BILAN
(En Milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 127 135 | 123 324 | |
| Moins : Amortissements | -72 759 | -68 977 | |
| 54 376 | 54 347 | ||
| Immobilisations financières | 571 644 | 699 753 | |
| Moins : Provisions | -623 | -525 | |
| 571 021 | 699 228 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 625 397 | 753 575 | |
| Autres Actifs non Courants | 118 | 125 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 625 515 | 753 700 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 2 130 143 | 1 954 304 |
| Moins : Provisions | -1 015 654 | -941 675 | |
| 1 114 489 | 1 012 629 | ||
| Autres Actifs Courants | 242 362 | 253 898 | |
| Moins : Provisions | -19 742 | -19 131 | |
| 222 620 | 234 767 | ||
| Actifs gérés pour le compte de la CNAM | 182 576 | 255 163 | |
| Placements et autres Actifs Financiers | 71 152 | 142 912 | |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 4 | 980 433 | 817 618 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 2 571 270 | 2 463 089 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 196 785 | 3 216 789 |
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | 2 049 604 | 2 054 034 | |
| Résultat de l'exercice | 6 959 | 5 881 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 2 056 563 | 2 059 915 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 98 758 | 101 247 |
| Autres Passifs Courants | 378 763 | 291 890 | |
| Comptes courants CNAM | 662 701 | 763 737 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 1 140 222 | 1 156 874 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 1 140 222 | 1 156 874 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 196 785 | 3 216 789 |
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2 010 | 2 009 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 1 499 433 | 1 376 475 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -1 457 199 | -1 322 290 |
| Marge brute (Résultat Technique) | 42 234 | 54 185 | |
| Charges Administratives | 7 | -79 698 | -78 944 |
| Autres charges d'exploitation | -38 039 | -66 315 | |
| Résultat d'Exploitation | -75 503 | -91 074 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 78 729 | 94 652 | |
| Produits des policliniques et du CAO | 10 219 | 11 848 | |
| Facturation à la CNAM | 57 077 | 52 871 | |
| Autres gains Ordinaires | 4 521 | 3 216 | |
| Autres pertes Ordinaires | -788 | -913 | |
| Charges des policliniques et du CAO | -67 296 | -64 719 | |
| Résultat des Activités Ordinaires | 6 959 | 5 881 | |
| RESULTAT DE L'EXERCICE | |||
| 6 959 | 5 881 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| _ Encaissements des cotisations | 5 | 2 268 767 | 1 967 744 |
| _ Décaissements des prestations sociales | 6 | -1 471 720 | -1 341 929 |
| _ Encaissements des revenus des placements | 86 818 | 97 683 | |
| _ Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 181 365 | 148 214 | |
| _ Decaissements au titre des fonds speciaux et autres décaissements | -1 107 014 | -1 109 210 | |
| _ Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -65 738 | -64 250 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | |||
| -107 522 | -301 748 | ||
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| _ Acquisitions d'immob. corporelles et incorporelles | -1 812 | -10 002 | |
| _ Cession d'immobilisations | 21 | 48 | |
| _ Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres. | -3 123 | -3 697 | |
| _ Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 259 197 | 205 297 | |
| _ Prêts consentis | -37 491 | -38 714 | |
| _ Recouvrement en principal des prêts | 53 545 | 45 961 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | |||
| 270 337 | 198 893 | ||
| Variation de Trésorerie | 162 815 | -102 855 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 817 618 | 920 473 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 980 433 | 817 618 |
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d’office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales (indemnités de décès et capital décès), les prestations de vieillesse, d’invalidité et de survivants, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires aux pensionnés ainsi que les actions sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l’accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.