نشرة قانونية معروضة للعموم بمناسبة عملية الترفيع في رأس مال بنك تونس والإمارات

نشرة قانونية معروضة للعموم بمناسبة عملية الترفيع في رأس مال بنك تونس والإمارات

من 90.000.000 د إلى 114.099.840 د من خلال عرض عمومي للادخار

بنك تونس والإمارات

عدد الأسهم المعروضة : 1.204.992 سهما عاديا جديدا بقيمة اسمية 20 د للاكتتاب نقدا مع المحافظة على حق الأولوية في الاكتتاب اسميا ب 20 د وبسعر إصدار ب 20 د.

قرار الجلسة العامة الغير عادية في 2024/04/30

1- معلومات عامة متعلقة بالبنك :

الاسم الاجتماعي والمقر الاجتماعي :

الاسم الاجتماعي : بنك تونس والإمارات

المقر الاجتماعي : شارع الباجي قايد السبسي مقسم AFH BC8 مركز العمران الشمالي 1082 تونس

الهاتف : 71 783 600 (216+)

الفاكس : 71 783 756 (216+)

موقع الواب :www.bte.com.tn

البريد الإلكتروني :dg@bte.com.tn

الشكل القانوني : شركة خفية الإسم

التشريع الخاص المعمول به : تخضع الشركة للقانون عدد 48-2016 بتاريخ 11 جويلية 2016 الخاص بالبنوك والمؤسسات المالية. تاريخ التكوين : 10/08/1982

المدة : 99 سنة ابتداء من يوم تأسيسها

الغرض الاجتماعي :

يتمثل موضوع البنك في القيام بالعمليات التالية

1- قبول الودائع من العموم كيفما كانت مدتها وشكلها،

2- منح القروض بجميع أشكالها،

3- الإيجار المالي طبقا للنصوص التشريعية والترتيبية الجاري بها العمل،

4- وضع وسائل الدفع على ذمة الحرفاء وإسداء خدمات الدفع.

كما يكمن للبنك القيام بالعمليات التالية

1- عمليات الصيرفة الإسلامية طبقا للنصوص التشريعية والترتيبية الجاري بها العمل،

2- عمليات خدمة إدارة القروض للفكتورينغ طبقا للنصوص التشريعية والترتيبية الجاري بها العمل.

ويمكن للبنك كذلك في حدود الاستثناءات المنصوص عليها بالقانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية ومع مراعاة التشريع المالي الخاص الجاري به العمل، ممارسة العمليات التالية المرتطبة بالعمليات البنكية :

1- الاستشارات والمساعدة في التصرف المالي والهندسة المالية،

2- الخدمات التي تهدف إلى تسهيل بعث المؤسسات وتطويرها وإعادة هيكلتها،

3- إدارة الممتلكات والتصرف في الأصول.

ويمكن للبنك القيام بالعمليات سابقة الذكر بالبلاد التونسية أو خارجها. وبصفة عامة يمكن للبنك القيام لحسابه أو لحساب الغير أو بالاشتراك مع الغير بكل العمليات المالية والتجارية والصناعية والفلاحية وتلك المتعلقة بالمنقولات أو العقارات والتي يمكن أن ترتبط بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالمواضيع والأغراض سابقة الذكر وأن تسهل إنجازها.

ويمكن للبنك القيام بنشاط التكوين المهني بعد إحداث هيكل تكوين خاص طبقا للقوانين الجاري بها العمل.

المعرف الوحيد : 0015094B

السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر من كل سنة

الجنسية : تونسية

8.1 رأس المال : يرتفع رأس مال البنك إلى 90.000.000 د مقسم إلى 4.500.000 سهم بقيمة اسمية تقدر ب20 د للسهم الواحد محررة كليا. وتتكون هذه الأسهم من 3.500.000 أسهم عادية و 1.000.000 أسهم ذات الأولوية في الربح دون حق التصويت

النظام الجبائي : القانون العام

10.1 المقر الذي يمكن الإطلاع فيه على وثائق الشركة: المقر الاجتماعي للبنك : شارع الباجي قايد السبسي مقسم AFH BC8 مركز العمران الشمالي 1082 تونس

