ARRETE AU 31 / 12 / 2004
( Exprimé en dinar )
| Notes | 2004 | 2003 | |
|---|---|---|---|
| ACTIF | |||
| I - ACTIFS NON COURANTS | 01 | 4 474 681 | 4 837 584 |
| Actifs Immobilisés | 4 261 822 | 4 477 839 | |
| Immobilisations Incorporelles | 54 703 | 72 594 | |
| - Logiciel | 144 328 | 119 544 | |
| - Amortissement | - 89 625 | - 46 950 | |
| Immobilisations Corporelles | 4 207 119 | 4 405 245 | |
| - Terrain | 65 362 | 65 362 | |
| - Bâtiments administratifs et industriel | 2 251 182 | 2 251 182 | |
| - Amortissement | - 744 791 | - 699 694 | |
| - Bâtiments agricoles administratives d'Annexe | 2 811 431 | 2 811 431 | |
| - Amortissement | - 1 988 847 | - 1 873 334 | |
| - Logements de fonction | 1 050 658 | 1 050 658 | |
| - Amortissement | - 466 106 | - 423 486 | |
| - Matériels agricoles lourds | 1 537 756 | 2 340 729 | |
| - Amortissement | - 1 456 602 | - 2 230 987 | |
| - Matériel agricoles légers | 1 459 220 | 1 446 238 | |
| - Amortissement | - 1 194 331 | - 1 048 970 | |
| - Matériels d'atelier | 164 431 | 164 431 | |
| - Amortissement | - 140 815 | - 124 568 | |
| - Matériel d'élevage | 34 777 | 34 777 | |
| - Amortissement | - 34 392 | - 34 117 | |
| - Outillages d'ateliers, d'essence, agricole divers | 117 261 | 117 261 | |
| - Amortissement | - 104 381 | - 93 000 | |
| - Matériel d'arrosage | 79 820 | 79 820 | |
| - Amortissement | - 77 275 | - 76 222 | |
| - Matériels automobiles lourds | 4 184 370 | 6 193 648 | |
| - Amortissement | - 4 184 370 | - 6 193 648 | |
| - Matériels automobiles légers | 3 316 301 | 3 143 958 | |
| - Amortissement | - 2 899 279 | - 3 122 399 | |
| - Cyclomoteurs | 85 203 | 85 203 | |
| - Amortissement | - 85 203 | - 83 560 | |
| - Mobiliers et matériels de bureau | 1 040 530 | 1 031 616 | |
| - Amortissement | - 843 871 | - 740 204 | |
| - Ag. Amenag. Installation | 272 929 | 270 875 | |
| - Amortissement | - 221 394 | - 194 630 | |
| - Matériels d'emballages | 180 182 | 180 182 | |
| - Amortissement | - 156 149 | - 138 140 | |
| - Equipement logement | 2 393 | 2 393 | |
| - Amortissement | - 2 393 | - 2 393 |
| Notes | 2004 | 2003 | |
|---|---|---|---|
| - Matériels topographiques | 73 232 | 73 232 | |
| - Amortissement | - 61 417 | - 54 094 | |
| - Matériels audio visuels | 340 190 | 338 543 | |
| - Amortissement | - 280 499 | - 246 383 | |
| - Equipement informatique | 705 393 | 686 941 | |
| - Amortissement | - 623 387 | - 583 406 | |
| Immobilisations Financières | 87 584 | 3 987 | |
| - Prêts non engagés à plus d’un an | 12 300 | 12 300 | |
| - Provision | - 12 300 | - 12 300 | |
| - Dépôt et cautionnement | 92 404 | 8 807 | |
| - Provision | - 4 820 | - 4 820 | |
| - Prêt participation | - | - | |
| - Provision | - | - | |
| Projets en Cours | 02 | 15 891 | 27 147 |
| - Construction en cours | 4 386 | 20 763 | |
| - Travaux en cours | 11 505 | 6 384 | |
| Total des actifs immobilisés | 4 365 297 | 4 508 973 | |
| Autres Actifs non courants | 109 384 | 328 611 | |
| - Charges à repartir ( Frais d’étude ) | 03 | 1 529 353 | 1 529 353 |
