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Divers · Bilans et comptes financiers

AGENCE TUNISIENNE DE COOPERATION TECHNIQUE

Publié au Annonces légales n° 78 du 15 août 2008, page 4448

Voir le PDF officiel (p. 4448) Tout le numéro 78

CENTRE URBAIN DU NORD - TUNIS

EXERCICE 2007

BILAN

Exercice 2007

(Chiffres arrondis au dinar)

ActifsNotesExercice 2007Exercice 2006
Actifs Immobilisés
Immobilisations Incorporelles1-1-185 65180 722
Moins Amortissements-70 105-58 050
Total15 54622 672
Immobilisations corporelles1-1-23 516 2593 484 018
Moins Amortissements-1 478 357-1 303 105
Total2 037 9022 180 913
Immobilisations financières1-1-310 2108 725
Total10 2108 725
Total des Actifs Immobilisés2 063 6582 212 310
Actifs Courants
Organismes Internationaux1-2-12 836 4782 836 635
Provisions(en moins)-2 834 423-2 834 423
Total2 0552 212
Autres Actifs Courants1-2-2133 160160 445
Placements et Autres Actifs Financiers1-2-361 15468 562
Liquidités et Equivalents de Liquidités1-2-42 765 0203 146 147
Total des Actifs Courants2 961 3893 377 366
Total des Actifs5 025 0475 589 676

Cours du 31/12/2007

1 $ US = 1,201 DT

1 Euro = 1,772 DT

p. 4449

BILAN

Exercice 2007

(Chiffres arrondis au dinar)

Capitaux propres et passifsNotesExercice 2007Exercice 2006
Capitaux Propres
Fonds de Dotation105 000105 000
Réserves2-1-1198 049232 592
Autres Capitaux Propres2-1-21 986 7862071 050
Total2 289 8352 408 642
Résultat de l'Exercice2-1-3138 783-28 236
Total des Capitaux Propres2 428 6182 380 404
Passifs Courants
Fournisseurs et Comptes Rattachés2-2-1409 324481 430
Autres Passifs Courants2-2-22 187 1052 727 842
Total des Passifs Courants2 596 4293 209 272
Total des Passifs2 596 4293 209 272
Total des Capitaux Propres et Passifs5 025 0475 589 676

Cours du 31/12/2007
1 $ US = 1,201 DT
1 Euro = 1,772 DT

p. 4450

Etat de Résultat

Exercice 2007

(Chiffres arrondis au dinar)

Modèle autorisé

NotesExercice 2007Exercice 2006
Produits d'Exploitation
Revenus1-1111 75057 442
Subventions1-22 576 2162 314 648
Total des Produits d'Exploitation2 687 9662 372 090
Charges d'Exploitation
Achats de Service2-1147 691134 911
Charges de personnel2-21 902 4441 736 387
Dotations aux Amortissements et aux Provisions2-3243 436239 372
Autres Charges d'Exploitation2-4503 156499 868
Total des Charges d'Exploitation2 796 7272 610 538
Résultat d'Exploitation
Produits financiers Nets3-108 761-238 448
Produits des Placements4-32 626-18 065
Autres Gains Ordinaires523 99813 934
Autres Petes Ordinaires262 162220 550
-2 921-6 209
Résultat des Activités Ordinaires avant impôt141 853-28 238
Impôt sur placements-3 070
Résultat net de l'exercice138783-28 238

Cours du 31/12/2007

1 $ US = 1,201 DT

1 Euro = 1,772 DT

p. 4451

ETAT DES FLUX DE TRESORERIE

Exercice 2007

(Chiffres arrondis au dinar)

