(CEPEX)
BILAN GENERAL CONSOLIDE "D"
CEPEX - FOPRODEX - FAMEX
AU 31/12/2008
ACTIFS
| RUBRIQUES | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2008 | 2007 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Immobilisations incorporelles | 584 716 | 584 317 | |
| Moins : amortissements | 515 074 | ( 484 070 ) | |
| 1 | 69 642 | 100 247 | |
| Immobilisations corporelles | 14 210 486 | 14 019 708 | |
| Moins : amortissements | 3 519 614 | ( 3 070 011 ) | |
| 2 | 10 690 872 | 10 949 698 | |
| Immobilisations incorpor & corpor à apurer | 925 935 | 925 935 | |
| Moins : amortissements à apurer | ( 329 958 ) | ( 329 958 ) | |
| 4 | 595 977 | 595 977 | |
| Immobilisations Financières | 3 | 1 050 428 | 1 170 861 |
| Moins : provisions | 1 050 428 | 1 170 861 | |
| TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISES | 12 406 919 | 12 816 783 | |
| AUTRES ACTIFS NON COURANTS | |||
| Utilisations: Assistance technique et formation Famex | Famex | 22 429 524 | 17 304 142 |
| 22 429 524 | 17 304 142 | ||
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 34 836 443 | 30 120 925 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stoks | 56 819 | 63 961 | |
| Moins : provisions | |||
| NET STOCKS | 5 | 56 819 | 63 961 |
| Clients et comptes rattachés | 127 922 | 78 853 | |
| Moins : provisions | ( 48 465 ) | ( 48 465 ) | |
| NET CLIENT | 6 | 79 458 | 30 388 |
| Autres actifs courants | 7 | 8 176 717 | 5 447 480 |
| Placements et autres actifs financiers | 8 | 80 521 | 74 104 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 9 | 12 247 243 | 11 383 776 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 20 640 758 | 16 999 709 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 55 477 201 | 47 120 633 |
" D " DÉFINITIF
p. 6446BILAN GENERAL CONSOLIDE "D"
CEPEX - FOPRODEX - FAMEX
AU 31/12/2008
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
EN DINARS
| RUBRIQUES | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2008 | 2007 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| -Subventions d'investissement non amortissable | 10 | 644 845 | 645 281 |
| -Subventions d'investissements amortissable | 11 | 11 282 419 | 11 582 850 |
| -Subventions en cours d'utilisation | 12 | 2 790 709 | 1 165 463 |
| -Réserves pour fonds social | 13 | 806 186 | 763 354 |
| -Résultats reportés | 14 | (1 007 222) | (1 169 573) |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT RESULTAT DE L'EXERCICE | 14 516 937 | 12 987 375 | |
| -Résultat de l'exercice | 15 | 387 626 | 412 352 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 14 904 563 | 13 399 726 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| -autres passifs | 16 | 11 615 733 | 5 217 060 |
| -Fonds reçus (FAMEX) | Famex | 23 451 721 | 19 002 371 |
| -Reliquat/fonds reçus (FOPRODEX) | 1 199 384 | 6 299 571 | |
| TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | 36 266 838 | 30 519 003 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| -Fournisseurs et comptes rattachés | 17 | 2 708 999 | 2 102 732 |
| -Autres passifs courants | 18 | 1 596 801 | 1 099 172 |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 4 305 800 | 3 201 904 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 40 572 638 | 33 720 907 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DE PASSIFS | 55 477 201 | 47 120 634 |
" D " DÉFINITIF
p. 6447ETAT FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES "D"
CEPEX - FOPRODEX - FAMEX
AU 31/12/2008
EN DINARS
| RUBRIQUES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|
| 2008 | 2007 | |
| FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION | ||
| Encaissement subvention Etat et autres recettes | 10 160 709 | 9 494 544 |
| Sommes versées aux fournisseurs et autres | (6 316555) | (7 445 113) |
| Sommes versées aux personnels | (1 944394) | (1 959 642) |
| Intérêts payés | ||
| Intérêts reçus | 50 202 | 20 241 |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION | 1 949 962 | 110 031 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| -Décaissements/acquis d'immobilisations corporelles et incorporelles | (70 644) | (56 756) |
| -Encaissements/cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 0 | 8 739 |
| -Décaissements/acquis d'immobilisation. financière | ||
| -Encaissements/acquis d'immobilisation. financière | ||
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES INVESTIS. | (70 644) | (48 017) |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX FINANCEMENT | ||
| Encaissements provenant du FOPRODEX | 15 275 000 | 20 939 000 |
| Décaissements affectés aux utilisations FOPRODEX | -15 868 025 | (17 880 685) |
| Encaissements fonds/FAMEX | 2 866 777 | 3 613 782 |
| Décaissements affectés aux opérations FAMEX | (4 746 035) | (3 231 472) |
| Incidence de variation du taux de change FAMEX | 1 260 667 | 30 815 |
| FLUX DE TRESORERIE AFFECTES AUX AUTRES ACTIVITES | -1 211 616 | 3 471 440 |
| AUTRES ENCAISSEMENTS / DECAISSEMENTS | 195 764 | 196 521 |
| VARIATION DE TRESORERIE | 863 466 | 3 729 973 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 11 383 776 | 7 653 803 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 12 247 243 | 11 383 776 |
" D " DÉFINITIF
p. 6448ETAT DES RESULTATS CONSOLIDES "D"
CEPEX - FOPRODEX - FAMEX
AU 31/12/2008
EN DINARS
| RUBRIQUES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|
| 2008 | 2007 | |
| PRODUITS D'EXPLOITATION | ||
| Subventions budgétaires | 8 541 830 | 7 643 266 |
| Autres produits d'exploitation | 1 101 440 | 1 702 713 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 9 643 270 | 9 345 979 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||
| Achats de marchandises consommés | 1 550 927 | 681 439 |
| Charges de personnel | 3 803 325 | 3 666 827 |
| Dotation aux amortissements | 667 490 | 707 869 |
| Quote-part des subventions d'investissement | -667 490 | -707 869 |
| Dotation aux provisions | 10 191 | |
| Autres charges d'exploitation | 4 008 598 | 4 659 057 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 9 362 850 | 9 017 514 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 280 420 | 328 465 |
| Charges financières nettes | -8 846 | -26 396 |
| Produits financiers | 116 052 | 99 928 |
| Autres gains ordinaires | 10 355 | |
| Autres pertes ordinaires | ||
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES | ||
| AVANT IMPOT SUR BENEFICES | 387 626 | 412 352 |
| Effets des modifications comptables | ||
| . | ||
| . | ||
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 387 626 | 412 352 |
" D " DÉFINITIF