(Montants exprimés en Dinars)
BILAN ARRETE AU 31 AOUT 2002
| ACTIFS | NOTES | 2001/2002 | 2000/2001 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| - Immobilisations incorporelles Moins : Amortissements | 03 | 56 080 -51 168 | 55 216 -40 641 |
| 4 912 | 14 575 | ||
| - Immobilisations corporelles Moins : Amortissements | 04 | 140 924 015 -104 471 733 | 142 126 361 -100 991 660 |
| 36 452 282 | 41 134 701 | ||
| - Immobilisations Financières Moins : Provisions | 05 | 2 351 863 -1 095 252 | 2 469 876 -1 095 252 |
| 1 256 611 | 1 374 624 | ||
| Total des Actifs Immobilisés | 37 713 805 | 42 523 900 | |
| - Autres actifs non courants | 06 | - | 38 429 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 37 713 805 | 42 562 329 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| - Stocks Moins : Provisions | 07 | 22 548 911 -2 522 673 | 25 847 779 -1 955 296 |
| 20 026 238 | 23 892 483 | ||
| - Clients et comptes rattachés Moins : Provisions | 08 | 9 044 932 -5 143 463 | 9 417 549 -5 128 582 |
| 3 901 469 | 4 288 967 | ||
| - Autres actifs courants Moins : Provisions | 09 | 21 670 287 -5 487 219 | 21 944 198 -5 475 457 |
| 16 183 068 | 16 468 741 | ||
| - Placements et autres actifs financiers | - | 3 445 000 | |
| - Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 43 258 254 | 43 613 115 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 83 369 029 | 91 708 306 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 121 082 834 | 134 270 635 |
BILAN (SUITE)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | 2001/2002 | 2000/2001 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | 11 | ||
| - Fonds de dotation | 23 524 358 | 23 524 358 | |
| - Annulation et liquidation | 4 212 268 | 4 212 268 | |
| - Autres capitaux propres | 3 904 289 | 3 207 154 | |
| - Résultats reportés | -76 151 658 | -59 465 769 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -44 510 743 | -28 521 989 | |
| - Résultat de l'exercice | -24 118 139 | -15 843 656 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | -68 628 882 | -44 365 645 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| - Emprunts | 12 | 28 195 550 | 29 641 194 |
| - Provisions | 13 | 3 592 623 | 3 654 467 |
| Total des passifs non courants | 31 788 173 | 33 295 661 | |
| Passifs courants | |||
| - Fournisseurs et comptes rattachés | 14 | 5 564 509 | 5 748 848 |
| - Autres passifs courants | 15 | 13 074 692 | 14 234 198 |
| - Concours bancaires et autres passifs financiers | 16 | 139 284 342 | 125 357 573 |
| Total des passifs courants | 157 923 543 | 145 340 619 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 189 711 716 | 178 636 280 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 121 082 834 | 134 270 635 |
ETAT DE RESULTAT AU 31 AOUT 2002
(Montants exprimés en Dinars)
(modèle autorisé)
| DESIGNATION | NOTES | 2001/2002 | 2000/2001 |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| - Revenus | 17 | 39 537 953 | 50 323 466 |
| - Autres produits d'exploitation | 18 | 815 286 | 1 174 549 |
| - Production immobilisée | 19 | 4 196 601 | 5 312 008 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 44 549 840 | 56 810 023 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| - Variation des stocks de produits finis et des encours | -2 910 885 | -1 396 820 | |
| - Achats d'approvisionnements consommés | 20 | -23 991 051 | -26 920 169 |
| - Charges de personnel | 21 | -23 123 456 | -25 633 336 |
| - Dotations aux amortissements et aux provisions | 22 | -6 843 463 | -7 660 336 |
| - Autres charges d'exploitation | 23 | -6 278 544 | -7 655 338 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | -63 147 399 | -69 265 999 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | -18 597 559 | -12 455 976 | |
| - Charges financières nettes | 24 | -4 859 331 | -4 275 084 |
| - Produits des placements | 25 | 112 567 | 520 776 |
| - Autres gains ordinaires | 26 | 988 869 | 1 515 973 |
| - Autres pertes ordinaires | 27 | -1 760 685 | -1 147 345 |
| - Résultat des activités ordinaires avant impôt | -24 116 139 | -15 841 656 | |
| - Impôt sur les bénéfices | -2 000 | -2 000 | |
| - Résultat des activités ordinaires après impôt | -24 118 139 | -15 843 656 | |
| - Effets des modifications comptables | 28 | -131 780 | 1 488 382 |
| RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | -24 249 919 | -14 355 274 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31 AOUT 2002
(Montants exprimés en Dinars)
(modèle autorisé)
| DESIGNATION | Notes | 2001/2002 | 2000/2001 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 29.1 | ||
| Résultat de l'exercice | -24 118 139 | -15 843 656 | |
| Ajustement pour : | |||
| * Amortissements et provisions | 7 076 445 | 7 843 952 | |
| * Effets des modifications comptables | -131 780 | 1 488 382 | |
| * Charges et produits sur cessions d'immobilisations | 1 350 188 | 478 654 | |
| * Variation des : | |||
| - Stocks | 29.1.1 | 3 298 868 | 1 937 543 |
| - Clients et comptes rattachés | 29.1.2 | 372 617 | -71 568 |
| - Autres actifs courants | 29.1.3 | 273 911 | 2 897 893 |
| - Fournisseurs d'exploitation | 29.1.4 | -19 985 | 916 160 |
| - Autres passifs courants | 29.1.5 | -1 159 506 | -1 321 312 |
| - Charges à répartir | 29.1.6 | 38 429 | 38 402 |
| - Autres passifs non courants | 29.1.7 | 4 760 977 | - |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | -8 257 975 | -1 635 550 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | 29.2 | ||
| - Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | 29.2.1 | -5 144 042 | -8 686 159 |
| - Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 29.2.2 | 1 550 503 | 2 454 029 |
| - Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | -8 | -1 979 | |
| - Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 206 | - | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -3 593 341 | -6 234 109 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | 29.3 | ||
| - Dividendes et autres distributions | -710 455 | -249 719 | |
| - Décaissements relatifs aux remboursements des emprunts | -17 038 | -1 774 632 | |
| - Dépôts et oppositions | 13 529 | -147 922 | |
| - Prêts accordés au personnel | -27 203 | -47 250 | |
| - Remboursements prêts par le personnel | 131 489 | 41 585 | |
| - Encaissements des emprunts | 3 000 000 | - | |
| - Encaissements des subventions d'équipement | 119 402 | 45 204 | |
| - Encaissements fonds social | 866 390 | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 3 376 114 | -2 132 734 | |
| - Variation de trésorerie de l'exercice | -8 475 202 | -10 002 393 | |
| - Trésorerie au début de l'exercice | 9 129 036 | 19 131 429 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 653 834 | 9 129 036 |