاتف: 00 216 71 862 122 ؛ الفاكس : 00 216 71 861 545 ؛ العدد بالسجل الوطني للمؤسسات: 0496311P

تحصل التجاري ليزنق على علامة "أ - " )ت.ن( على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر وعلى علامة " ف2 " )ت.ن( على المدى القصير من قبل وكالة التقييم " فيتش رايتنغس " )Fitch Ratings)

بتاريخ 10 جوان 2020

عملية إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي

"التجاري ليزينق رقاعي 1-2020" بما قيمته 20 000 000 دينار

والتي من الممكن أن تصل إلى حد أقصى يبلغ 30 000 000 دينار.

تم طرحها عن طريق المساهمة العامة

ثمن الإصدار : 100 دينار

ينقسم هذا القرض إلى صنفين أ و ب كالتالي :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك

الصنف أ | 5 سنوات | %10.25 | ثابت بنسبة 5/1 انطلاقا من السنة الأولى

الصنف ب | 5 سنوات | نسبة السوق النقدية +% 2.75 | ثابت بنسبة 5/1 انطلاقا من السنة الأولى

يتميز القرض الرقاعي المشروط بدرجة دينه المحددة تعاقديا عن طريق شرط التبعية.

تقييم القرض :

تحصل هذا القرض الرقاعي على علامة " ب ب ب" (ت. ن) من طرف وكالة التقييم فيتش رايتنغس بتاريخ 25 سبتمبر 2020.

قرار صادر عن الجلسة العامة العادية بتاريخ 2020/06/29.

قرار صادر عن مجلس الإدارة بتاريخ 2020/08/07.

معلومات عامة عن الشركة :

التسمية الاجتماعية التجاري ليزنق

الجنسية تونسية

المقر الاجتماعي نهج بحيرة أناسي - 1053 ضفاف البحيرة

الهاتف 00 216 31 34 13 50

الفاكس 00 216 70 02 22 89

العنوان الالكتروني attijari.leasing@planet.tn

الشكل القانوني شركة خفية الإسم

تاريخ التأسيس 13 ديسمبر 1994

المدة 99 سنة

الغرض الاجتماعي يتمثل غرض الشركة الأساسي في القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالأملاك العقارية والمنقولات المعدة للاستعمال في الأنشطة المهنية أو الصناعية أو التجارية أو الفلاحية أو في الصيد البحري أو في الخدمات.

كما بإمكانها القيام بعمليات التخصيم.

وكذلك القيام بجميع العمليات المالية والصناعية والتجارية والعقارية المتعلقة بالغرض المذكور أعلاه، سواء بصورة مباشرة أو غير مباشرة. كما يمكنها المساهمة في جميع الشركات أو جني فوائد بواسطة أية عملية وذلك عن طريق الدمج أو المساهمة أو الاكتتاب أو شراء السندات والحقوق الاجتماعية أو عبر تكوين شركات جديدة أو بأية طريقة أخرى.

المعرف الوحيد 0496311P

رأس المال 27 500 000 دينار مقسمة إلى 2 750 000 سهم ذو قيمة إسمية تقدر ب 10 دينار محررة بالكامل

المحكمة المختصة بالبت في النزاعات محكمة تونس

النظام الجبائي الجاري به العمل القانون العام المتعلق بالنظام الجبائي لشركات الإيجار المالي وخصوصا القانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المحدث لقانون المالية لسنة 2008 المنقح والمعدل للأحكام السابقة المتعلقة بالإيجار المالي كما تم التنصيص عليها بالقانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخان في 26 جويلية 1994. القانون عدد 98 لسنة 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 المحدث لقانون المالية لسنة 2001 والمتعلق بالتخفيض في الاهتلاكات المالية تعويضا للاهتلاكات العادية لشركات الإيجار المالي.

القانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المحدث لقانون المالية لسنة 2008 المتعلق بإلغاء التخفيض في الاهتلاكات المالية من طرف الشركات التي تمارس نشاط الإيجار المالي وذلك النسبة للعقود المبرمة في غرة جانفي 2008.

التشريع الجاري به العمل التجاري ليزنق شركة خفية الإسم تخضع للقانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 والمتعلق بالمؤسسات المالية. كما أنها تخضع لأحكام قانون المالية عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 والمحدث لقانون المالية لسنة 2008 كما تم تنقيحه وتعديله بمقتضى الأحكام السابقة المتعلقة بالإيجار المالي كما تم التنصيص عليها بالقانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخان في 26 جويلية 1994.