Modèle autorisé

DESIGNATIONNotesEXERCICE 2007EXERCICE 2006
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
Résultat net138 783-28 238
Ajustement pour :
• Amortissement et provisions de l'exercice243 436239 372
• Variation des :
- Créances1577 236
-Autres Actifs34 397-42 542
-Fournisseurs et autres dettes-577 3421 434 748
Quote part des subventions inscrites en profits-210 317-214 994
Plus ou Moins values sur cessions d'immobilisations-7 423
Subvention d'exploitation-6 631-811
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation1384 9401 394 771
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
-Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles-85 820-177 152
-Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles7 552472
-Encaissements provenant des remboursements des prêts à long terme2 4222 422
-Décaissement provenant des cautionnements versés-3 907
Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement2-79 753-174 258
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
* Encaissement provenant des subventions d'investissement90 000103 000
* Augmentation du fonds d'assistance social4 8087 685
* Diminution du fonds d'assistance social-11 242-652
Flux de trésorerie provenant des activités de financement383 566110 033
Variation de trésorerie-381 1271 330 546
Trésorerie au début de l'exercice3 146 1471 815 601
Trésorerie à la clôture de l'exercice2 765 0203 146 147

2008r02779BCFA5

p. 4452

MINISTERE DES FINANCES
MANUFACTURE DES TABACS DE KAIROUAN
ETATS FINANCIERS

BILAN
2007
Unité : Dinar

ACTIFS20072006PASSIFS20072006
ACTIFS NON COURANTSCAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
Actifs ImmobilisésCapitaux propres
I- Immobilisations incorporelles192,616.546192,266.546Fonds de dotation22,985,943.06822,985,943.068
Moins : amortissements188,098.093184,097.822Réserves5,532,440.9943,364,870.141
Immob. incorp. net :4,518.4538,168.724Autres capitaux propres478,976.450661,702.880
II- Immobilisations corporelles60,042,652.82257,910,230.546Résultats reportés
Moins : amortissements et provisions44,699,333.56641,605,608.400Total cap.propres avant résultat de l'ex.28,997,360.51227,012,516.089
Immob. copr. net :15,343,319.25616,304,622.146Résultat de l'exercice813,425.3702,167,570.853
III- Immobilisations financières2,060,319.4692,147,567.799Total cap.propres avant affectation :29,810,785.88229,180,086.942
Moins : provisions67,814.75948,404.091Passifs
Immob. financ. net :1,992,504.7102,099,163.708Passifs non courants
Total des actifs immobilisés17,340,342.41918,411,954.578Autres passifs financiers2,147,281.3522,754,505.352
Autres actifs non courantsProvisions15,411.12313,870.129
Total des actifs non courants17,340,342.41918,411,954.578Total des passifs non courants2,162,692.4752,768,375.481
IV- Stocks16,702,110.23614,487,439.754Passifs courants
Moins : provisions69,733.33484,310.009Fournisseurs et comptes rattachés10,896,563.27612,621,196.100
Stock net16,632,376.90214,403,129.745Autres passifs courants6,987,771.5186,475,378.898
V- Clients et comptes rattachés5,393,223.5963,868,633.004Concours bancaires et autres passifs financiers4,226,174.148
Moins : provisions49,705.67349,662.108
Clients et comptes rat. Net :5,343,517.9233,818,970.896
VI- Autres actifs courants7,765,325.8006,380,839.057
Moins provisions82,599.56179,207.992
Autres actifs courants net7,682,726.2396,301,631.065
VII- Autres actifs financiers571,015.739546,509.465
VIII- Liquidités et équivalents de liquidités6,514,008.0777,562,841.672Total des passifs courants22,110,508.94219,096,574.998
Total des actifs courants36,743,644.88032,633,082.843Total des passifs24,273,201.41721,864,950.479
TOTAL DES ACTIFS54,083,987.29951,045,037.421TOTAL CAP. PROP. ET DES PASSIFS54,083,987.29951,045,037.421
p. 4453

