مؤسّسة الزيتونة تكافل
الموازنة الموحدة (بالدينار التونسي)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2023
| البيان | 31 ديسمبر 2023: صندوق المشتركين | 31 ديسمبر 2023: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي | 31 ديسمبر 2023: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي موحدة | 31 ديسمبر 2022: صندوق المشتركين | 31 ديسمبر 2022: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي | 31 ديسمبر 2022: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي موحدة |
|---|---|---|---|---|---|---|
| أصل 1- أصول غير مادية | - | 537 964 | 537 964 | - | 444 605 | 444 605 |
| أصل 2- أصول مادية للاستغلال | - | 2 133 083 | 2 133 083 | - | 1 260 675 | 1 260 675 |
| أصل3- التوظيفات | 218 683 390 | 49 856 132 | 268 539 522 | 168 328 525 | 44 141 551 | 212 470 076 |
| أصل 31- أراضي وبنايات | - | 8 982 019 | 8 982 019 | - | 8 982 019 | 8 982 019 |
| أصل 32- توظيفات في المؤسسات المرتبطة و ذات صلة مساهمة | 15 275 031 | 9 076 969 | 24 352 000 | 21 775 031 | 6 234 781 | 28 009 812 |
| أصل 33- توظيفات مالية أخرى | 203 052.000 | 31 797 144 | 234 849 144 | 146 220 000 | 28 924 751 | 175 144 751 |
| أصل34- مستحقات مسندة من القيم والنقود مودعة لدى مؤسسات مسندة | 356 359 | - | 356 359 | 333 494 | - | 333 494 |
| أصل 5- حصة معيدي التأمين في المدخرات الفنية | 16 908 555 | - | 16 908 555 | 11 228 259 | - | 11 228 259 |
| أصل 6- مستحقات | 29 102 910 | 13 642 427 | 42 745 337 | 27 521 071 | 6 821 289 | 34 342 361 |
| أصل 7- عناصر أخرى للأصول | 13 253 446 | 1 400 338 | 14 653 785 | 13 737 613 | 988 521 | 14 726 134 |
| مجموع الأصول | 277 948 301 | 67 569 944 | 345 518 245 | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 |
| البيان | 31 ديسمبر 2023: صندوق المشتركين | 31 ديسمبر 2023: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي | 31 ديسمبر 2023: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي موحدة | 31 ديسمبر 2022: صندوق المشتركين | 31 ديسمبر 2022: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي | 31 ديسمبر 2022: مؤسسة التأمين التكافلي و/ أو إعادة التأمين التكافلي موحدة |
|---|---|---|---|---|---|---|
| الأصول الصافية للمشتركين | ||||||
| أصول صافية 2- مدخرات توازن صندوق المشتركين | 2 261 932 | - | 2 261 932 | 1 173 974 | - | 1 173 974 |
| أصول صافية 4 - فائض أو عجز صندوق المشتركين للسنة المحاسبية | 1 495 513 | - | 1 495 513 | 1 087 957 | - | 1 087 957 |
| أصول صافية 5 - أصول صافية أخرى | 3 090 000 | - | 3 090 000 | 3 090 000 | - | 3 090 000 |
| مجموع الأصول الصافية | 6 847 445 | - | 6 847 445 | 5 351 932 | - | 5 351 932 |
| أموال ذاتية للمساهمين | ||||||
| مال ذاتي 1 - رأس مال الشركة | - | 30 000 000 | 30 000 000 | - | 25 000 000 | 25 000 000 |
| مال ذاتي 4 - أموال ذاتية أخرى | - | 21 435 012 | 21 435 012 | - | 14 634 221 | 14 634 221 |
| مال ذاتي 5 - نتائج مؤجلة | - | 1 010 593 | 1 010 593 | - | 1 256 107 | 1 256 107 |
