Avis n° 2004S1591SRLB2 paru au JORT n° 140 du 2 août 2004.
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Le reste sans changement.
p. 3993BILANS ET COMPTES FINANCIERS
OFFICE NATIONAL DU TOURISME TUNISIEN
BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2003
(Exprimé en dinars)
ACTIFS NON COURANTS
| Actifs Immobilisés | 2003 | 2002 | |
|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 5 | 384 463 | 313 207 |
| Moins: ammortissement | (312 361) | (236 605) | |
| 72 102 | 76 602 | ||
| Immobilisations corporelles | 6 | 50 645 161 | 43 539 857 |
| Moins: ammortissement | (29 713 032) | (27 467 925) | |
| 20 932 129 | 16 071 932 | ||
| Immobilisations à statut juridique particulier | 7 | 50 118 123 | 49 710 438 |
| Immobilisations financières | 8 | 9 478 180 | 9 464 781 |
| Moins: provisions | (573 644) | (661 574) | |
| 8 904 536 | 8 803 207 | ||
| Total des actifs non courants | 80 026 890 | 74 662 179 |
ACTIFS COURANTS
| Stock | 25 075 | 23 597 | |
|---|---|---|---|
| Clients et comptes rattachés | 9 | 774 605 | 714 788 |
| (439 595) | (444 926) | ||
| 335 010 | 269 862 | ||
| Autres actifs courants | 10 | 11 442 113 | 18 670 643 |
| Moins: provisions | (2 259 485) | (1 060 885) | |
| 9 182 628 | 17 609 758 | ||
| Placements et autres actifs financés | 11 | 1 909 287 | 1 370 554 |
| Moins: provisions | (45 595) | (45 595) | |
| 1 863 692 | 1 324 959 | ||
| Liquidités et équivalent de liquidités | 12 | 12 123 300 | 11 127 676 |
| Total des actifs courants | 23 529 705 | 30 355 852 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 103 556 595 | 105 018 031 |
BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2003
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 2003 | 2002 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Fonds de dotation | 36 755 742 | 36 755 742 |
| Autres capitaux propres | 61 018 932 | 55 425 496 |
| Résultats reportés | (14 867 319) | (12 764 736) |
| Effets des modification comptables | - | 159 459 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercices | 82 907 355 | 79 575 961 |
| Résultat de l'exercices | (8 094 197) | (2 262 040) |
| Total des capitaux propres avant affectation | 74 813 158 | 77 313 921 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Provisions pour risques et charges | 220 104 | 220 875 |
| Autres passifs financiers | 754 373 | 754 373 |
| Dépôt et Cautionnement | 390 | 390 |
| Total des passifs non courants | 974 867 | 975 638 |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 7 588 093 | 6 966 598 |
| Aures passifs courants | 19 676 746 | 19 315 662 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 503 731 | 446 212 |
| Total des passifs courants | 27 768 570 | 26 728 472 |
| Total des passifs | 28 743 437 | 27 704 110 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 103 556 595 | 105 018 031 |
ETAT DE RESULTAT REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2003
(Exprimé en dinars)
| 2003 | 2002 | ||
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 19 | 1 335 157 | 1 412 613 |
| Autres produits d'exploitation | 20 | 103 382 931 | 81 140 895 |
| Total des produits d'exploitation | 104 718 088 | 82 553 508 | |
| charges d'exploitation | |||
| Achats marchandises consommées | 152 187 | ( 230 681) | |
| Achats d'études et de pretations de services | 118 836 | ( 220 263) | |
| Publicités et relations publiques | 21 | 48 467 891 | (38 569 744) |
| Aides de l'Etat | 22 | 30 880 702 | (16 000 290) |
| Formations | 23 | 2 234 494 | (2 013 976) |
| Environnement touristique | 24 | 1 042 646 | ( 591 064) |
| Charges de personnel | 25 | 20 296 881 | (19 448 914) |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 26 | 3 614 940 | (2 411 205) |
| Autres charges d'exploitation | 27 | 9 190 354 | (7 888 315) |
| Total des charges d'exploitation | 115 998 931 | (87 374 452) | |
| Résultat d'exploitation | (11 280 843) | (4 820 944) | |
| Charges financières nettes | 28 | ( 568 065) | ( 463 927) |
| Produits des placements | 29 | 852 265 | 782 636 |
| Autres gains ordinaires | 30 | 2 907 763 | 2 228 763 |
| Autres pertes ordinaires | ( 3 317) | ( 5 005) | |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | (8 092 197) | (2 278 477) | |