11.1 المسؤول المكلف بالمعلومة و بالعلاقات مع المساهمين، الرقاع، هيئة السوق المالية، بورصة الأوراق المالية والتونسية للمقاصة : السيد شكري الماجري

مكلف بمهمة لدى الإدارة العامة

الهاتف : 71 112 164 - الفاكس : 71 948 912

2- أعضاء جهاز الإدارة :

1-2 أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء | الصفة | ممثّل من طرف | المدة | العنوان

دولة أبو ظبي

الرئيس | السيد خليفة علي القمزي٭ | 2024-2022 | أبو ظبي

عضو | السيد أحمد سلطان حلامي٭ | 2024-2022 | أبو ظبي

سلطة أبو ظبي للاستثمار | عضو | السيد سعيد حمد علي درمكي٭ | 2024-2022 | أبو ظبي

عضو | السيد أحمد راشد محمد مهيري٭ | 2024-2022 | أبو ظبي

عضو | السيد حامد مبارك سالم مزروي٭ | 2024-2022 | أبو ظبي

السيد حميد درماكي٭ | عضو مستقل | نفسه | 2024-2022 | أبو ظبي

الدولة التونسية

عضو | السيدة أسماء مسعودي٭٭ | 2024-2022 | تونس

عضو | السيدة بثينة بوكمشة٭٭ | 2024-2022 | تونس

عضو | السيدة نبيهة محمدي٭٭ | 2024-2022 | تونس

عضو | السيد هشام منصوري٭٭ | 2024-2022 | تونس

عضو | السيد لطفي فرادي٭ | 2024-2022 | تونس

السيد فوزي قبلي | عضو مستقل | نفسه | 2024-2022 | تونس

٭ تمت التسمية من قبل الجلسة العامة في 2023/04/27

٭٭ تمت التسمية من قبل الجلسة العامة في 2024/04/30

تجدر الإشارة إلى أن الفصل 352 من قانون الشركات التجارية ينص على أنه "إذا لم يتم خلاص أرباح الأسهم ذات الأولوية في الربح غير "المستحقة" لمدة سنتين متتاليتين بالكامل، فإن الأسهم ذات الأولوية دون حقوق التصويت تحتفظ بخصوصياتها بينما تمنح لحامليها حق حضور الجلسات العامة والتصويت، ولا يتم طرحها من جميع الأسهم المكونة لرأس المال عند تحديد النصاب القانوني في الجلسات ويستمر الانتفاع بهذه الحقوق حتى يتم دفع أرباح الأسهم "المستحقة" بالكامل.

وعليه، يلتزم بنك تونس والإمارات بتعيين ممثل عن صغار المساهمين داخل مجلس الإدارة والالتزام بأحكام المادة 47 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 2016/07/11 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية.

2-2 وظائف أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في البنك :

الأعضاء | الصفة | تاريخ بداية المهمة | العنوان

السيد فريال شبراك | المديرة العامة | 2022/11/03 | تونس

٭ تمت تسميتها من قبل مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2022/11/03

تجدر الإشارة إلى :

• السيد حميد درماكي بصفة رئيس، السيد أحمد راشد محمد مهيري والسيد لطفي فرادي بصفة أعضاء لجنة التدقيق الداخلي

• السيد حامد مبارك سالم مزروي بصفته رئيس، السيدة نبيهة محمدي ، السيدة بثينة بوكمشة والسيد سعيد حمد علي درمكي بصفة أعضاء لجنة التعيينات والمكافآت،

• السيد فوزي القبلي بصفة رئيس، السيدة أسماء مسعودي والسيد سعيد حمد علي درمكي بصفة أعضاء لجنة المخاطر

• السيد خليفة علي القمزي بصفة رئيس، السيد لطفي فرادي، السيد هشام منصور والسيد احمد سلطان هلامي بصفة أعضاء لجنة الاستراتيجية. أما أعضاء جهاز الإدارة الآخرون، فليست لهم وظيفة بالبنك.