| مال ذاتي 6 - نتيجة السنة المحاسبية | - | 7 082 653 | 7 082 653 | - | 6 255 151 | 6 255 151 |
| مجموع الأموال ذاتية | - | 59 528 258 | 59 528 258 | - | 47 145 480 | 47 145 480 |
| مجموع الأموال ذاتية و الأصول الصافية / خصوم | 6 847 445 | 59 528 258 | 66 375 703 | 5 351 932 | 47 145 480 | 52 497 411 |
| خصم 1 خصوم مالية أخرى | - | 1 195 410 | 1 195 410 | - | 731 184 | 731 184 |
| خصم 2 - مدخرات مخاطر أخرى و أعباء | 4000 000 | 800 000 | 4 800 000 | 3 400 000 | 1 100 000 | 4 500 000 |
| خصم 3 - مدخرات فنية إجمالية | 240 166 476 | - | 240 166 476 | 193 231 389 | - | 193 231 389 |
| خصم 5 - ديون لودائع نقدية متحصل عليها من المؤسسات المسند إليها | 12 256 763 | - | 12 256 763 | 8 109 818 | - | 8 109 818 |
| خصم 6 - ديون أخرى | 13 783 570 | 5 084 367 | 18 867 937 | 9 850 897 | 3 974 559 | 13 825 455 |
| خصم 7 - خصوم أخرى | 894 047 | 961 910 | 1 855 957 | 871 433 | 705 419 | 1 576 852 |
| مجموع الخصوم | 271 100 856 | 8 041 686 | 279 142 542 | 215 463 537 | 6 511 161 | 221 974 699 |
| مجموع الأصول الصافية والأموال الذاتية و الخصوم | 277 948 301 | 67 569 944 | 345 518 245 | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 |
الجزء الأول
مؤسّسة الزيتونة تكافل
قائمة فائض أو عجز صندوق التأمين التكافلي/إعادة التأمين التكافلي العائلي (بالدينار التونسي)
الفترة من 2023/01/01 إلى 2023/12/31
| إجمالي العمليات | العمليات المسندة و / العمليات المعاد إسنادها | العمليات الصافية | العمليات الصافية | |
|---|---|---|---|---|
| من 01 جانفي إلى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي إلى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي إلى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي إلى 31 ديسمبر 2022 | |
| أ ع 1 - أقساط تأمين | 30 680 585 | 1 727 628 | 28 952 956 | 27 507 499 |
| أ ع 2 - إيرادات التوظيفات | 9 349 432 | 9 349 432 | 6 144 542 | |
| أ ع 1- أعباء التعويضات | 2 446 954 | 254 976 | 2 191 978 | 3 030 406 |
| أ ع 2- تغير مدخرات فنية أخرى | 28 657 320 | 23 719 | 28 633 601 | 27 870 070 |
| أ ع 3 - نفقات الاستغلال | 3 225 939 | 882 799 | 2 343 140 | 1 259 161 |
| أ ع 4 – نفقات التصرف في التوظيفات | 3 036 313 | 3 036 313 | 1 304 872 | |
| أ ع 41 – نفقات التصرف في التوظيفات | 3 036 313 | 3 036 313 | 1 304 872 | |
| أ ع 411 – عمولة المضاربة | 2 966 326 | 2 966 326 | 1 251 881 | |
| أ ع 42 – نفقات تصحيح القيمة على التوظيفات | 69 987 | 69 987 | 52 991 | |
| أ ع 5 – نفقات فنية أخرى | 19 933 | 19 933 | -161 745 | |
| أ ع 8- الأداءات على النتيجة | 1 628 484 | 1 628 484 | - | |
| فائض أو عجز صندوق التأمين التكافلي/إعادة التأمين التكافلي العائلي اثر التعديلات المحاسبية | 1 015 074 | - 566 134 | 448 940 | 349 277 |
قائمة فائض أو عجز صندوق التأمين التكافلي/إعادة التأمين التكافلي العام (بالدينار التونسي)
الفترة من 2023/01/01 إلى 2023/12/31
الجزء الثاني
