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Divers · Bilans et comptes financiers

C.I.F.E.D.A

Publié au Annonces légales n° 42 du 7 avril 2015, page 2217 · réf. 2015R01366BCFA5

Voir le PDF officiel (p. 2217) Tout le numéro 42 النصّ العربي

66.AV MOUAOUIA IBN ABI SOFIENE
ELMENZAH 7

les actifs
Exercice clos le 31 Décembre 2014

Note31/12/201431/12/2013
Actifs non courants
Actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles1.5199 673.962193 793.562
amortissements<192 927.239><188 967.491>
Total6 746.7234 826.071
Immobilisations corporelles2.5395 847.600354 736.373
amortissements<321 867.034><295 322.026>
Total73 980.56659 414.347
Immobilisations financières
provisions
Total
Total des actifs immobilisés80 727.28964 240.418
Autre actifs non courants8 167.0932 700.000
Total des actifs non courants88 894.38266 940.418
Actifs courants
- Stocks
provisions
Total
Clients et comptes rattachés
provisions
Total
Autres actifs courants3.530 344.39130 028.057
Placements et autres actifs financiers
Liquidités et équivalents de liquidités4.5393 734.181343 127.694
Total Liquidités et équivalents de liquidités393 734.181343 127.694
Total des actifs courants424 078.572373 155.751
Total des actifs512 972.954440 096.169
p. 2218
les passifs
Exercice clos le 31 Décembre 2014
Note31/12/201431/12/2013
Capitaux propres
Capital social
Réserves
Autres capitaux propres5.5239 384.226149 949.681
Résultats reportés255 931.176190 746.711
Total495 315.402340 696.392
Résultat de l'exercice<43 718.232>65 184.465
Total des capitaux propres avant répartition451 597.170405 880.857
Passifs
Passifs non courants
Emprunts
Autres passifs financiers
provisions
Total des passifs non courants
Passifs courants
Fournisseurs et comptes rattachés12 880.54415 140.382
Autres passifs courants48 495.24019 074.930
Concours bancaires et autres passifs financiers
Total des passifs courants61 375.78434 215.312
Total des passifs61 375.78434 215.312
Total des capitaux propres et des passifs512 972.954440 096.169
p. 2219

résultat de l'exercice
Exercice clos le 31 Décembre 2014

Note31/12/201431/12/2013
Produits d'exploitation
Revenus900.00010.000
Ventes
Autres produits d'exploitationC1456 873.416483 573.120
Production immobilisée
Variation des stocks des produits finis et des encours
Total des produits d'exploitation457 773.416483 583.120
Charges d'exploitation
Achats de marchandises consommés
Achats d'approvisionnements consommésC2<37 931.370><31 351.955>
Charges de personnelC3<257 479.167><199 456.442>
Dotations aux amortissements et aux provisionsC4<35 488.302><27 573.120>
Autres charges d'exploitationC5<175 521.601><159 661.150>
Total des charges d'exploitation506 420.440418 042.667
Résultat d'exploitation<48 647.024>65 540.453
Charges financières nettes
Produits des placements
Autres gains ordinairesC64 929.654477.134
Autres pertes ordinairesC7<0.862><833.122>
Résultat des activités ordinaires avant impôt<43 718.232>65 184.465
Impôt sur les bénéfices
Résultat des activités ordinaires après impôt<43 718.232>65 184.465
Éléments extraordinaires
Résultat net de l'exercice<43 718.232>65 184.465
p. 2220

Flux de trésorerie

(modèle autorisé)

Exercice clos le 31 Décembre 2014
Note31/12/201431/12/2013
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
Résultat net<43 718.232>65 184.465
Ajustissements pour :
. Amortissements et provisions35 488.30227 573.120
. Variation des :
- Stocks
- Créances
- Autres actifs<316.334>3 361.857
- Fournisseurs et autres dettes27 160.472<10 256.297>
. Plus ou moins values de cession
. Amortissements subventions d'investissement<35 488.302><27 573.120>
ajustement immobilisations24 311.535
ajustement amortissement<23 478.413>
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'exploitation<16 874.094>59 123.147
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
Acquisition
- Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles<57 442.266><22 967.362>
- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles
- Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations financières
- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement<57 442.266><22 967.362>
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
Subventions d'investissement89 811.771
Subventions d'exploitation affectées à l'investissement35 111.0763 600.000
Encaissements provenant des emprunts
Remboursement d'emprunts
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement124 922.8473 600.000
Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités
Variation de trésorerie50 606.48739 755.785
Trésorerie au début de l'exercice343 127.694303 371.909
Trésorerie à la clôture de l'exercice393 734.181343 127.694
p. 2221

Les Notes aux Etats Financiers
Exercice clos le 31 Décembre 2014

1.5Immobilisations incorporelles199 673.962
211Investissements de recherche & de développement182 298.288
212Concessions de marques, brevets, licences, marques, procédés &6 517.140
213Logiciels10 858.534
2.5Immobilisations corporelles395 847.600
224Matériel de transport84 420.503
228Autres immobilisations corporelles311 427.097
3.5Autres actifs courants30 344.391
42Personnel & comptes rattachés0.001
45Débiteurs divers & Créditeurs divers223.998
471Charges constatées d'avance30 120.392
4.5Liquidités et équivalents de liquidités393 734.181
532Banques28 273.329
534CCP365 390.430
54Caisse70.422
5.5Autres capitaux propres239 384.226
145Subventions d'investissement239 384.226
p. 2222

Les Notes aux Etats Financiers

Exercice clos le 31 Décembre 2014

C1 Autres produits d'exploitation

456 873.416

  • 73 Produits divers ordinaires 40 417.956
  • 736 Produits nets sur cessions d'immobilisations et autres gains sur él <4 929.654>
  • 74 Subventions d'exploitation et d'équilibre 421 385.114
C2 Achats d'approvisionnements consommés

<37 931.370>

  • 602 Achats stockés-Autres approvisionnements <11 382.670>
  • 606 Achats non stockés de matières et fournitures <26 548.700>
C3 Charges de personnel

<257 479.167>

  • 64 Charges de personnel <257 479.167>
C4 Dotations aux amortissements et aux provisions

<35 488.302>

  • 681 Dotations aux amortissements et aux provisions-charges ordinaire <35 488.302>
C5 Autres charges d'exploitation

<175 521.601>

  • 61 Services extérieurs <56 918.711>
  • 62 Autres services extérieurs <115 710.070>
  • 63 Charges diverses ordinaires <0.862>
  • 636 Charges nettes sur cessions d'immobilisations et autres pertes sur 0.862
  • 66 Impôts, taxes et versoments assimilés <2 892.820>
C6 Autres gains ordinaires

4 929.654

  • 736 Produits nets sur cessions d'immobilisations et autres gains sur él 4 929.654
C7 Autres pertes ordinaires

<0.862>

  • 636 Charges nettes sur cessions d'immobilisations et autres pertes sur <0.862>

Citer : C.I.F.E.D.A, JORT (Annonces légales) n° 42 du 7 avril 2015, p. 2217.

Texte issu de la traduction française publiée pour information par l'Imprimerie Officielle de la République Tunisienne (seul le texte arabe fait foi), transcrit automatiquement : en cas de doute, reportez-vous au PDF officiel.