• المراقبة :

مراقب الدولة :

السيدة سناء زغدان فاخت

الاسم | العنوان | المدة

فضاء تونس – عمارة H - الطابق M- شقة 16 مونليزير

1073 تونس

مكتب نو الهدى هنان

الهاتف : 216 71 904 252+ 2023-2021 مكتب مسجل بهيئة المحاسبين تونس

الفاكس : 216 71 904 256+

البريد الالكتروني : nourelhouahenane@gmail.com

مركز العمران الشمالي- عمارة قصر قرطاج 1082 تونس

مكتب هشام شقير الهاتف : 216 71 297 047+

2023-2021 مكتب مسجل بهيئة المحاسبين تونس الفاكس :216 71 496 122+

البريد الالكتروني : cabinet.chekir@gmail.com

39 نهج اليابان عمارة كارفور مدخل أ الطابق الثاني مكتب 2.3

مونبليزير 1073 تونس

مكتب CNW Audit &Advising

الهاتف : 71 904 252 2027-2024٭ مكتب مسجل بهيئة المحاسبين تونس

الفاكس : 71 904 256

البريد الالكتروني : neji.hajji@cnw.tn

عمارة الصفصاف مدخل ب الطابق الرابع مكتبB4.9 مونبليزير

1002 تونس

مكتب سمير العبيدي

الهاتف : 71 950 252 2027-2024٭ شركة مسجلة بهيئة المحاسبين تونس

الفاكس :71 951 296

البريد الالكتروني :samir.labidi@planet.tn

٭ وقعت تسميتهم خلال الجلسة العامة المنعقدة في 2024/04/30

3- معلومات خاصة بالإصدار :

1.3 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامة الغير عادية لبنك تونس والإمارات « BTE « المنعقدة في 2024/04/30 الترفيع في رأس مال البنك ب 24.099.840 د نقدا ليصل من 90.000.000 د إلى 114.099.840 د وذلك من خلال إصدار 1.204.992سهما عاديا جديدا بقيمة اسمية تقدر ب 20 د بحساب 4.184 سهما عاديا جديدا مقابل 15.625سهما قديما بقيمة 20 د للسهم المكتتب وتحرر بالكامل عند الاكتتاب.

هذه الزيادة في رأس المال مخصصة لجميع مساهمي البنك سواء كانوا يملكون أسهم عادية أو أسهم ذات أولوية في الربح بدون حقوق التصويت. يتمتع مالكي أسهم ذات أولوية في الربح دون حق التصويت بنفس امتيازات المساهمين العاديين بحق الأفضلية في الاكتتاب ولهم الحق الاكتتاب في عملية الترفيع في راس المال هذه بنسبة تعادل حصصهم في رأس المال قبل الزيادة.

قررت الجلسة العامة الغير عادية كذلك وفي صورة لم تحقق الاكتتابات مجموع الترفيع في رأس المال المخطط له، تقليض مبلغ الترفيع في رأس المال إلى الاكتتابات على أن تصل إلى ثلاثة أرباع (4/3) الزيادة المقترحة في رأس المال على الأقل.

منحت الجلسة العامة الغير عادية مجلس الإدارة كل الصلاحيات اللازمة من أجل تحقيق عملية الترفيع في رأس المال مرة واحدة أو عدة مرات تحديد الشروط التحقق في عملية انجاز الترفيع في رأس المال وتنقيح العقد الأساسي.

وباستخدام الصلاحيات التي منحتها لها الجلسة العامة الغير عادية، حدد مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2024/05/29 شروط عملية الترفيع في رأس المال هذه على النحو المبين أدناه.

2.3 هدف الإصدار :

إن زيادة رأس المال التي تغطيها نشرة الإصدار هذه هي جزء من تسوية وضعية الأموال الذاتية للبنك والامتثال لأحكام المادة 110 من قانون عدد 48-2016 المتعلق بالبنوك و الشركات المالية، نظرا لأن نسبة ملاءتها انخفضت إلى أقل من %50 من نسبة رأس المال الأساسي التنظيمي التي حددها البنك المركزي التونسي.

تجدر الإشارة إلى أن دراسة التقرير العام لمراقبي الحسابات المتعلق بالقوائم المالية المختومة في 2023/12/31، تبين أن البنك أضهر أموال ذاتية، حساب لايشمل فارق إعادة تقييم الأصول الثابتة في حدود 21.142 أد، أي 49،23 بالمائة من راس المال البنك.

3.3 خصائص الإصدار :

سيتم الترفيع في رأس المال ب 24.099.840 د من خلال الاكتتاب نقدا وإصدار 1.204.992 سهما جديدا.

