Société d'Investissement à Capital Variable
Loi 83-2001 du 24/07/2001
JORT n°110 du 04/10/1996
BILAN
Exercice clos le 31 Décembre 2013
(exprimé en Dinars Tunisiens)
| Au 31 décembre | |||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| ACTIF | |||
| Portefeuille-titres | 5 | 354 653 102 | 368 918 031 |
| • Obligations | 177 987 097 | 187 926 620 | |
| • BTA | 126 390 835 | 126 454 787 | |
| • BTZc | 32 557 873 | 30 793 025 | |
| • Parts FCC | 880 357 | 1 171 287 | |
| • Titres d'OPCVM | 16 836 940 | 22 572 311 | |
| Placements monétaires et disponibilités | 6 | 30 682 764 | 68 924 437 |
| • Placements monétaires | 12 894 198 | 68 308 110 | |
| • Placements à terme | - | - | |
| • Disponibilités | 17 788 566 | 616 327 | |
| Créances d'exploitation | 8 | 27 900 | 61 263 |
| • Intérêts à recevoir | 27 900 | 61 263 | |
| • Titres de créances échus | - | - | |
| TOTAL ACTIF | 385 363 766 | 437 903 732 | |
| PASSIF | |||
| Opérateurs créditeurs | 9 | 494 263 | 557 212 |
| Autres créditeurs divers | 10 | 2 698 622 | 1 976 764 |
| Total passif | 3 192 885 | 2 533 976 | |
| ACTIF NET | |||
| Capital | 11 | 366 671 765 | 419 356 735 |
| Sommes distribuables | 15 499 116 | 16 013 021 | |
| • de l'exercice | 12 | 15 497 357 | 16 010 269 |
| • de l'exercice clos | - | - | |
| • Report à nouveau | 1 760 | 2 752 | |
| Total actif net | 382 170 881 | 435 369 756 | |
| TOTAL PASSIF ET ACTIF NET | 385 363 766 | 437 903 732 |
Les Etats Financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin Officiel du CMF.
p. 2409ETAT DE RESULTAT
Exercice clos le 31 Décembre 2013
(exprimé en Dinars Tunisiens)
| Notes | Exercice clos le 31 Décembre | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| Revenus du portefeuille-titres | 13 | 17 788 796 | 17 175 850 |
| • Revenus des obligations | 8 571 501 | 7 889 587 | |
| • Revenus des BTA et BTZc | 8 449 215 | 8 355 325 | |
| • Revenus des OPCVM & FCC | 768 080 | 930 938 | |
| Revenus des placements monétaires | 14 | 3 041 408 | 3 373 758 |
| Revenus des placements à terme | 15 | 0 | 800 848 |
| Total des revenus de placement | 20 830 204 | 21 350 456 | |
| Charges de gestion des placements | 16 | (2 101 544) | (2 351 568) |
| REVENU NET DES PLACEMENTS | 18 728 660 | 18 998 887 | |
| Autres charges d'exploitation | 17 | (567 914) | (622 633) |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 18 160 746 | 18 376 254 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation | (2 663 389) | (2 365 985) | |
| SOMMES DISTRIBUTABLES DE L'EXERCICE | 15 497 357 | 16 010 269 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | 2 663 389 | 2 365 985 | |
| Variation des plus ou moins-values potentielles sur titres | (53 462) | (23 060) | |
| Plus ou moins-values réalisées sur titres | 99 584 | (79 582) | |
| Frais de négociation de titres | (6 442) | - | |
| RESULTAT DE L'EXERCICE | 18 200 426 | 18 273 612 |
Les Etats Financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin Officiel du CMF.
p. 2410ETAT DE VARIATION DE L'ACTIF NET
Exercice clos le 31 Décembre 2013
(exprimé en Dinars Tunisiens)
| Exercice clos le 31 Décembre | ||
|---|---|---|
| 2013 | 2012 | |
| VARIATION DE L'ACTIF NET RESULTANT DES OPERATIONS D'EXPLOITATION | ||
| • Résultat d'exploitation | 18 160 746 | 18 376 254 |
| • Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | (53 462) | (23 060) |
| • Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | 99 584 | (79 582) |
| • Frais de négociation de titres | (6 442) | - |
| DISTRIBUTIONS DE DIVIDENDES | (16 822 761) | (17 996 515) |
| TRANSACTIONS SUR LE CAPITAL | ||
| Souscriptions | ||
| • Capital | 274 929 400 | 464 649 500 |
| • Régularisation des sommes non distribuables | (335 815) | (532 713) |
| • Régularisation des sommes distribuables | 9 916 393 | 18 066 009 |
| Rachats | ||
| • Capital | (327 720 200) | (541 210 100) |
| • Régularisation des sommes non distribuables | 401 965 | 630 778 |
| • Régularisation des sommes distribuables | (11 768 282) | (21 699 569) |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | (53 198 875) | (79 818 998) |
| ACTIF NET | ||
| • En début d'exercice | 435 369 756 | 515 188 754 |
| • En fin d'exercice | 382 170 881 | 435 369 756 |
| NOMBRE D'ACTIONS | ||
| • En début d'exercice | 4 197 957 | 4 963 563 |
| • En fin d'exercice | 3 670 049 | 4 197 957 |
| VALEUR LIQUIDATIVE | ||
| • En début d'exercice | 103,709 | 103,794 |
| • En fin d'exercice | 104,132 | 103,709 |
| TAUX DE RENDEMENT ANNUALISE | 4,09% | 3,66% |
Les États Financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin Officiel du CMF.