المجلس الوطني للاعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2023
( بالدينار التونسي)
| الأصول | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2023 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2022 |
|---|---|---|---|
| - الأصول الغير جارية | |||
| * الأصول الثابتة | |||
| - الأصول الثابتة غير المادية / - تطرح الاستهلاكات | 3.1 | 273594 / <253612> / 19982 | 273594 / <231678> / 41916 |
| - الأصول الثابتة المادية / - تطرح الاستهلاكات | 3.1 | 963600 / <745123> / 218477 | 888988 / <692366> / 196622 |
| - الأصول الثابتة المالية / - تطرح المدخرات | 3.2 | 1500 / <1500> | 1500 / <1500> |
| مجموع الأصول الثابتة | 238459 | 238538 | |
| أصول غير جارية أخرى | - | - | |
| مجموع الأصول الغير جارية | 238459 | 238538 | |
| * الأصول الجارية | |||
| - الحرفاء والحسابات المتصلة بهم: / - تطرح المدخرات | 3.3 | 1558289 / <595540> / 962749 | 1508261 / <528477> / 979784 |
| - أصول جارية أخرى / - تطرح المدخرات | 3.4 | 186231 / <2413> / 183818 | 374994 / <2413> / 372581 |
| - توضيفات وأصول مالية أخرى | 3.5 | 1700000 | 1700000 |
| - السيولة وما يعادل السيولة | 3.6 | 298231 | 381502 |
| مجموع الأصول الجارية | 3144798 | 3433867 | |
| مجموع الأصول | 3383257 | 3672405 |
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر / 2022 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر / 2023 |
|---|---|---|---|
| - الأموال الذاتية | |||
| - منح استثمار | 965749 | 965749 | |
| - استهلاكات منح الإستثمار | <846663> | <865299> | |
| - النتائج المؤجلة | 2849682 | 2160032 | |
| الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 2968768 | 2260482 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 310349 | 760013 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 3.7 | 3279117 | 3020495 |
| - الخصوم | |||
| * الخصوم الجارية | - | - | |
| - المزودون | 3.8 | 123872 | 196459 |
| - الخصوم الجارية الأخرى | 3.9 | 269416 | 166303 |
| مجموع الخصوم الجارية | 393288 | 362762 | |
| مجموع الخصوم | 393288 | 362762 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 3672405 | 3383257 |
المجلس الوطني للاعتماد
قائمة النتائج للسنة المحاسبية
المختومة في 31 ديسمبر 2023
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنــــود | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2023 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2022 |
|---|---|---|---|
| - إيرادات الاستغلال | |||
| - المداخيل | 4.1 | 1789320 | 1734197 |
| - إيرادات الاستغلال الأخرى | 4.2 | 690900 | 372750 |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 2480220 | 2106947 | |
| - أعباء الاستغلال | |||
| - المشتريات المستهلكة | 4.3 | 82180 | 84491 |
| - مشتريات التموينات المستهلكة | 4.4 | 5529 | 6606 |
| - أعباء الأعوان | 4.5 | 834692 | 815027 |
| - مخصصات الاستهلاكات والمدخرات | 4.6 | 148416 | 200679 |
| - أعباء الاستغلال الأخرى | 4.7 | 768094 | 930806 |
| مجموع أعباء الاستغلال | 1838911 | 2037609 | |
| نتيجة الاستغلال | 641309 | 69338 | |
| - أعباء مالية صافية | 4.8 | <17701> | 42841 |
| - إيرادات التوظيفات | 4.9 | 110728 | 177943 |
| - الأرباح العادية الأخرى | 4.10 | 25677 | 20226 |
| - الخسائر العادية الأخرى | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 760013 | 310349 | |
| الأداءات على الأرباح | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | 760013 | 310349 | |
| العناصر الطارئة | - | - | |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 760013 | 310349 |
المجلس الوطني للاعتماد
جدول التدفقات النقدية
للسنة المحاسبية المختومة
في 31 ديسمبر 2023
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنـــود | سنة محاسبية في 31 ديسمبر / 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| - التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| - النتيجة الصافية | 760013 | 310349 |
| - تسويات بالنسبة ل: | ||
| * الاستهلاكات والمدخرات | 167052 | 225690 |
| * استهلاكات منح استثمار | <18836> | <18836> |
| * تغييرات: | ||
| - الحرفاء | <50028> | <181750> |
| - أصول جارية أخرى | 188763 | 68512 |
| - مزودون وخصوم أخرى | <30526> | 130167 |
| - استردادات على المدخرات | - | - |
| - زائد أو ناقص قيمة التفويت | <25677> | <26600> |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 990962 | 507732 |
| - التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | - | |
| * الدفوعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة غير مادية | - | <6551> |
| * الدفوعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة مادية | <99911> | <49575> |
| * المقابيض الناتجة عن بيع اصول ثابتة مادية | 25677 | 26600 |
| - التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | <74234> | <29526> |
| - التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| - مقابيض متأتية من منح الإستثمار | ||
| - دفوعات / توضيفات | - | <300000> |
| - مقابيض / توضيفات | - | - |
| - دفوعات / الخزينة العامة | <1000000> | - |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | <1000000> | <300000> |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة وما يعادل السيولة | ||
| تغيير الخزينة | <83271> | 178206 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 381502 | 203296 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 298231 | 381502 |