عدد الأسهم المصدرة : 1.204.992 سهما

القيمة الاسمية : 20 د

نوعية الأسهم المصدرة : اسمية

الصنف : أسهم عادية

4.3 تاريخ الانتفاع بالأرباح للأسهم الجديدة :

تتمتع الأسهم الجديدة بالأرباح بداية من 1 جانفي 2024 1

5.3 سعر الإصدار :

سيتم إصدار الأسهم الجديدة التي سيتم الاكتتاب فيها نقداً بالقيمة الاسمية بسعر إصدار 20 د،

الأسهم الجديدة المكتتبة محررة بالكامل عند الاكتتاب.

(1) مذكرة لمجلس الإدارة المنعقد في 29 ماي 2024

6.3 حق الأفضلية في الاكتتاب :

يخصص الاكتتاب ل 1.204.992 سهما جديدا بالأفضلية لكل المساههمين القدامى للبنك سواء كانوا اصحاب أسهم عادية أو مالكين لأسهم ذات أولوية في الربح، كذلك ومقتني حقوق الاكتتاب في البورصة في المقام الأول، سواء بالصفة غير القابلة للتخفيض أو الصفة القابلة للتخفيض.

تتم ممارسة حقوق الاكتتاب التفضيلية على النحو التالي :

• بالصفة غير القابلة للتخفيض : الاكتتاب بالصفة الغير قابلة للتخفيض يكون مفتوحا لجميع المساهمين بنسبة تفضيلية للاكتتاب بحساب 4.184 سهما عاديا جديدا مقابل 15.625 سهما عاديا قديما او ذات أولوية في الربح دون حق التصويت. يعتبر المساهمين الذين لم يمارسوا حقوقهم التفضيلية في الاكتتاب

• في زيادة رأس المال هذه، كليا أو جزئيا، خلال الفترة الزمنية المخصصة، قد تنازلوا بشكل نهائي وغير قابل للنقض عن ممارسة هذا الحق فيما بعملية الترفيع في رأس المال هذه، كليا أو جزئيا، يعتبرون قد تنازلوا نهائيا ولا رجعة فيه عن ممارسة هذا الحق فيما يتعلق بالأسهم المتبقيةغير المكتتبة. سيتمكن المساهمون الذين ليس لديهم عدد من الأسهم القديمة يتوافق مع عدد صحيح من الأسهم الجديدة، من شراء أو بيع حقوق الاكتتاب التي تشكل الأسهم الكسرية في سوق الأوراق المالية، مما قد يؤدي إلى اكتتاب غير مقسم. لا يعترف بنك تونس والإمارات إلا بمالك وحيد لكل سهم. - بالصفة القابلة للتخفيض : وفي نفس الوقت الذي يمارسون فيه حقوقهم على أساس غير قابل للتخفيض، يجوز لأصحاب حقوق الاكتتاب، بالإضافة إلى ذلك، الاكتتاب على أساس قابل للتخفيض في عدد الأسهم الجديدة التي لم يكن من الممكن الاكتتاب فيها من خلال الطلبات على أساس غير قابل للتخفيض. سيتم تلبية كل طلب بما يتناسب مع الحصة في رأس المال، وفي حدود عدد الأسهم المطلوبة وحسب عدد الأسهم الجديدة المتاحة.

تجدر الإشارة إلى أن حقوق الاكتتاب للأسهم الجديدة العائدة للدولة التونسية سيتم تحويلها لفائدة ديوان البريد الوطني.

7.3 فترة الاكتتاب :

تعطى أولوية الاكتتاب ل 1.204.9924 سهما جديدا التي سيتم إصدارها نقدا إلى المساهمين القدامى للمساهمين القدامى الذين يمتلكون أسهماً عادية أو ذات أولوية في الربح من غير حق التصويت تتكون من رأس المال الحالي وللمحولين عن حقوق الاكتتاب في سوق الأوراق المالية ، سواءً بالصفة الغير قابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض بمعدل (4.184) سهما جديدا ل (15.625) سهما قديما ، من 2024/08/12 إلى 2024/08/26 بدخول الغاية .(2)

إذا كانت الاشتراكات التي تم إجراؤها لا تغطي الزيادة الكاملة في رأس المال ، يحق لمجلس الإدارة تحديد المبلغ إلى إجمالي الاشتراكات التي تم إجراؤها ، بشرط أن يصل هذا الإجمالي إلى ما لا يقل عن 3/4 من الزيادة المقررة (أي 903.744 سهما).