ETAT DE RESULTAT

Présentation autorisée

20072006
I- PRODUITS D'EXPLOITATION
Revenus56,847,749.26060,528,795.860
Autres produits d'exploitation671,990.986644,114.891
Production immobilisée34,699.30810,328.717
Total des produits d'exploit. (I)57,554,439.55461,183,239.468
II- CHARGES D'EXPLOITATION
Variation des stocks des produits finis et des encours (en+ou-)-1,747,380.8072,260,382.025
Achats consommés des approvisionnements19,405,618.39119,342,678.127
Achats de marchandises consommées23,865,182.60822,976,249.265
Charges de personnel10,414,936.0679,627,363.680
Dotations aux amortissements et aux provisions3,263,712.4943,174,482.579
Autres charges d'exploitation1,890,745.1871,618,801.153
Total des charges d'exploit. (II)57,092,813.94058,999,956.829
III- RESULTAT D'EXPLOITATION461,625.6142,183,282.639
Charges financières nettes207,820.079369,375.338
Produits des placements555,510.538398,000.366
Autres pertes ordinaires4,009.518241.776
Autres gains ordinaires158,482.596117,786.425
IV- RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT963,789.1512,329,452.316
Impôt sur les bénéfices150,363.781161,881.463
V- RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT813,425.3702,167,570.853
Éléments extraordinaires (Gains/Pertes)
VI- RESULTAT NET DE L'EXERCICE813,425.3702,167,570.853
RESULTAT NET DE L'EXERCICE813,425.3702,167,570.853
---------
Effets des modifications comptables (net d'impôt)
RÉSULTATS APRES MODIFICATIONS COMPTABLES813,425.3702,167,570.853

2008r02792BCFA5

p. 4454

REPUBLIQUE TUNISIENNE

MINISTERE DE L'INTERIEUR

ET DU DEVELOPPEMENT LOCAL

*

CAISSE DES PRETS ET DE SOUTIEN

DES COLLECTIVITES LOCALES

BILANS COMPARES AU 31/12/2007
(Exprimés en dinar Tunisien)