| إجمالي العمليات | العمليات المسندة و / العمليات المعاد إسنادها | العمليات الصافية | العمليات الصافية | |
|---|---|---|---|---|
| من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2022 | |
| أ ع م1 - أقساط تأمين مكتسبة | 70 482 914 | 9 061 179 | 61 421 735 | 55 556 211 |
| أ ع م 2 - إيرادات التوظيفات | 6 870 421 | 6 870 421 | 5 042 164 | |
| أ ع م1 - أعباء التعويضات | 44 642 955 | 8 608 720 | 36 034 235 | 33 424 556 |
| أ ع م11 - مبالغ مدفوعة | 30 806 563 | 2 600 172 | 28 206 391 | 23 912 328 |
| أ ع م12 - تغير مدخرات فنية | 13 836 392 | 6 008 548 | 7 827 844 | 9 512 228 |
| أ ع م2 - تغير مدخرات فنية أخرى | 2 416 016 | 2 487 654 | 2 416 016 | -271 |
| أ ع م3 - نفقات الإسغلال | 22 592 912 | 20 105 258 | 18 965 406 | |
| أ ع م4 - نفقات التصرف في التوظيفات | 2 359 113 | 2 359 113 | 1 895 211 | |
| أ ع م5 - نفقات فنية أخرى | 4 504 121 | 4 504 121 | 5 002 313 | |
| أ ع م8- الأداءات على النتيجة | 1 826 839 | 1 826 839 | 572 479 | |
| فائض أو عجز صندوق التأمين التكافلي/إعادة التأمين التكافلي العام / اثر التعديلات المحاسبية | -988 621 | 2 035 195 | 1 046 574 | 738 680 |
مؤسسة الزيتونة تكافل
قائمة النتائج لمؤسسة التأمين التكافلي و/أو إعادة التأمين التكافلي (بالدينار التونسي)
الفترة من 2023/01/01 إلى 2023/12/31
| من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2023 | من 01 جانفي الى 31 ديسمبر 2022 | |
|---|---|---|
| أ ر 1 - عوائد الوكالة | 19 697 847 | 18 364 300 |
| أ ر 2 - عوائد المضاربة | 4 203 580 | 2 428 360 |
| أ ر 3 - إيرادات التوظيفات | 1 321 400 | 1 168 091 |
| أ ع 1 - نفقات التصرف في التوظيفات | 261 121 | 149 568 |
| أ ر 5 - إيرادات استغلال أخرى | 960 828 | 681 496 |
| أ ع 4 - أعباء استغلال أخرى | 17 952 687 | 15 423 797 |
| أ ع 5 - مخصصات الاستهلاكات و المدخرات للاصول | 672 961 | 480 817 |
| النتيجة المتأتية من أنشطة الإستغلال قبل الأداءات | 7 296 885 | 6 588 064 |
| أ ع 7 - الأداءات على النتيجة | 179 660 | 298 963 |
| النتيجة المتأتية من أنشطة الإستغلال بعد الأداءات | 7 117 226 | 6 289 101 |
| نتيجة طارئة | - 34 573 | - 33 949 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية اثر التعديلات المحاسبية | 7 082 653 | 6 255 151 |
مقتطف من تقرير مراقب الحسابات:
إنّ القوائم المالية المختومة في 31 ديسمبر 2023 ، التي تبرز مجموعا صافيا للموازنة 245 518 345 دينارا ونتيجة موجدة صافية تساوي 8 578 166 دينارا وتغيّرا إيجابيا للتّدفقات النقدية موجدة بمبلغ 109 970 دينارا، سليمة وصادقة وتعكس بصورة وفيّة الوضعيّة المالية لمؤسّسة الزيتونة تكافل و نتيجة نشاطها وتدفّقاتها النّقدية طبقا للنّظام المحاسبي لمؤسّسات التّأمين التّكافلي .
أ.س.س. مزار / محمد الهادي كمّون
شركة ف م ب ز -ك ب م ج تونس / آمنة رشيكو
عمولة الوكالة و المضاربة لسنة 2024 :
خلال الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 02/02/2024 تقرر تحديد نسبة عمولتي الوكالة و المضاربة كالآتي :
– نسبة عمولة الوكالة : 28%
– نسبة عمولة المضاربة : 25%