| - Amortissement frais d’étude | - 1 419 969 | - 1 200 742 | |
| - Charges reportées | 142 711 | 142 711 | |
| - Amortissement | - 142 711 | - 142 711 | |
| Valeurs Comptables Nettes des Autres Actifs Non Courant | 109 384 | 328 611 | |
| Total des actifs non courant | 4 474 681 | 4 837 584 | |
| II - ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks au 31/12 | 04 | 705 296 | 1 073 935 |
| - Semences et plants | 25 233 | 45 176 | |
| - Provision | - 17 246 | - 17 246 | |
| - Nourritures animales | 12 794 | 17 925 | |
| - Provision | - 9 343 | - 9 343 | |
| - Cheptel | 7 594 | 12 200 | |
| - Engrais chimiques | 12 212 | 23 019 | |
| - Produits chimiques | 3 627 | 15 021 | |
| - Provision | - 3 471 | - 3 471 | |
| - Carburants et lubrifiants | 20 312 | 41 448 | |
| - Abeille | 12 300 | 9 600 | |
| - Pièces de rechanges | 501 935 | 731 941 | |
| - Provision | - 146 360 | - 146 360 | |
| - Pneumatique | 46 152 | 68 369 | |
| - Provision | - 2 679 | - 2 679 | |
| - Produits vétérinaires | 9 020 | 16 343 | |
| - Provision | - 421 | - 421 | |
| - Matériaux de constructions | 90 602 | 67 737 | |
| - Provision | - 137 | - 137 | |
| - Emballages commerciaux | 17 507 | 14 329 | |
| - Provision | - 19 | - 19 | |
| - Matériel de clôtures | 17 163 | 18 131 | |
| - Autres stocks | 11 792 | 77 425 | |
| - Provision | - 3 991 | - 3 991 | |
| - Matériel d’élevage | 1 172 | 221 | |
| - Matériel Apicole | 58 712 | 43 756 | |
| - Miel | 582 | 405 | |
| - Matériel et outillage d’atelier | - | 17 517 | |
| - Matériel et outillage agricole | 40254 | 36 139 | |
| - Equidé | - | 900 | |
| Valeurs Comptables Nettes | 705 296 | 1 073 935 |
| Notes | 2004 | 2003 | |
|---|---|---|---|
| Clients et comptes rattachés | 46 778 | 103 258 | |
| - Clients ordinaires | 05 | 27 344 | 68 508 |
| - Clients douteux | 488 013 | 431 368 | |
| - Provision | - 488 013 | - 419 540 | |
| - Effets à recevoir | 50 765 | 38 166 | |
| - Provision | - 50 765 | - 15 244 | |
| - Effet a recevoir ( 457019 ) | 19 434 | ||
| Valeurs Comptables Nettes | 46 778 | 103 258 | |
| Autres actifs courants | 51 203 396 | 51 033 382 | |
| - Travaux faits pour le compte de l'Etat | 06 | 50 366 327 | 50 344 951 |
| - Avances aux entrepreneurs | 27 907 | 126 901 | |
| - Provisions | - 2 682 | - 7 682 | |
| - Avances aux fournisseurs et tacherons | 4 223 | 95 020 | |
| - Provision | - 4 223 | 85 477 | |
| - Avances et prêts aux personnels | 109 676 | - 5 155 | |
| - Provision | - 4 201 | 142 | |
| - Avances en natures | 142 | - 142 | |
| - Provision | - 142 | 2 046 | |
| - Prêt mobylettes | 2 046 | - 1 885 | |
| - Provision | - 2 046 | - | |
| - Banque mondiale | 265 813 | 149 192 | |
| - Banque K.F.W. | 20 116 | 21 823 | |
| - Débiteurs divers | 18 742 | - 3 903 | |
| - Provision | - | 66 879 | |
| - Comptes de régularisation actifs | 73 203 | - 44 145 | |
| - Provision | - 73 203 | 39 053 | |
| - Compte d'attente à régulariser | 21 332 | 156 000 | |
| - Fonds à recevoir de l'Etat | 378 958 | 1 768 | |