8.3 المؤسسات المعنية بالاكتتابات والدفوعات :

جميع وسطاء سوق الأوراق المالية (IAA) مرخص لهم بتلقي الأموال؛دون تكاليف ؛ طلبات الاكتتاب في أسهم بنك تونس والإمارات في إطار عملية الترفيع في رأس المالي هذه من خلال الاكتتاب ، يجب دفع مبلغ 20 د لكل سهم مشترك يمثل القيمة الاسمية للسهم.

وبعد التوزيع، وفي حالة تلبية طلبات الاشتراك جزئيا على أساس قابل للتخفيض، تعاد المبالغ المتبقية من الأموال المدفوعة، دعما للاكتتابات المقدمة بهذه الصفة، بدون فوائد لفائدة المكتتبين في الشبابيك التي تم فيها تلقي الاكتتابات، وفي أجل لا يتجاوز (3) أيام مفتوحة بداية من تاريخ تسوية عملية الترفيع، والتي يقع تحديدها من قبل التونسية للمقاصة.

في يوم تسوية الزيادة النقدية في رأس المال، سوف تقوم شركة التونسية للمقاصة بقيد الحساب غير المتاح رقم 24000000629259330131 المفتوح في دفاتر بنك تونس والإمارات. وفقا لوضع التسوية النقدية للتونسية للمقاصة

9.3 طرق الاكتتاب وتسوية تسليم السندات النقدية :

يجب على المكتتبين في عملية الترفيع في رأس المال إدراج مطلب للوسيط الماسك لأسهمه في حسابه الخاص خلال فترة الاكتتاب بالصفة الغير قابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض وذلك عن طريق ملء بطاقة الاكتتاب الواردة في المرفقة.

يتعهد الوسطاء بتسليم بطاقات الاكتتاب في أجل أقصاه 2024/08/26 على الساعة الواحدة مساء إلى البنك الوطني الفلاحي –رؤوس أموال بصفته الوسيط بالبورصة (الوسيط المركزي)

يلتزم كل وسيط بإرسال التحويلات المتعلقة بحقوق الاكتتاب الموافقة لمطالب الاكتتاب بالصفة الغير قابلة للتخفيض وكذلك بالنسبة لمطالب الاكتتاب بالصفة القابلة للتخفيض من خلال فضاء الانخراط في التونسية للمقاصة « TANIT CSD « طبقا للشروط العملية للعملية والتي سيتم تحديدها بموجب إشعار من تونس للمقاصة.

الاكتتاب بالصفة الغير قابلة للتخفيض :

يحتسب نظام « TANIT CSD « تلقائيا عدد الأسهم الموزعة بالصفة الغير قابلة للتخفيض.

الاكتتاب بالصفة القابلة للتخفيض :

في نفس فترة الاكتتاب بالصفة الغير قابلة للتخفيض، المساهمين أو أصحاب حق الأفضلية في الاكتتاب يمكن لهم الاكتتاب بالصفة القابلة للتخفيض عدد الأسهم الجديدة التي يريدونها، بالإضافة إلى عدد الأسهم الجديدة الناتجة عن ممارسة حقوق الاكتتاب التفضيلية بالصفة الغير قابلة للتخفيض. طبقا للشروط التي تحددها قواعد تشغيل المقاصة التونسية، يقوم نظام TANIT CSD تلقائيا بحساب عدد الاكتتابات التي سيتم تخصيصها بالصفة القابلة للتخفيض.

تقوم شركة المقاصة التونسية بإبلاغ الوسيط المركزي وجميع وسطاء البورصة بتوزيع السندات المالية الجديدة.

سيتم تسديد المبالغ النقدية وتسليم ضمانات عملية الترفيع نقدا عن طريق التونسية للمقاصة بين البنوك والتونسية للمقاصة في تاريخ يحدد بإشعار من التونسية للمقاصة.