ACTIFS31/12/0731/12/06CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS31/12/0731/12/06
ACTIFS NON COURANTSCAPITAUX PROPRES
ACTIFS IMMOBILISES6 401 3696 618 128FONDS DE DOTATIONS86 161 05486 161 054
Immobilisations incorporelles48 64048 640Fonds d'ouverture86 161 05486 161 054
Amort. immobilisations incorporelles- 48 640- 48 640RESERVES ET PRIMES LIEES AU CAPITAL155 824137 822
Immobilisations corporelles8 367 2018 419 355Réserves pour fonds social155 824137 822
Amort. immobilisations corporelles-2 020 317-1 810 510AUTRES CAPITAUX PROPRES042
Immobilisations en cours54 4859 283Subventions d'équipements/fonds propres79 40279 402
IMMOBILISATIONS FINANCIERES405 845 526369 199 943Amort.subventions d'équipements/fonds propres- 79 402- 79 399
PRETS A PLUS D'UN ANSubv.d'équipements reçues de l'Etat/fonds PDM234 304234 304
EN COURS DE REALISATION17 470 84621 054 282Amort.subventions d'équipements/fonds PDM- 234 304- 234 244
RESULTATS REPORTES55 555 77046 091 837
EN COURS DE REMBOURSEMENT388 020 537347 723 216Report à nouveau55 555 77046 091 837
RESULTAT DE L'EXERCICE13 377 9259 588 933
INTERETS INTERCALAIRES354 143422 445TOTAL CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION155 250 573141 979 708
AUTRES ACTIFS NON COURANTS1 029 545867 792PASSIFS NON COURANTS
PRETS AU PERSONNEL/FS129 843115 087PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES46 680 910
DEPOTS & CAUTIONNEMENT2 5752 575Provisions sur créances rééchelonnées46 680 910
PROVISIONS POUR DEPRECIATION- 2 575- 2 575
COMMISSIONS DE GARANTIE899 702752 705EMPRUNTS ETRANGERS272 310 144285 858 313
Crédit espagnol en cours de réalisation2 647 557
Emprunts AFD en cours de réalisation62 454 81354 908 563
Emprunts BIRD en cours de remboursement86 362 80498 201 478
Crédit AID/HG004 en cours de remboursement10 598 90911 329 868
Crédit italien en cours de remboursement5 773 4217 216 776
Emprunts AFD en cours de remboursement104 352 636114 201 627
Crédit espagnol en cours de remboursement120 004
TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS413 276 440376 685 863TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS318 991 054285 858 313
ACTIFS COURANTSPASSIFS COURANTS
COMPTES FINANCIERS3 428 0653 329 149FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES199 502188 491
PRETS OCCASIONNELS/FS13 28912 334Fournisseurs d'exploitation38 15547 144
PRETS LOGEMENT/FS10 5379 284Fournisseurs d'immobilisations141 347141 347
CREANCES/ETAT3 404 2393 307 531
ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES66 685 92838 839 896
AUTRES ACTIFS COURANTS1 500 788686 146Dotations fond commun et subv.de l'Etat477 426 799440 000 872
PRODUITS A RECEV./PLACEMENTS1 414 807624 495Subventions accordées aux communes-419 001 856-406 513 139
COMPTE REGULARISATION ACTIFS50 84451 863Dotations/financement projet EL MATAR2 838 1633 110 666
DEBITEURS DIVERS10 3029 787Etat et Organismes publics5 422 8222 241 498
COMPTE REGULARISATION ACTIFS24 835
PRETS ACCORDES AUX COMMUNES93 044 53188 645 769AUTRES CREDITOURS DIVERS506 847303 272
Rémunérations dues au personnels78 57976 433
ANNUITES A MOINS D'UN AN54 743 92145 158 376Personnels charges à payer98 61896 360
Etat impots & taxes86 45075 141
Organismes sociaux84 30455 338
Etat effets à payer158 896
ANNUITES ECHUES ET IMPAYEES16 914 26267 217 147
PROVISIONS POUR DEPRECIATION-7 651 383-53 355 120COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE12 403 48212 663 917
DES COMPTES CLIENTSComptes d'attente49 49149 894
Remboursements anticipés des communes235 54170 121
Charges à payer55 33370 583
INTERETS COURUS29 037 73129 625 366Produits comptabilisés d'avance12 063 11712 473 318
EMPRUNTS ECHUS A MOINS D'UN AN40 500 50237 686 467
Ech.(Principal) à -1an / crédits BIRD24 362 46825 612 254
Ech.(Principal) à -1an / crédit italien1 443 3551 443 355
Ech.(Principal) à -1an AID HG004730 959730 959
Ech.(Principal) à -1an / crédits AFD9 848 9926 312 809
LIQUIDITES & EQUIVALENTS83 288 06448 173 139Ech.(Principal) à -1an / crédit Espagnol20 001
DES LIQUIDITESIntérêts courus / Crédits BIRD1 767 9931 262 014
Intérêts courus / AID HG004118 019125 634
Intérêts courus / Crédit italien60 14072 168
Intérêts courus / Crédits AFD2 134 5382 127 275
Intérêts courus / Crédit Espagnol14 037
TOTAL DES ACTIFS COURANTS181 261 448140 834 202TOTAL DES PASSIFS COURANTS120 296 26189 682 044
TOTAL ACTIFS594 537 888517 520 065TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS594 537 888517 520 065
p. 4455

ETATS DE RESULTAT COMPARES
ARRETES AU 31/12/2007
(Exprimés en Dinar Tunisien)

