Annonce n° 2004R2890SRLB2 parue au JORT n° 163 du 9 septembre 2004 (P. 3868).
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STELLA SARL
Transfert du siège social
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p. 4556BILANS ET COMPTES FINANCIERS
Complexe Sucrier de Tunisie
BILAN
(Exprimé en Dinars)
AU 31 Décembre
| ACTIFS | NOTES | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés : | |||
| Immobilisation incorporelles | 6.149 | 6.149 | |
| Moins Amortissements | (6.089) | (5.330) | |
| 1 | 60 | 819 | |
| Immobilisations corporelles | 42.566.025 | 58.742.802 | |
| Moins Amortissements | (40.382.411) | (53.785.621) | |
| 2.183.614 | 4.957.181 | ||
| Immobilisations financières | 19.393 | 19.393 | |
| Provision | 0 | 0 | |
| 19.393 | 19.393 | ||
| Total actif immobilisés | 2.203.067 | 4.977.393 | |
| Autres actifs non courants | 0 | 0 | |
| Total des actifs non courants | 2.203.067 | 4.977.393 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 2 | 6.621.386 | 10.001.844 |
| Moins Provisions | 2.1 | (6.202.674) | (3.911.810) |
| 418.712 | 6.090.034 | ||
| Clients et comptes rattachés | 3 | 2.116.747 | 669.078 |
| Moins Provisions | 3.1 | (443.111) | (443.111) |
| 1.673.636 | 225.967 | ||
| Autres actifs courants | 4 | 864.079 | 1.103.100 |
| Moins Provisions | 5 | (544.595) | (524.758) |
| Liquidités et équivalents et liquidités | 6 | 4.072.286 | 2.036.380 |
| Total autres actifs courants | 4.391.770 | 2.614.722 | |
| Total des actifs courants | 6.484.118 | 8.930.723 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 8.687.185 | 13.908.116 |
BILAN
(Exprimé en Dinars)
AU 31 Décembre
| ACTIFS | NOTES | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS : | |||
| Capitaux Propres : | |||
| Capital social | 7 | 18.130.300 | 18.130.300 |
| Réserves | 128.280 | 128.280 | |
| Autres Capitaux | 8 | 0 | 18.587 |
| Résultats reportés | 9 | (24.385.776) | (17.627.609) |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | (6.127.196) | 649.558 | |
| Résultat de l'exercice | (410.804) | (6.448.380) | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | (6.538.000) | (5.798.822) | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunts | 10 | 10.996 | 4.464.819 |
| Provisions | 11 | 87.983 | 53.597 |
| Total des passifs non courants | 98.979 | 4.518.416 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 12 | 1.095.594 | 2.188.727 |
| Autres passifs courants | 13 | 635.028 | 416.813 |
| Concours bancaires et autres passif financière | 14 | 13.395.584 | 12.582.982 |
| Total des passifs courants | 15.126.206 | 15.188.522 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 15.225.185 | 19.706.938 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 8.687.185 | 13.908.116 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprimé en Dinars)
AU 31 Décembre
| ACTIFS | NOTES | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION : | |||
| Revenus | 15 | 5.819.066 | 10.012.553 |
| Autres produits d'exploitation | 16 | 2.805.305 | 179.934 |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 8.624.371 | 10.192.487 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Variation des stocks de P.F et encours | (202.195) | 68.651 | |
| Achats d'approvisionnements consommés | 17 | 506.002 | 756.962 |
| Achats de matières consommées | 18 | 7.397.652 | 5.666.058 |
| Charges de personnel | 19 | 1.345.739 | 3.106.790 |
| Dotations aux amortissement et aux provisions | 20 | 3.716.736 | 2.925.810 |
| Autres charges d'exploitation | 21 | 832.625 | 1.195.410 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 13.596.559 | 13.719.681 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | (4.972.188) | (3.527.194) | |
| Plus value sur cession des éléments d'actif | 22 | 6.311.452 | 0 |
| Charges financières nettes | 23 | (854.113) | (769.813) |
| Produits financiers | 24 | 13.944 | 11.309 |
| Autres gains ordinaires | 25 | 97.380 | 136.962 |
| Autres pertes ordinaires | 26 | (1.005.279) | (2.297.644) |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPÔT | (408.804) | (6.446.380) | |
| Impôt sur les bénéfices | (2.000) | (2.000) | |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPÔT | (410.804) | (6.448.380) | |
| Résultat net exercice | (410.804) | (6.448.380) | |
| Effets des modifications comptables | 27 | (309.786) | 68.766 |
| RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | (720.590) | (6.379.614) |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre
| 2003 | 2002 | |
|---|---|---|
| FLUX DE TRESORERIE LIES A L'Exploitation | (720.590) | (6.448.380) |
| Résultat net | ||
| Ajustement pour : | ||
| * Amortissements | 1.335.917 | 2.603.459 |
| * Provision | 2.380.818 | 322.351 |
| * Amortissement des subventions | (18.587) | (471) |
| * Reprise sur provision | (35.732) | (245.975) |
| * Modification comptable | 309.786 | 328.242 |
| Variation des | ||
| - Stocks | 3.380.458 | 768.358 |
| - Créances et autres actifs | (1.208.660) | (108.256) |
| - Fournisseurs et autres dettes | (874.918) | (349.689) |
| - Passifs financiers | 770.078 | 1.691.917 |
| * Plus ou moins values de cession | (6.311.452) | (68.215) |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'Exploitation | (992.882) | (1.506.659) |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | ||
| Décaissements pour l'acquisition d'immobilisations corporelles et Incorporelles | (136.230) | (233.948) |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 7.576.318 | 68.215 |
| FLUX DE TRESORERIE AFFECTES A L'INVESTISSEMENT | 7.440.088 | (165.733) |
| FLUX DE TRESORTIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT | ||
| Remboursement d'emprunts et avance Etat | (4.876.796) | (149.330) |
| Encaissements avance Etat Tunisien | 465.496 | 2.358.000 |
| FLUX DE TRESORTIE AFFECTES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT | (4.411.310) | 2.208.670 |
| Incidences des variations des taux de changes sur les liquidités et Equivalents de liquidités | ||
| VARIATION DE TRESORERIE | 2.035.906 | 536.279 |
| Trésorerie au début de l'Exercice | 2.036.380 | 1.500.101 |
| Trésorerie à la clôture de l'Exercice | 4.072.286 | 2.036.380 |