المعرف الجبائي 496311P/A/M/000

المقر الذي يتم فيه الإطلاع على وثائق البنك المقر الاجتماعي: نهج بحيرة أناسي - 1053 ضفاف البحيرة.

المسؤول المكلف بالإرشاد وبالعلاقات مع المساهمين وهيئة السيد جمال شمام

السوق المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة التونسية بين المديرالمسؤول عن أنشطة الدعم في التجاري ليزنق.

المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

الهاتف: 00 216 31 34 13 50

الفاكس: 00 216 70 02 22 89

البريد الالكتروني:

jamel.chammem@attijarileasing.com.tn

الإدارة والمراقبة :

1.II أعضاء الهيئات الإدارية :

عضو بمجلس الإدارة | ممثل من طرف | الصفة | الفترة | العنوان

السيد خالد بن جمعة | بصفة شخصية | رئيس المجلس | 2020-2019٭ | تونس

السيد كمال حباشي | بصفة شخصية | مسير | 2020-2019٭ | تونس

السيد محسن بوزيد | بصفة شخصية | مسير | 2020-2019 ٭ | تونس

التجاري بنك | السيد سيد السبتي | مسير | 2020-2019 ٭٭ | تونس

السيد لسعد مزاح ٭٭٭ | بصفة شخصية | مسير | 2020-2019٭٭ | تونس

السيد معز الغالي ٭٭٭ | بصفة شخصية | مسير | 2020-2019 ٭٭ | تونس

التجاري منجي تريمش ٭٭٭٭ | بصفة شخصية | مسير | 2020-2019 ٭٭ | تونس

٭ تم تجديد الفترة بمقتضى جلسة عامة عادية بتاريخ 2019/04/25

٭٭ تم التعيين بمقتضى جلسة عادية عامة بتاريخ 2019/04/25

٭٭٭ مسيرين مستقلين

٭٭٭٭ مسيرين يمثلون صغار المساهمين.

2.II أعضاء هيئات التسيير:

عضو | الوظيفة صلب الشركة | الفترة/ تاريخ البدء في مباشرة المهام | العنوان

السيد خالد بن جمعة | رئيس مجلس الإدارة | 2020-2019 ٭ | تونس

تم تعيينه من طرف مجلس الإدارة في

السيد معز تارزي | مدير عام | تونس

2019/05/16٭٭

٭ تم تجديد التعيين من طرف مجلس الإدارة بتاريخ 2019/05/16، في خطة رئيس مجلس الإدارة، وذلك فترة مهامه كمسير. ٭٭ تم تجديد الفترة من طرف مجلس الإدارة بتاريخ 2019/05/16، في خطة مدير عام للتجاري ليزنق لفترة تمتد لثلاث سنوات محاسبية تبتدئ سنة 2019 وتنتهي مع أول اجتماع للمجلس، الذي سيلتئم سنة 2022 بعد انعقاد الجلسة العامة العادية التي سيصادق بمقتضاها على حسابات سنة 2021.

3.II المراقبة :

الإسم | العنوان | الفترة

عمارة مركز الحي الدولي - برج المكاتب، المركز العمراني

مكتب " فينور " ممثلا في السيد مصطفى مذيوب 2015 - 2017 الشمالي بتونس - 1082 تونس.

مكتب وليد بن عياد، ممثلا في السيد وليد بن 29، شارع الاستقلال - إقامة مريم - قسم ب، مكتب عدد

2015 - 2017 عياد 417 - 2080 ، أريانة.

ECC Mazars ممثلة في السيد برهان الشابي | عمارة مازار،شارع غار الملح، ضفاف البحيرة 1053 تونس | 2020-2018

مكتب م س الوزير – عضو في دولوات

عمارة الإلياذة، نهج بحيرة أوبيرة، ضفاف البحيرة، 1053-

)Deloitte) توش توماتسو Ltd ، ممثلة من 2020-2018 تونس

السيدة سنية قطاري الوزير

معلومات خاصة بالإصدار :

1.III القرارات القاضية بإصدار القرض :

تم بمقتضى الجلسة العامة العادية للتجاري ليزنق المنعقدة بتاريخ 2020/06/29 المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية و/أو مشروطة بمبلغ جملي لا يتجاوز 80 مليون دينار، لتمويل أنشطتها، في فترة لا تتجاوز السنة، كما منحت مجلس الإدارة جميع الصلاحيات لتحديد مختلف المبالغ المتتالية والشروط الخاصة بإصدار هذا القرض.