DESIGNATIONNOTESMONTANT AU 31/12/2007MONTANT AU 31/12/2006
PRODUITS D'EXPLOITATION
REVENUSINTERETS SUR PRETS/CPSCL29 123 74529 524 078
29 123 74529 524 078
AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATIONQUOTE-PARTS DES SUBVENTIONS INSCRITES62136
AU COMPTE DE RESULTAT
AUTRES PRODUITS19 01811 519
REPRISE SUR PROVISION2 041 481408 669
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION31 184 30629 944 402
CHARGES D'EXPLOITATION
CHARGESINTERETS SUR EMPRUNTS14 007 02213 250 173
SALAIRES & COMPL.SALAIRES1 929 3191 846 749
CHARGES SOCIALES LEGALES345 001311 312
AUTRES CHARGES DE PERSONNEL37 15631 919
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONSDOTATIONS AUX AMORT.& AUX PROVISIONS3 351 8636 638 195
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATIONACHATS STOCKES-AUTRES APPROV.35 17740 401
ACHATS NON STOCKES52 75050 984
SOUS-TRAITANCE132 866127 069
LOCATIONS59 96557 110
ENTRETIEN & REPARATION107 36291 476
PRIMES D'ASSURANCE32 90127 773
REMUNER.D'INTERMID.& HONOR.59 65668 737
PUBLICITE & PUBLICATIONS17 0595 015
TRANSPORT DE PERSONNEL39 54327 647
DEPLACEMENT,MISSIONS & RECEP.20 4806 300
FRAIS POSTAUX & TELECOMM.23 16526 782
JETONS DE PRESENCE-144 000
CHARGES DIVERSES ORDINAIRES51 40021 700
IMPOTS & TAXESIMPOTS & TAXES123 602121 932
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION-20 426 287-22 895 271
RESULTAT D'EXPLOITATION
CHARGES FINANCIERES NETTESCHARGES D'INTERETS10 758 0197 049 131
CHARGES FINANCIERES NETTESCHARGES NETTES SUR CESSION D'IMMOB.3 689605
PRODUITS FINANCIERS NETSGAINS DE CHANGE ET AUTRES PRODUITS ORDINAIRES219 148297 671
PRODUITS DE PLACEMENTREVENUS/V.MOBILIERES DE PLACEMENTS2 379 1892 198 598
PRODUITS NETS SUR CESSION D'IMMOB.25 25844 137
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES13 377 9259 588 933
RESULTAT NET DE L'EXERCICE13 377 9259 588 933
EFFET DES MODIFICATIONS COMPTABLES
RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES13 377 9259 588 933
p. 4456

ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES

ARRETES AU 31/12/2007
(Exprimés en dinar Tunisien)

LIBELLE20072006
31/12/0731/12/06
Flux liés à l'exploitation19 905 30514 165 568
+ Intérêts sur prêts26 639 86421 448 742
+ Intérêts sur placement1 552 0512 665 910
+ Recettes diverses10 614 6527 749 927
S/total encaissement38 806 56731 864 579
- Charges de fonctionnement3 142 4593 056 445
- Intérêts sur emprunts15 758 80314 642 566
S/total décaissement18 901 26217 699 011
Flux liés à l'investissement- 45 912- 397 921
+ Encaissement /cession d'immobilisations & d'équipements14 68040 790
- Décaissement provenant de l'acquisition des immobilisations60 592438 711
Flux liés aux activités de financement13 257 169- 1 086 147
+ Dotations reçues de l'Etat :49 036 27030 112 101
*Fond commun12 192 70611 612 101
*Budget de l'Etat19 000 00018 500 000
*Autres dotations17 843 564
+ Remboursement des prêts38 518 36138 464 562
+ Tirages sur emprunts20 287 43727 509 676
+ Encaissement sur opérations spéciales783 925114 000
S/total encaissement108 625 99396 200 339
- Subventions accordées aux communes22 908 08226 300 736
- Prêts accordés28 576 42433 588 340
- Remboursement des emprunts42 700 66436 502 522
- Décaissement sur opérations spéciales1 183 654894 888
S/total décaissement95 368 82497 286 486
Flux liés aux opérations pour comptes1 998 3641 053 622
+ Recettes pour compte6 838 2905 228 739
- Paiement pour compte4 839 9264 175 117
Variation de trésorerie35 114 92513 735 122
Total des encaissements154 285 530133 334 447
Total des décaissements119 170 605119 599 325
Solde de trésorerie au début de l'exercice48 173 13934 438 017
Solde de trésorerie à la fin de l'exercice83 288 06448 173 139

2008r02793BCFA5

Citer : AGENCE TUNISIENNE DE COOPERATION TECHNIQUE, JORT (Annonces légales) n° 78 du 15 août 2008, p. 4448.

Texte issu de la traduction française publiée pour information par l'Imprimerie Officielle de la République Tunisienne (seul le texte arabe fait foi), transcrit automatiquement : en cas de doute, reportez-vous au PDF officiel.