إذا كانت الاكتتابات لا تغطي كامل زيادة رأس المال، يحق لمجلس الإدارة تحديد إجمالي مبلغ الاكتتابات على أن يصل هذا المجموع إلى 4/3 الزيادة المقررة على الأقل. (أي 903.744 سهما).

وسيتم نشر إشعار بهذا المعنى في النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية.

طرق تطبيق الاكتتابات كذلك تواريخ التسديد والتسليم سيتم نشرها بإشعار للتونسية للمقاصة.

10.3 طرق وآجال تسليم السندات :

يتسلم المساهمون في عملية الترفيع في رأس المال من قبل البنك الوطني الفلاحي-رؤوس أموال، بصفته الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية شهادة تحمل عدد الأسهم المكتتبة حال تحقيق عملية الترفيع في رأس المال.

11.3 طريقة التوظيف :

تعطى أولوية الاكتتاب في الأسهم الجديدة التي سيتم إصدارها إلى المساهمين القدامى المالكين ل (3.500.000 سهما عاديا و 1.000.000 سهما ذات أولوية في الربح) المكونة لرأس المال الحالي و/أو إلى مقتني حقوق الاكتتاب في البورصة.

4. معلومات عامة حول الأوراق المالية المصدرة :

1.4 الحقوق التابعة للأوراق المالية الممنوحة :

يعطي كل سهم الحق في ملكية الأصول الاجتماعية وفي توزيع الأرباح الراجعة إلى المساهمين بحصة متناسبة مع عدد الأسهم المصدرة. ويسقط الحق في حصص الأرباح التي لا يقع المطالبة بها خلال الخمس سنوات من استحقاقها طبقا للقانون.

ولكل عضو بالجلسة العامة العادية أو غير العادية الحق في عدد من الأصوات معادل لعدد الأسهم التي يملكها أو يمثلها بدون تحديد إلا في صورة وجود استثناءات قانونية.

2.4 نظام التداول :

يتم تداول الأسهم بكل حرية ضمن الشروط القانونية والتنظيمية التي تنطبق عليهم.

3.4 القانون الجبائي المطبق :

ينص القانون الحالي في تونس على ضريبة الأداء على المداخيل، الموزعة حسب السطر (أ) من الفقرة II من الفصل 29 من مجلة الأداء على مداخيل الأشخاص الطبيعيين والأداء على المؤسسات الفقرة II مكرر من الفصل 29 من مجلة الأداء على مداخيل الأشخاص الطبيعيين والأداء المؤسسات، باقتطاع عند المصدر المحور ب 5 بالمائة يشمل هذا الاقتطاع المداخيل الموزعة منذ 1 جانفي 2015 دون اعتبار توزيع الأرباح المسجلة في الأموال الذاتية المسجلة بموازنة الشركة الموزعة في 2013/12/31، بشرط ذكر هذه الأموال في إيضاحات القوائم المالية المودعة بعنوان سنة 2013.

الاقتطاع من المصدر بعنوان التوزيعات الحاصلة لصالح :

الأشخاص الطبيعيين المقيمين والغير مستقرين بتونس

الأشخاص المعنويين الغير مقيمين والغير مستقرين بتونس.

بالإضافة إلى ذلك، عند احتساب الربح القابل للأداء، يمكن طرح حصص الأرباح الموزعة للأشخاص المعنويين المقيمين بتونس وذلك حسب مقتضيات الفقرة III من الفصل 48 من مجلة الأداء على مداخيل الأشخاص الطبيعيين والأداء على المؤسسات.

يمكن كذلك تقليص أو إعادة توزيع المقتطع عند المصدر بعنوان المداخيل الموزعة طبقا لمقتضيات الفصل 19 من قانون المالية لسنة 2014، وذلك بالنسبة للأشخاص الطبيعيين التي لا تتجاوز مداخيلهم من الأرباح الموزعة 10.000 د سنويا من المداخيل السنوية المطالبين بها.