ولهذا الغرض قرر مجلس إدارة التجاري ليزنق، المنعقد في 07 أوت 2020، إصدار هذا القرض الرقاعي الذي تبلغ قيمته المشروطة 20 مليون دينار، مع إمكانية الترفيع في المبلغ ليصل إلى 30 مليون دينار، كما منحت المدير العام السلطات لتحديد الشروط النهائية لهذا القرض.

ولهذا السبب قام السيد المدير العام للتجاري ليزنق، بتاريخ 23 سبتمبر 2020، بتحديد شروط إصدار هذا القرض الرقاعي المشروط "التجاري ليزنق المشروط 1-2020 " كما يلي :

قيمة القرض: 20 مليون دينار، مع إمكانية الترفيع في المبلغ ليصل إلى حدود 30 مليون دينار.

الصنف أ : لمدة خمس سنوات بنسبة فائدة قارة تبلغ % 10.25

الصنف ب : لمدة خمس سنوات بنسبة فائدة غير قارة استنادا لنسبة السوق النقدية التي تتراوح بين 2.75 + %

2.III المبلغ :

تبلغ قيمة هذا القرض الإسمية 20 000 000 دينار مع إمكانية الترفيع فيها لتبلغ، كحد أقصى 30 000 000 دينار مقسمة إلى 200000 رقعة ومن المحتمل أن تصل كحد أقصى إلى 300000 رقعة تبلغ القيمة الإسمية القصوى لكل واحدة 100 دينار.

وسيتم الإعلان عن المبلغ النهائي لهذا القرض بنشره في التقارير الرسمية لمكتب " CMF " )مكتب ناجي فتحي) والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية (BVMT).

3.III الحاصل الخام والحاصل الصافي للقرض :

يقدر الحاصل الخام لهذا القرض بما قيمته 20 000 000 دينار، ومن المحتمل أن يبلغ أقصاه 30 000 000 دينار. وتبلغ مصاريف تكوين الملف وعمولة التوظيف والتصرف 265.000 دينار، ومصاريف هيئة السوق المالية تبلغ 20.000 دينار، ومصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية 13500 دينار، ومصاريف الشركة التونسية للمقاصة طوال مدة القرض 26.148 دينار، أما المصاريف الأخرى من نشر في الرائد الرسمي للجمهورية التونسية وطباعة فتقدر بحوالي 3.000 دينار؛ ليصل بذلك المبلغ الجملي تقريبا 327.648 دينار وحاصل صافي للقرض قدره 29 672 352 دينار.

البيانات | الحاصل الجملي (دينار تونسي) | الحاصل بحساب الرقعة (دينار تونسي)

الحاصل الخام | 30 000 000 | 100.000

مجموع المصاريف | 327 648 | 1.092

الحاصل الصافي | 29 672 352 | 98.908

4.III مدة الاكتتاب والدفع :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات الخاصة بهذا القرض المشروط ابتداء من 27 أكتوبر 2020 وتختتم على أقصى تقدير في 27 نوفمبر 2020. كما يمكن اختتامها دون سابق إنذار ما إن يتم اكتتاب كامل مبلغ الإصدار ( 30 000 000 دينار). وتقبل مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع المصدرة، وكحد أقصى 300 000 رقعة.

وفي صورة عدم توظيف كامل الإصدار في 27 نوفمبر 2020، فإن قيمة مبلغ الإصدار يكون مساويا للمبلغ لذي تم تجميعه من طرف الشركة في ذلك التاريخ.

وسيقع إصدار إعلام ختم في النشريات الرسمية لهيئة السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية بتونس إثر اختتام الاكتتاب.

1.4 .III الهيئات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات العمومية :

يتم قبول الاكتتابات لهذا القرض والدفوعات ابتداء من 27 أكتوبر 2020 لدى "التجاري للوساطة"، وسيط بالبورصة، بمقره الكائن في شارع بحيرات مازوري- 1053، ضفاف البحيرة.

