GENERALE OBLIG SICAV
16 Avenue Jean Jaurès
Société d'investissement à capital variable
Régie par la loi N° 2001-83 du 14 juillet 2001
Parue au JORT N° 59 du 24 juillet 2001
Agrément du Ministère des Finances du 10/01/2000
Matricule fiscale : 514 183 E/N/M/000
Registre du commerce : B154242000
Les états financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin officiel du CMF
BILAN ARRETE AU 31 DECEMBRE 2008
(Montants exprimés en dinars tunisiens)
| ACTIF | Note | 31/12/2008 | 31/12/2007 |
|---|---|---|---|
| Portefeuille-titres | 4 | 8,330,959.035 | 7,072,181.131 |
| Obligations et valeurs assimilées | 7,607,679.749 | 6,431,923.417 | |
| Titres des Organismes de Placement Collectif | 723,279.286 | 640,257.714 | |
| Placements monétaires et disponibilités | 3,612,835.797 | 2,167,900.005 | |
| Placements monétaires | 6 | 2,989,348.152 | 1,742,096.293 |
| Disponibilités | 623,487.645 | 425,803.712 | |
| Créances d'exploitation | - | - | |
| - | - | ||
| Autres actifs | |||
| Créances d'exploitation | 2,017.738 | 1,524.119 | |
| TOTAL ACTIF | 11,945,812.570 | 9,241,605.255 | |
| PASSIF | |||
| Opérateurs créditeurs | 8 | 20,047.616 | 15,986.854 |
| Autres créditeurs divers | 9 | 14,743.026 | 14,554.479 |
| TOTAL PASSIF | 34,790.642 | 30,541.333 | |
| ACTIF NET | |||
| Capital | 12 | 11,373,837.402 | 8,753,946.474 |
| Sommes distribuables | |||
| Sommes distribuables de l'exercice clos | 40,896.667 | 31,064.053 | |
| Sommes distribuables de l'exercice en cours | 496,287.859 | 426,053.395 | |
| ACTIF NET | 11,911,021.928 | 9,211,063.922 | |
| TOTAL PASSIF ET ACTIF NET | 11,945,812.570 | 9,241,605.255 |
ETAT DE RESULTAT
(Montants exprimés en dinars tunisien)
| Note | Année 2008 | Année 2007 | |
|---|---|---|---|
| Revenus du portefeuille-titres | 5 | 449,529.106 | 420,475.004 |
| Revenus des obligations et valeurs assimilées | 388,191.566 | 329,932.833 | |
| Revenus des titres des Organismes de Placement Collectif | 61,337.540 | 90,542.171 | |
| Revenus des placements monétaires | 7 | 103,527.789 | 80,126.121 |
| TOTAL DES REVENUS DES PLACEMENTS | 553,056.895 | 500,601.125 | |
| Charges de gestion des placements | 10 | (69,998.294) | (57,161.112) |
| REVENU NET DES PLACEMENTS | 483,058.601 | 443,440.013 | |
| Autres charges | 11 | (7,038.370) | (7,076.130) |
| Autres produits | - | 9.799 | |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | 476,020.231 | 436,373.682 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation | 20,267.628 | (10,320.287) | |
| SOMMES DISTRIBUTABLES DE L'EXERCICE | 496,287.859 | 426,053.395 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | (20,267.628) | 10,320.287 | |
| Plus ou moins values réalisées sur titres | 7,079.225 | (39,600.023) | |
| Variation plus ou moins values potentielles sur titres | (1,391.927) | (4,316.517) | |
| RÉSULTAT DE DE L'EXERCICE | 481,707.529 | 392,457.142 |
ETAT DE VARIATION DE L'ACTIF NET
(Montants exprimés en dinars tunisiens)
| Note | Année 2008 | Année 2007 | |
|---|---|---|---|
| VARIATION DE L'ACTIF NET RESULTANT DES OPERATIONS D'EXPLOITATION | 481,707.529 | 392,457.142 | |
| Résultat d'exploitation | 476,020.231 | 436,373.682 | |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | (1,391.927) | (4,316.517) | |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | 7,079.225 | (39,600.023) | |
| DISTRIBUTIONS DE DIVIDENDES | (496,540.800) | (399,541.500) | |
| TRANSACTIONS SUR LE CAPITAL | 2,714,791.277 | (1,178,036.149) | |
| Souscriptions | |||
| - Capital | 16,244,277.280 | 9,959,935.542 | |
| - Régularisation des sommes non distribuables | (20,219.487) | (23,369.458) | |
| - Régularisation des sommes distribuables | 627,862.215 | 425,419.898 | |
| Rachats | |||
| - Capital | (13,626,519.040) | (11,077,933.026) | |
| - Régularisation des sommes non distribuables | 16,664.877 | 27,825.060 | |
| - Régularisation des sommes distribuables | (527,274.568) | (489,914.165) | |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | 2,699,958.006 | (1,185,120.507) | |
| ACTIF NET | |||
| En début de période | 9,211,063.922 | 10,396,184.429 | |
| En fin de période | 11,911,021.928 | 9,211,063.922 | |
| NOMBRE D'ACTIONS | |||
| En début de période | 88,674 | 99,948 | |
| En fin de période | 115,191 | 88,674 | |
| VALEUR LIQUIDATIVE | 103.402 | 103.876 | |
| TAUX DE RENDEMENT | 4.17% | 4.19% |