| - Avance (camera ) | 1 408 | - | |
| - Effet échus impayés | - | 12 598 | |
| - Provisions | - | - 5 556 | |
| Valeurs Comptables Nettes | 51 203 396 | 51 033 382 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 3 686 318 | 4 184 133 | |
| - Banques | 07 | 2 886 307 | 3 288 736 |
| - Caisses | 800 011 | 26 | |
| - C.C.P. | 800 011 | 895 371 | |
| Total liquidité | 3 686 318 | 4 184 133 | |
| Total Actif Courant | 55 641 788 | 56 394 708 | |
| Total des actifs non courant et actif courant | 60 116 468 | 61 232 292 |
| Notes | 2004 | 2003 | |
|---|---|---|---|
| Capitaux Propres et Passifs | |||
| I - CAPITAUX PROPRES | 58 674 671 | 59 976 367 | |
| - Subvention d’équipement amortissable | 21 523 657 | 24 094 728 | |
| - Amortissement subvention d’equ. Amort. | - 17 220 551 | - 19 356 380 | |
| - Subvention d’équipement non amortissable | 50 271 017 | 50 260 896 | |
| - Résultat reportés | 124 038 | 124 038 | |
| - Subvention restant à utiliser | 3 936 953 | 4 813 515 | |
| - Provision pour risque | 39 557 | 39 570 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l’exercice | 58 674 671 | 59 976 367 | |
| Résultat de l’exercice | |||
| Total des Capitaux Propres | 58 674 671 | 59 976 367 | |
| II - PASSIFS | 1 441 797 | 1 255 925 | |
| Passif Non Courant | |||
| Passifs courants | 131 808 | 184 797 | |
| - Fournisseurs ordinaires | 08 | 131 808 | 184 797 |
| Autres Passifs Courants | 09 | 1 309 989 | 1 071 128 |
| - Entrepreneurs retenue de garantie | 897 697 | 717 892 | |
| - Renumeration due aux personnels | 76 689 | 3 128 | |
| - Comptes de régularisation passif | - | 4 778 | |
| - Clients avances sur commande | - | 21 571 | |
| - Créditeurs divers | 179 887 | 168 659 | |
| - Charges à payer | 47 089 | 74 280 | |
| - Etat impôt et taxes | 108 645 | 71 121 | |
| - Compte d’attente à régulariser | - | 9 699 | |
| Total Passif | 1 441 797 | 1 255 925 | |
| Total des Capitaux Propres et Passifs | 60 116 468 | 61 232 292 |
ETAT DE RESULTAT CUMULE
ARRETE AU 31/12/2004
(Exprimé en dinar)
| Notes | 2004 | 2003 | |
|---|---|---|---|
| I - PRODUIT D'EXPLOITATION | 10 | ||
| - Vente, Location des biens et services | 174 676 | 124 551 | |
| - Pénalité de retard encaissé | 2 055 | 44 840 | |
| - Participation de la population | 228 859 | 181 683 | |
| - Subvention d'exploitation | 9 404 358 | 8 165 815 | |
| - Profits résultant de l'amortissement de subvention et resorption | 948 578 | 1 208 690 | |
| - Transfert de charge | 118 969 | ||
| - Autres produits | 19 434 | 193 160 | |
| - Produits financiers | 95 094 | 15 565 | |
| - Effets de modification comptable | 74 891 | 43 409 | |
| - Reprise sur provision clients douteux | 58 505 | 39 173 | |
| Total Produit d'Exploitation | 11 006 390 | 10 135 855 | |
| II - CHARGES D'EXPLOITATION | 11 | ||
| - Variation des stocks | 368 638 | 254 190 | |
| - Achats des marchandises | 1 711 726 | 1 120 714 | |
| - Charges des personnels | 5 250 757 | 5 109 887 | |
| - Dotations aux amortissements | 948 578 | 850 779 | |
| - Provision | 174 721 | 81 785 | |