5.III الهدف من الإصدار :

يندرج إصدار هذا القرض الرقاعي المشروط "التجاري ليزينق المشروط 1-2020 "في إطار تعزيز الموارد المالية الذاتية "للتجاري ليزينق" وبهدف التماشي أكثر مع النسب الاحتياطية الصادرة عن البنك المركزي التونسي.

في الواقع، إن المنشور الصادر عن البنك المركزي التونسي عدد 24 لسنة 1991 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 والمتعلق بقواعد التصرف ومعايير التصرف الحذر التي يجب على البنوك والمؤسسات المالية تطبيقها يشير إلى القروض المشروطة للتعريف بالموارد المالية الذاتية التكميلية، إحدى مكونات الموارد الذاتية الصافية. ولا يتم اعتماد هذه القروض المشروطة سنويا، لاحتساب الموارد المالية الذاتية التكميلية إلا في حدود رأس المال المستحق المتبقي والشروط المنصوص عليها بالمنشور المذكور أعلاه ( أي % 50 من مجموع الموارد المالية الذاتية الصافية الأساسية).

6.III خاصيات السندات المصدرة :

تسمية القرض "التجاري ليزنق المشروط 1-2020 "

طبيعة السندات سندات قروض

شكل الرقاع إسمية

رقاع مشروطة تتميز بدرجة دينها المحددة تعاقديا عن طريق شرط التبعية.

صنف السندات

يتلقى المكتتب إثر ختم الإصدار شهادة ملكية تبين عدد الرقاع المشروطة المكتتبة مسلمة من طريقة تسليم السندات وتاريخها

طرف الوسيط المعتمد والمفوض من طرف "التجاري للوساطة "، وسيط لدى البورصة. إن القروض الرقاعية المشروطة قروض رقاعية يرتبط بها شرط تبعية.

وبالتالي، تخضع للقواعد وللنصوص التي تنظم السندات الرقاعية، أي مجلة الشركات التجارية، الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث: في الرقاع.

التشريع الذي أحدثت بمقتضاه السندات

كما تم التنصيص عليها بالمنشور الصادر عن البنك المركزي التونسي للبنوك عدد 24 لسنة 1991 المؤرخ في 17 /12 /1991 والمتعلق بقواعد التصرف ومعايير التصرف الحذر التي يجب على البنوك والمؤسسات المالية تطبيقها.

7.III سعر الاكتتاب وشروط التسديد :

تم إصدار الرقاع المشروطة بالقيمة الإسمية، أي 100 دينار للرقعة الواحدة، وتدفع كليا عند الاكتتاب.

8.III تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفوائد انطلاقا من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

ويتم احتساب الفوائد الجارية لكل رقعة في الفترة الممتدة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير وآخر أجل لختم الاكتتابات، أي في27 نوفمبر 2020 ويقع تسديدها بالكامل في تاريخ غلق الاكتتابات.

إلا أن التاريخ الوحيد للانتفاع بفوائد جميع الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة قد حدد ليوم 27 نوفمبر 2020، أي آخر أجل لختم الاكتتابات بهذا القرض.

9.III تاريخ التسديد :

تسدد الرقاع بالكامل عند الاكتتاب.

10.III نسبة الفائدة :

بالنسبة للصنف أ ولمدة 5 سنوات :

النسبة القارة: تقدر بنسبة %10.25 خام سنويا، يحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة مشروطة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب ولمدة 7 سنوات ضمنها سنتان إعفاء :

النسبة المتغيرة : نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) + % 2.75 خام سنويا، يحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة مشروطة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية التونسية للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ تسديد الفوائد مع إضافة 275 نقطة أساسية. وتبتدئ الإثنا عشر شهرا المعنية في شهر أكتوبر من السنة "ن 1" وتنتهي في شهر سبتمبر من السنة " ن ".

11.III الاهتلاك والتسديد :

يتم اهتلاك الرقاع المصدرة بمبلغ سنوي ثابت يقدر بعشرين دينار للرقعة الواحدة أي خمس القيمة الإسمية. يبتدئ هذا الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنفين أ و ب ومن السنة الثالثة بالنسبة للصنف ج.