بالإضافة إلى ذلك، قانون المالية لسنة 2015 نص على تمديد فرض الضرائب على الأرباح الموزعة بالنسبة للمؤسسات التونسية والشركات الأجنبية. كذلك بموجب الفصل 25 من القانون المذكور أعلاه، عائدات الأرباح الموزعة من قبل المؤسسات التونسية والشركات الأجنبية تخضع أيضا لاقتطاع 10 بالمائة كذلك. وتدفع المستحقة في تونس على الأرباح التي توزعها الشركات غير المقيمة الضرائب وفقا للاتفاقيات الازدواج الضريبي التي كتبها إنشاء مستقر في تونس من خلال بيان مقدم لهذا الغرض.

5. سوق السندات :

منذ أوت 1995 يتم تداول الأسهم ذات الأولوية في الربح لبنك تونس والإمارات ببورصة الأوراق المالية لتونس طبقا لمعايير الفصل 75 من القانون العام للبورصة.

من جهة أخرى لا توجد أسهم من نفس الصنف مسعرة بالسوق الأجنبية

6. التداولات في البورصة :

1.6 تداول الأسهم القديمة بالبورصة :

سيتم تداول 1.000.000 سهما قديما ذات أولوية في الربح والتي تمثل 22،22 بالمائة من راس المال الحلي ببورصة الأوراق المالية لتونس بداية من 2024/08/12 حقوق الاكتتاب منفصلة

سيتم تداول 3.500.000 سهما عاديا والتي تمثل 78،77 بالمائة من راس المال الحلي ببورصة الأوراق المالية لتونس بداية من 2024/08/12 حقوق الاكتتاب منفصلة.

2.6 تداول حقوق الاكتتاب بالبورصة :

يشرع في تداول حقوق الاكتتاب المخصصة للأسهم ذات الأولية في الربح في البورصة بداية من 2024/08/12 إلى 2024/08/26 بدخول الغاية يشرع في تداول حقوق الاكتتاب المخصصة للأسهم العادية خارج تسعيرة البورصة بداية من 2024/08/12 إلى 2024/08/26 بدخول الغاية )1( تم تحديد أن لن يتم تنظيم جلسة لتسوية بعد المواعيد النهائية المذكورة أعلاه.

7. المحاكم المختصة في حالة نزاع :

كل نزاع يمكن أن ينشب عن عملية الزيادة في رأس المال هذه هو من اختصاص محاكم مدينة تونس.

8. تكفل التونسية للمقاصة :

تتكفل الشركة التونسية للمقاصة بحقوق الاكتتاب خلال فترة الاكتتاب التفضيلي أي بداية من 2024/08/12 إلى 2024/08/26 بدخول الغاية )1) تحت رمز TNK1E6L0YU3

تتكفل التونسية للمقاصة بالأسهم القديمة تحت رمر TNFULIUUEX47 بداية من تاريخ 2024/08/12.

تتكفل التونسية للمقاصة بالأسهم الجديدة المكتتبة تحت رمز TN8Y6XNSBMP2 عند التحقيق النهائي لعملية الترفيع في رأس المال نقدا. ولهذا الغرض ستؤمن التونسية للمقاصة عمليات التسديد والتسليم للحقوق المذكورة وللأسهم المتداولة في البورصة.

(1) يقع إعلام المساهمين و/أو مقتني حقوق أفضلية الاكتتاب الذين لم يمارسوا أو لم يكلفوا المودعين لديهم بممارسة حقوقهم قبل حصص المداولة بالبورصة الموافق للفترة من 2024/08/12 إلى2024/08/26 ببيع حقوقهم الغير المستعملة خلال فترة المداولة بالبورصة.

9 سجل المساهمين :

سجل المساهمين (أسهم عادية وأسهم ذات أولوية في الربح) يكون لدى البنك الوطني الفلاحي رؤوس أموال وسيط بالبورصة

وضعت النشرة المتعلقة بهذه العملية والمؤشرة من قبل هيئة السوق المالية تحت عدد 1134/24 بتاريخ 2024/07/26 على ذمة العموم دون مقابل لدى بنك تونس والإمارات الكائن مقره بشارع الباجي قائد السبسي مقسم AFH BC8 مركز العمران الشمالي 1082 تونس، البنك الوطني الفلاحي- رؤوس أموال، وسيط بالبورصة الكائن مقره بمركب البنكي شارع الطاهر حداد 1053 ضفاف البحيرة – تونس كذلك على موقع الانترنات لهيئة السوق المالية www.cmf.com.