| - Dotations au résorption | 357 911 | ||
| Total Charges d'Exploitation | 8 454 420 | 7 775 266 | |
| III - AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | 12 | ||
| - Frais ouvriers des chantiers | 610 596 | 661 820 | |
| - Travaux entrepreneurs C.E.S. | 1 008 632 | 1 163 792 | |
| - Autres T.F.S.E | 359 493 | 190 270 | |
| - Frais divers de production | 200 877 | 174 793 | |
| - Impôts et taxes indirects | 95 057 | 165 138 | |
| - Autres charges | 839 | ||
| - Effet de modifications comptables | 276 476 | 4 776 | |
| Total Autre Charges | 2 551 970 | 2 360 589 | |
| Total Charges et Autres Charges | 11 006 390 | 10 135 855 | |
| IV - RESULTAT D'EXPLOITATION | |||
| (Total des produits - Total des charges) | |||
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | |||
| VI - RESULTAT DE L'EXERCICE |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
ARRETE AU 31 / 12 / 2004
Flux de trésorerie liés à l'exploitation :
| Encaissements reçus des clients | 297 562 |
|---|---|
| Sommes versées aux fournisseurs et entrepreneurs | - 3 161 299 |
| Sommes versées aux personnels | - 5 174 068 |
| Impôt et taxes payés | - 95 057 |
| Charges financières | - 839 |
| Produits financiers | 22 909 |
| Produits accessoires | |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | - 8 110 792 |
Flux de trésorerie liés à l'investissement :
| Décaissement provenant de l'acquisition immobilisation corporelles et incorporelles | - 424 435 |
|---|---|
| Flux de trésorerie affectés à l'investissement | - 424 435 |
Flux de trésorerie liés à l'activité de financement :
| Encaissement sur subvention de l'état | 6 482 000 |
|---|---|
| Encaissement sur Prêt B.M | 959 890 |
| Encaissement sur convention Luxembourg | 4 029 |
| Encaissement sur PGRN | 228 080 |
| Encaissement KFW | 363 413 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 8 037 412 |
Variation de trésorerie :
| - 497 815 | |
|---|---|
| Trésorerie au début de l'exercice | 4 184 133 |
| Trésorerie à la fin de l'exercice | 3 686 318 |
Tableau Cumulé d'Amortissement des Immobilisations
Arrêté Au 31 / 12 / 2004
Exprimé en DT
| N° du Compte | Intitulé des Comptes | Valeur d'acquisit. | Amort. Anté | Amort.de l'Ex. | Amont. Cumulé | V.C.N. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2130 | Logiciel | 144 328 | 46 950 | 42 675 | 89 625 | 54 703 |
| 2215 | Terrain | 65 362 | - | - | - | 65 362 |
| 2221 | Bâtiments Industriels | 232 438 | 217 212 | 4 649 | 221 861 | 10 577 |
| 2222 | Bâtiments administratifs | 2 251 182 | 699 694 | 45 097 | 744 791 | 1 506 391 |
| 2223 | Bâtiments agricoles | 2 572 379 | 1 650 633 | 110 739 | 1 761 372 | 811 008 |
| 2224 | Logement administratif | 1 050 658 | 423 486 | 42 620 | 466 106 | 584 552 |
| 2226 | Bâtiments annexés | 6 614 | 5 489 | 125 | 5 614 | 1 000 |
| 223401 | Mat. Agricoles lourds | 2 340 729 | 2 230 987 | 28 588 | 1 456 602 | 81 154 |
| Cession | - 802 973 | - 802 973 | ||||
| 223402 | Mat. Agricoles légers | 1 459 220 | 1 048 970 | 145 361 | 1 194 331 | 264 889 |