يتم استخلاص الاهتلاك الإجمالي للقرض في 27 نوفمبر 2020، بالنسبة للصنفين.

12.III ثمن التسديد :

حدد ثمن التسديد بما قدره 100 دينار للرقعة الواحدة.

14.III التسديد :

بالنسبة للرقاع من صنف أ و ب :

يتم التسديد السنوي للفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 7 نوفمبر من كل سنة.

وسيتم التسديد الأول للفوائد في 3 مارس 2018.

وسيتم التسديد الأول لرأس المال في 27 نوفمبر 2020 بالنسبة للصنفين

كما تتم عملية تسديد الفوائد ورأس المال لدى الوسطاء عن طريق الشركة التونسية للمقاصة.

14.III نسبة المردودية الاكتوارية والهامش الاكتواري :

نسبة المردودية الاكتوارية (اكتتاب بنسب قارة) :

إنها النسبة السنوية، التي تساوي في تاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة. ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتب الذي يحافظ على رقاعه لحين آخر أجل للتسديد.

بالنسبة للرقاع المشروطة من صنف أ، تبلغ هذه النسبة %10.25سنويا، بالنسبة لهذا القرض.

الهامش الاكتواري (اكتتاب بنسب متغيرة) :

يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردودية المقدرة والمعادل الاكتواري للهامش المرجع.

وتقدر نسبة المردودية استنادا إلى آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية للإثني عشر شهرا المنقضية والمنتهية في شهر سبتمبر 2020 (على سبيل البيان)، يعادل % 7.266، والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى طوال مدة القرض، بما يمكن من احتساب نسبة المردودية الاكتوارية السنوية التي تقدر ب %10.16 .

وعلى هذا الأساس فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا يقدر ب%2.75، وذلك للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر أجل للتسديد.

15.III المدة الجملية :

تم طرح الرقاع المشروطة لهذا القرض لمدة :

بالنسبة للصنف أ و ب.: 5 سنوات.

16.III متوسط المدة :

يمثل متوسط مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات النقدية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الإسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى حين تسديدها كليا.

ويتمثل متوسط مدة القرض بالنسبة لمختلف أصناف قرض "التجاري ليزنق المشروط 1-2020" فيما يلي :

بالنسبة للصنفين أ و ب : 3 سنوات.

17.III امتداد القرض (اكتتاب بنسبة قارة) :

يمثل الامتداد مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد المحينة (الأصل والفوائد) ومقسوم على القيمة الحالية للسند. ويقع احتساب الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) مماثلة لمعدل استرجاع القيمة الحالية.

كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

بالنسبة للرقاع من صنف أ :

يتمثل الامتداد بالنسبة للرقاع من صنف أ في هذا القرض في 2.653 سنوات.

18.III درجة المديونية والحفاظ على درجة القرض :

درجة المديونية

إذا ما تعرض المصدر للتصفية، فإنه يتم تسديد الرقاع المشروطة لهذا الإصدار بثمن يعادل قيمتها الإسمية، ولا يتم التسديد إلا بعد إرجاع كافة ديون الدائنين الممتازين أو العاديين، ولكن قبل تسديد سندات المساهمة المطروحة من طرف المصدر.

تسدد هذه الرقاع المشروطة بنفس درجة تسديد الديون الرقاعية المشروطة الأخرى التي تم طرحها أو إبرام عقود في شأنها؛ أو تلك التي يمكن طرحها أو إبرام عقود في شأنها لاحقا من طرف المصدر بنسبة تتماشى مع قيمتها، إذا اقتضى الأمر (شرط التبعية).

وتجدر الإشارة إلى أن هذه الدرجة ستعتمد على القروض الرقاعية التي سيتم إصدارها طبقا للشروط المنصوص عليها في التوقعات المعلن عنها في الوثيقة المرجعية "التجاري ليزينق 2020"، المسجلة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 9 أكتوبر 2020 تحت عدد 20-004.

وكل تغيير من شأنه أن يغير درجة مالكي الرقاع المشروطة يجب أن يخضع لموافقة الجلسة الخاصة بحاملي الرقاع المنصوص عليها بالفصل 333 من مجلة الشركات التجارية. وستمثل بذلك الفوائد التزامات مباشرة وعامة وغير مشروطة للمصدر، وتتمتع بنفس درجة الديون الأخرى والضمانات العادية، الحاضرة أو المستقبلية للمصدر.