| Impôt sur les bénéfices | ( 2 000) | ( 2 000) | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | (8 094 197) | (2 280 477) | |
| Element extraordinaires | 18 438 | ||
| Résultat net de l'exercice | (8 094 197) | (2 262 039) | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 31 | 159 459 | |
| Résultat de l'exercice | (8 094 197) | (2 102 580) |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Arrêté au 31 décembre 2003
(Exprimé en dinars)
| 2003 | 2002 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net : | (8 094 198) | (2 262 039) |
| Ajustement pour : | ||
| * Amortissement et Provisions : | 3 614 939 | 2 411 204 |
| *Reprise sur Provision : | ( 139 603) | ( 327 651) |
| * Quote-part des subventions inscrite aux comptes de résultat : | (2 053 911) | (1 783 392) |
| * Variation des : | ||
| - Fournisseurs : | 621 495 | 2 814 101 |
| - Autres passifs : | 361 084 | 3 792 835 |
| - Autres actifs : | 7 228 530 | (10 093 595) |
| - Stocks : | ( 1 478) | 7 219 |
| - Clients et comptes rattachés: | ( 59 817) | 49 463 |
| * Plus ou moins values de cession : | ( 4 634) | ( 60 376) |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | 1 472 407 | (5 452 231) |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition : | ||
| * D'immobilisations corporelles et incorporelles | (7 226 466) | (4 114 154) |
| * D'immobilisations à statut juridique particuliers (infrastructure) | ( 407 685) | (1 718 342) |
| * D'immobilisations financières | ( 13 399) | ( 226 425) |
| Encaissement provenant de la cession d'immobilisations | 4 634 | 60 376 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | (7 642 916) | (5 998 545) |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | ||
| - Fonds de dotation | ||
| - Autres capitaux propres | 7 647 347 | 5 900 588 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 7 647 347 | 5 900 588 |
| Variation de trésorerie | 1 476 838 | (5 550 188) |
| -Trésorerie au début de l'exercice | 12 052 018 | 17 602 206 |
| -Trésorerie à la clôture de l'exercice | 13 528 856 | 12 052 018 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
Arrêté au 31 décembre 2003
| Produits | Chrages | Soldes | 2003 | 2002 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation | Coût d'achat des marchandises vendues | Marge commerciales | ||||
| Revenus et autres produits d'exploitation | 104 718 038 | ou (Déstockage de production) | ||||
| Production stockée | ||||||
| Production immobilisée | ||||||
| Total | Total | Production | ||||
| Production | 104 718 038 | Achats consommés | 310 908 | Marge sur coût matières | 104 407 180 | 82 322 827 |
| Marge commerciale | 104 407 180 | Autres charges externes | 91 600 339 | |||
| Marge sur coût variable | ||||||
| Subvention d'exploitation | ||||||
| Total | 104 407 180 | Total | 91 600 339 | Valeur ajoutée brute | 12 806 841 | 17 250 982 |
| Valeur ajoutée brute | 12 806 841 | Impôts et taxes | 175 863 | |||
| 12 806 841 | Charges de personnel | 20 296 881 | Exédant brut d'exploitation ou insuffisance brute d'exploitation | (7 665 903) | (2 409 739) | |
| Exédant brut d'exploitation | Total | 20 472 744 | ||||
| Autres produits ordinaires | 2 193 135 | ou Insuffisance brute d'exploitation | 7 665 903 | |||
| Produits financiers | 852 255 | Autres charges ordinaires | 3 317 | |||
| Transfert de charges | Charges financières | 568 065 | ||||
| Total | 714 628 | Dotations aux amortissements et aux | ||||
| 3 760 028 | Provisions ordinaires | 3 614 940 | ||||
| 3 760 028 | Impôts sur le résultat ordinaire | 2 000 | Résultat des activités ordinaires (positives ou négatives) | (8 094 197) | (2 280 477) | |
| Résultat positifs des activités ordinaires | Total | 11 854 225 | ||||
| Gains extraordinaires | 0 | Résultat négatif des activités ordinaires | 8 094 197 | |||
| Effet positif des modifications | 0 | Pertes extraordinaires | ||||
| comptables | 0 | Effet négatif des modifications | ||||
| Total | 0 | comptables | 0 | |||
| Impôt sur éléments extraordinaires et modifications comptables | Résultat net après modifications comptables | (8 094 197) | (2 102 580) | |||
| Total | 8 094 197 |