| 223404 | Mat. D'élevage | 2 754 | 2 094 | 275 | 2 369 | 385 |
| 223405 | Mat. D'atelier | 164 431 | 124 568 | 16 247 | 140 815 | 23 616 |
| 223407 | Mat. D'élevage | 32 023 | 32 023 | - | 32 023 | - |
| 223408 | Mat. D'arrosage | 79 820 | 76 222 | 1 053 | 77 275 | 2 545 |
| 223409 | Mat. D'essence | 2 124 | 2 124 | - | 2 124 | - |
| 223410 | Mat. Audio Visuels | 340 190 | 246 383 | 34 116 | 280 499 | 59 691 |
| 223501 | Outillage d'atelier | 1 331 | 1 331 | - | 1 331 | - |
| 223502 | Outillage agricoles divers | 113 806 | 89 545 | 11 381 | 100 926 | 12 880 |
| 2231 | Installation technique | 181 448 | 123 313 | 17 982 | 141 293 | 40 153 |
| 2236 | Mat. Topographique | 73 232 | 54 094 | 7 323 | 61 417 | 11 815 |
| 2241 | Mat. Transport lourd | 6 193 647 | 6 193 647 | - | 4 184 370 | - |
| Cession | - 2 009 277 | - 2 009 277 | ||||
| 2244 | Mat. Transport léger | 3 588 458 | 3 122 399 | 49 037 | 2 899 279 | 417 022 |
| Cession | - 272 157 | - 272 157 | ||||
| 2245 | Cyclomoteurs | 85 203 | 83 560 | 1 643 | 85 203 | - |
| 2281 | Installation général | 91 481 | 71 317 | 8 784 | 80 101 | 11 380 |
| 228201 | M.M.B | 1 040 530 | 740 204 | 103 667 | 843 871 | 196 659 |
| 228202 | Equipement informatique | 705 393 | 583 406 | 39 982 | 623 387 | 82 006 |
| 228203 | Equipement logement | 2 393 | 2 393 | - | 2 393 | - |
| 2286 | Emballages | 180 182 | 138 140 | 18 009 | 156 149 | 24 033 |
| 2720 | Frais d'étude | 1 529 353 | 1 200 742 | 219 227 | 1 419 969 | 109 384 |
| 2721 | Frais acquisition logiciel | 142 711 | 142 711 | - | 142 711 | - |
| Total général | 21 589 013 | 16 269 230 | 948 580 | 17 217 807 | 4 371 205 |
Schéma Cumulé des Soldes Intermédiaires de Gestion
Exercice 2004
| Produits | Charges | Soldes | N (2004) | N - 1 (2003) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| • Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation ( participation de la population ). | 405 530 | • Coût d'achat des marchandises utilisées | 2 080 364 | • Marge commerciale | -1674 834 | -1 023 830 |
| • Marge Commerciale • Subvention d'exploitation Total | --1 674 834 9 404 358 7 729 524 | • Autres charges externes Total | 2 179 598 | • Valeur ajoutée brute | 5 549 926 | 4 951 310 |
| • Valeur ajoutée brute | 5 549 926 | • Impôts et taxes • Charges de personnel Total | 95 057 5 250 757 5 345 814 | • Excédent brut d'exploitation | 204 112 | -323 715 |
| • Excédent brut d'exploitation • Autres produits ordinaires • Produits financiers • Transfert et reprise de charges • Profits résultat de l'amortis. Total | 204 112 95 094 - 77 939- 948 578 1 325 723 | • Autres charges ordinaires • Charges financières • Dotations aux amortissement aux provisions des clients Total | 839 - 948 578 174 721 1 124 138 | • Résultat: positif des activités ordinaires | 201 585 | -43 409 |
| • Résultat positif des activités ordinaires • Effet modification comptable | 201 585 74 891 | • Effet modification comptable | 276 476 | • Résultat: positif net après modifications comptables | - | - |