الحفاظ على درجة القرض :

يتعهد المصدر، إلى غاية التسديد الفعلي لكامل الرقاع المشروطة لهذا القرض، بأن لا يضيف، لفائدة أية ديون أخرى بإمكانه إصدارها لاحقا ، ما عدى تلك المنصوص عليها بالوثيقة المرجعية المذكورة سابقا، أي امتياز متعلق بدرجة تسديدها، دون الموافقة على منح نفس هذه الحقوق للرقاع المشروطة لهذا القرض.

19.III الضمان :

لا يمثل هذا القرض الرقاعي المشروط أي ضمان خاص.

20.III تقييم الشركة :

بتاريخ 10 جوان 2020، أسندت وكالة التقييم " فيتش رايتنغس" العلامات الوطنية للتجاري ليزينق وفقا للسلم الوطني والمفصلة كما يلي : علامة على المدى البعيد: أ– ( ت.ن.)

على المدى القصير: ف 2 (ت.ن)

21.III تقييم القرض :

إن وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" قد أسندت علامة " ب ب ب" (ت.ن) لهذا القرض موضوع هذه النشرية العملية الصادرة في 25 سبتمبر 2020.

22.III طريقة التوظيف :

إن القرض الرقاعي المشروط "التجاري ليزينق المشروط 1-2020"، قد تم إصداره عن طريق المساهمة العامة. وسيتم فتح الاكتتابات بهذا القرض لكل شخص طبيعي أو معنوي تبدي اهتماما لدى التجاري ليزنق، أو لها دراية وخبرة في المجالين المالي والتجاري كافيتين تخولانها لتقييم الامتيازات والمخاطر المرتبطة بالاستثمار في الرقاع المشروطة.

وتقبل الاكتتابات بشبابيك شركة التجاري للوساطة، وسيط بالبورصة، الكائن مقرها بشارع بحيرات مازوري، ضفاف البحيرة 1053 – تونس.

23.III تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

يخضع إصدار القرض الرقاعي المشروط للقواعد والنصوص المنظمة للرقاع. وفيما يتعلق بتمثيل الرقاع المشروطة فإنه يتم تطبيق أحكام الفصل 333 من مجلة الشركات التجارية: تنتخب الجلسة العامة الخاصة بمالكي الرقاع المشروطة أحد أعضائها لتمثيلها والدفاع عن حقوق مالكي هذه الرقاع. وتنطبق أحكام الفصول من 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة بمالكي الرقاع المشروطة وممثلها.

ولممثل الجلسة العامة لمالكي الرقاع المشروطة الصفة لتمثيلها لدى المحاكم.

24.III النظام الجبائي للرقاع :

تخضع الفوائد السنوية الناتجة عن هذا القرض إلى خصم من المورد الذي يضبطه القانون أو قد يضبطه لاحقا بالنسبة للأشخاص المعنويين أو الطبيعيين.

وطبقا للقوانين الجاري بها العمل حاليا، وعلى إثر توحيد نسب الخصم على عائدات رؤوس الأموال المنقولة كما هو منصوص عليه في القانون عدد 113 لسنة 1996 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1997، تخضع الفوائد إلى خصم من المورد بنسبة موحدة تساوي % 20. وهذا الخصم نهائي وغير قابل للاسترداد على عائدات الرقاع المشروطة الراجعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين كليا من الأداء بمقتضى التشريع الجاري به العمل.

وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، كما تم تنقيحه بالفصل 13 من قانون المالية لسنة 2017، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بأداء الضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها ابتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود خمسة آلاف دينار (5.000 دينار)، على أن لا يتجاوز هذا الطرح ثلاثة آلاف دينار (3.000 دينار)، بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي.

معلومات عامة :

1.IV الوسيط المفوض من طرف المؤسسة المصدرة لمسك دفتر حاملي السندات :

تتولى شركة "التجاري للوساطة"، الوسيط لدى البورصة، طوال مدة القرض، إعداد الشهادات المتعلقة بعدد الرقاع الممسكة وتسليمها، كما تتولى مسك دفتر حاملي السندات الرقاعية لقرض "التجاري ليزنق المشروط 1-2020". ويجب أن تتضمن الشهادة المسلمة لكل مكتتب الصنف الذي اختاره ونسبة الفائدة وعدد الرقاع المكتتبة.

