Etats financiers -Exercice 2014
BILAN
Exercice clos le 31/12/2014
(Chiffres arrondis en dinars)
| Actifs | Notes | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés : | |||
| Immobilisations incorporelles | 189.306 | 172.656 | |
| Amortissements | -174.115 | -160.634 | |
| Total des immobilisations | 1.1.5 | 15.191 | 12.023 |
| incorporelles | |||
| Immobilisations corporelles | 2.763.432 | 2.441.596 | |
| Amortissements | 2.1.5 | -2.251.780 | -2.177.244 |
| Total des immobilisations corporelles | 511.653 | 264.352 | |
| Autres immobilisations financières | 3.1.5 | 14.226.090 | 14.476.242 |
| Total des autres immobilisations financières | 14.752.933 | 14.476.242 | |
| Total des actifs non courants | 14.752.933 | 14.752.617 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| stocks | 4.1.5 | 69.326 | 26.647 |
| Clients et comptes rattachés | 1.525.256 | 1.569.920 | |
| (-) Provisions | 5.1.5 | -147.550 | -147.550 |
| 1.377.706 | 1.422.370 | ||
| Autres actifs courants | 1.946.993 | 3.476.676 | |
| (-) Provisions | -13.651 | -13.651 | |
| 6.1.5 | 1.933.342 | 3.463.025 | |
| Placements, autres actifs financiers et liquidités et équivalent de liquidités | 7.1.5 | 11.114.192 | 11.003.933 |
| Total des actifs courants | 14.494.565 | 15.915.975 | |
| Total des actifs | 29.247.499 | 30.668.592 |
BILAN
Exercice clos le 31/12/2014
(Chiffres arrondis en dinars)
| Capitaux Propres et Passifs | Notes | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Subventions d'investissement (nettes) | 8.1.5 | 682.308 | 4.419.065 |
| Fonds d'indemnisations (nets) | 9.1.5 | 18252.580 | 17.804.020 |
| Résultats reportés | 2.296.673 | 2.588.777 | |
| Fonds social | 64.756 | 35.251 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 21.296.317 | 24.847.112 | |
| Résultat de l'exercice | 968.773 | 724.719 | |
| Total des capitaux propres avant affectations | 22.265.090 | 25.571.831 | |
| Passifs | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et compte rattachés | 10.1.5 | 346.826 | 138.164 |
| Autres passifs courants | 11.1.5 | 6.635.582 | 4.958.597 |
| Total des passifs | 6.982.408 | 5.096.761 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 29.247.499 | 30.668.592 |
ETAT DE RESULTAT
Exercice clos le 31/12/2014
(Chiffres arrondis en dinars)
(Selon le modèle autorisé)
| Comptes | Notes | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|
| Produit d'exploitation | |||
| Revenus | 5.2.1 | 990.917 | 799.487 |
| Subventions d'exploitations | 5.2.2 | 4.667.924 | 3.595.568 |
| Total des produits d'exploitations | 5.658.841 | 4.395.055 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats consommés | 5.2.3 | 1.224.153 | 441.790 |
| Charges de personnel | 5.2.4 | 3.375.356 | 3.438.427 |
| Dotations aux amortissements | 5.2.5 | 113.017 | 81.290 |
| Autres charges d'exploitation | 5.2.6 | 503.883 | 479.137 |
| Total des charges d'exploitation | 5.216.409 | 4.440.643 | |
| 442.431 | -45.588 | ||
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | - | - | |
| Charges financières nettes | 485.911 | 771.285 | |
| Produits des placements | 5.2.7 | 121.416 | 119.130 |
| Autres gains ordinaires | 5.2.8 | -1.870 | - |
| Autres pertes ordinaires | |||
| 1.047.889 | 844.827 | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôts | 79.116 | 120.108 | |
| Impôt sur le revenu des placements | 968.773 | 724.719 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôts | |||
| Effets des modifications comptables | 5.2.9 | -980.587 | 118.673 |
| Résultat net après modifications comptables | -11.814 | 843.392 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Exercice clos le 31/12/2014
(Chiffres arrondis en dinars)
(Selon le modèle autorisé)
| Comptes | Notes | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
| Résultat Net : | 968.773 | 724.719 | |
| Modification comptable | - | - | |
| Ajustement pour : | 113.017 | 81.290 | |
| Dotations aux amortissements | -980.587 | 118.673 | |
| Modifications comptables | -6.730 | -10.881 | |
| Variation fonds social | - | - | |
| Variations des : | -42.678 | 6.649 | |
| -stocks | 1.574.347 | 2.516.087 | |
| -Crêances | 1.885.648 | 195.993 | |
| -Fournisseurs et autres dettes | - | - | |
| Plus value de cessions d'immobilisations | -111.641 | -86.646 | |
| Subventions d'investissement inscrite au résultat | |||
| Régul. Sur amortissement des subventions d'invest. | 5.3.1 | ||
| Moins value de cession d'immobilisation | |||
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation : | 3.400.148 | -1.486.291 | |
| Flux de trésoreries liés aux activités d'investissement : | |||
| Décaissement acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles | -338.486 | -45.022 | |
| Encaissement cession des immobilisations corporelles et incorporelles | 5.3.2 | - | |
| Flux de trésoreries provenant de (affectés aux) activités d'investissement : | -338.486 | -45.022 | |
| Flux de trésoreries liés aux activités de financement : | |||
| Encaissement subventions d'investissements | -3.650.115 | 1.136.632 | |
| Encaissement des ventes (Fonds d'indemnisation) | 779.998 | 765.536 | |
| Indemnisations au titre des aménagements fonciers | 5.3.3 | -81.285 | -137.009 |
| Expropriation | |||
| Flux de trésoreries provenant de (affectés aux) activités de financement : | -2.951.402 | 1.765.159 | |
| Variations de trésorerie | 110.260 | 233.846 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 11.003.933 | 10.770.087 | |
| Trésorerie à la fin de l'exercice | 11.114.194 | 11.003.933 |