2.IV سوق السندات :

يتم تداول أسهم التجاري بنك بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

بتاريخ 2020/06/30 قامت الشركة بإصدار عشر قروض رقاعية تم إدراجها بالسوق الرقاعية ونذكر منها :

التجاري ليزنق 1-2013 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "ج" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.35

التجاري ليزنق 1-2014 مقسما إلى صنفين :

صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.20؛

صنف "ج" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.35

قرض التجاري ليزنق المشروط 2014 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.75؛

قرض التجاري ليزنق 1-2015 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة % 7.80؛

قرض التجاري ليزنق 2-2015 مقسما إلى صنفين :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.70 و/أو بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.30؛

قرض التجاري ليزنق 1-2016 مقسما إلى 3 أصناف:

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.50 و/أو بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.35؛

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة % 7.75؛

التجاري ليزنق 2-2016 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.75؛

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.90؛

صنف "ج" لمدة 5 سنوات بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.35؛

قرض التجاري ليزنق 1-2017 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.75؛

صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.35؛

صنف "ج" مدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.90؛

قرض التجاري ليزنق المشروط 1-2018 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 8.20؛

صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.30؛

صنف "ج" مدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 8.35؛

قرض التجاري ليزنق 1-2019 مقسما إلى صنفين :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 11.00؛

صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.75؛

إثر غلق الاكتتابات بهذا القرض، يتعهد التجاري ليزنق بتكليف أحد الوسطاء بالبورصة، لطلب إدراج الرقاع التي تم اكتتابها "بقرض التجاري ليزنق المشروط 1-2020" في السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

3.IV التعهد من طرف الشركة التونسية للمقاصة :

بمجرد غلق الاكتتابات في القرض الرقاعي "التجاري ليزنق المشروط 1-2020" يتعهد التجاري ليزنق باتخاذ الإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية للمقاصة لطلب تعهد الرقاع المكتتبة.

4.IV المحاكم المختصة في حالة النزاع :

تعد جميع النزاعات المتعلقة بإصدار هذا القرض أو تسديده أو استيفاءه من اختصاص محكمة تونس 1 دون غيرها.

5.IV الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق قواعد التصرف الحذر المنظمة للمؤسسات المالية والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرض البنك لتحمل خطر نسبة الفائدة، باعتبار أن بعض الاستعمالات سيتم منحها على أساس النسبة القارة أو عكسها، وأن الاكتتاب بنسبة قارة يشكل كذلك خطرا تحمل البنك لنسبة الفائدة باعتبار أن بعض الاستعمالات سيتم منحها على أساس نسبة الفائدة المرتبطة بنسبة السوق النقدية.

تتكون النشرية المتعلقة بهذا الإصدار من مذكرة عملية ومن الوثيقة المرجعية للتجاري ليزنق "التجاري ليزنق المشروط 1-2020" ، المؤشر عليه في 9 أكتوبر 2020 تحت عدد 20-1044، ومن الوثيقة المرجعية للتجاري ليزنق "التجاري ليزنق 2020"، المسجلة بتاريخ 9 أكتوبر 2020 تحت عدد 20-004 ، وكذلك من مؤشرات أنشطة المصدر والمتعلقة بالثلاثية الثالثة من سنة 2020 المنصوص عليها في التشريع الجاري به العمل والمنظم للسوق المالية، وذلك فيما يخص أي رغبة في توظيف أموال بعد 2020/10/20.

وقد تم وضع المذكرة العملية "التجاري ليزنق المشروط 1-2020" والوثيقة المرجعية "التجاري ليزنق 2020" على ذمة العموم ومجانا بمقر التجاري ليزنق الكائن بنهج بحيرة أناسي-1053؛ ضفاف البحيرة؛ وعلى موقع الانترنت الخاص بهيئة السوق المالية : www.cmf.org.tn، ولدى التجاري للوساطة، وسيط لدى البورصة، كائن مقره بنهج بحيرة مازوري – 1053 ضفاف البحيرة. يقع نشر مؤشرات أنشطة المصدر والمتعلقة بالثلاثية الثالثة من سنة 2020 في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية على أقصى تقدير في 2020/10/20.