| BILAN AU 31 DECEMBRE 2014 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| ACTIFS | déc-14 | déc-13 |
| Actifs Non Courants | ||
| Actifs Immobilisés | ||
| Immobilisations Incorporelles | 339 895,747 | 325 689,547 |
| Moins Amortissement | -327 658,417 | -307 132,800 |
| Total 1 | 12 237,330 | 18 556,747 |
| Immobilisations Corporelles | 16 852 173,188 | 15 419 000,000 |
| Moins Amortissement | -12 094 805,360 | -11 503 766,244 |
| Total 2 | 4 757 367,828 | 3 915 302,644 |
| Immobilisations Financières | 173 500,000 | 180 000,000 |
| Moins Provisions | -50 000,000 | -50 000,000 |
| Total 3 | 123 500,000 | 130 000,000 |
| Total Des Actifs Immobilisés | 4 893 105,158 | 4 063 869,391 |
| Autres Actifs Non Courants | 0,000 | 0,000 |
| Total Des Actifs Courants | 4 893 105,158 | 4 063 869,391 |
| Actifs Courants | ||
| Stocks | 4 698 135,898 | 5 201 507,031 |
| Moins Provisions | -192 306,488 | -166 065,488 |
| Total 1 | 4 505 829,410 | 5 035 441,543 |
| Clients Et Comptes Rattachés | 6 510 725,818 | 6 033 580,683 |
| Moins Provisions | -2 265 347,430 | -2 280 103,220 |
| Total 2 | 4 245 378,388 | 3 753 477,463 |
| Autres Actifs Courants | 3 116 844,378 | 304 818,370 |
| Moins Provisions | -33 889,140 | -31 576,613 |
| Placements Et Autres Actifs Financiers | 284 830,455 | 357 630,700 |
| Liquidités Et Equivalents De Liquidités | 6 134 433,606 | 4 754 991,084 |
| Total Des Actifs Courants | 18 253 427,097 | 14 174 783,147 |
| TOTAL DES ACTIFS | 23 146 532,255 | 18 238 642,538 |
| BILAN AU 31 DECEMBRE 2014 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | déc-14 | déc-13 |
| Capitaux Propres | ||
| Capital Social | 10 442 289,000 | 10 268 973,000 |
| Réserves | 3 774 838,471 | 3 900 937,137 |
| Autres Capitaux Propres | 609 015,834 | 678 899,334 |
| Résultats Reportés | 142 347,072 | 927 628,670 |
| Total Capitaux Propres Avant Résultat De L'exercice | 14 968 490,377 | 15 776 438,141 |
| Résultat De L'exercice | 487 868,217 | 485 592,436 |
| Total Capitaux Propres Avant Affectation Du Résultat | 15 456 358,594 | 16 262 030,577 |
| Passifs | ||
| Passifs Non Courants | ||
| Emprunts à Long Terme | 1 094 476,851 | 0,000 |
| Total Des Passifs Non Courants | 1 094 476,851 | 0,000 |
| Passifs Courants | ||
| Fournisseurs Et Comptes Rattaches | 2 183 842,938 | 911 661,856 |
| Autres Passifs Courants | 1 304 901,547 | 1 064 950,105 |
| Concours Bancaires Et Autres Passifs Financiers | 3 106 952,325 | 0,000 |
| Total Des Passifs Courants | 6 595 696,810 | 1 976 611,961 |
| Total Des Passifs | 7 690 173,661 | 1 976 611,961 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 23 146 532,255 | 18 238 642,538 |
| ETAT DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2014 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| déc-14 | déc-13 | |
| Produits D'exploitation | ||
| Revenus | 12 383 952,922 | 10 696 640,195 |
| Autres Produits D'exploitation | 87 323,954 | 103 273,102 |
| Total Des Produits D'exploitation I | 12 471 276,876 | 10 800 113,297 |
| Charges D'exploitation | ||
| Variation Des Stocks Des Produits Finis Et Des Encours | 232 381,981 | -92 408,741 |
| Variation Des Stocks Matières Premières Et Consommables | 270 989,152 | 735 211,721 |
| Achat De Marchandises Consommes | 5 106 918,900 | 4 054 987,464 |
| Achat D'approvisionnements Consommés | 401 649,424 | 281 498,095 |
| Charges Du Personnel | 4 127 442,097 | 3 586 569,640 |
| Dotations Aux Amortissements | 667 188,766 | 646 954,977 |
| Dotations Aux Provisions | 14 263,041 | 427 855,252 |
| Autres Charges D'exploitation | 1 275 210,771 | 766 899,647 |
| Total Des Charges D'exploitation I | 12 096 044,132 | 10 407 568,055 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | 375 232,744 | 392 545,242 |
| Charges Financières Nettes | 126 613,872 | -70 482,043 |
| Produits Des Placements | 336 129,127 | 105 616,435 |
| Autres Gains Ordinaires | 30 295,978 | 18 951,555 |
| Autres Pertes Ordinaires | 23 607,060 | 7 644,839 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | 591 436,917 | 579 950,436 |
| Impôts Sur Les Bénéfices | 103 568,700 | 94 358,000 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | 487 868,217 | 485 592,436 |
| ETAT DES FLUX DE TRESORERIEAU 31 DECEMBRE 2014 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | déc-14 | déc-13 |
| Résultat net | 487 868,217 | 485 592,436 |
| Ajustement pour : | ||
| - Amortissements | 667 188,766 | 646 954,977 |
| - Provisions | 107 701,030 | 521 923,787 |
| - Reprise de provision | -93 902,993 | -162 283,498 |
| - Quotes-parts des subventions d'investissement | -69 883,500 | -87 176,593 |
| - Régularisation des immobilisations | ||
| Variations des : | ||
| - Stocks | 503 371,133 | 642 802,980 |
| - Créances | -477 145,135 | 77 400,724 |
| - Autres Actifs | -2 739 225,763 | 169 367,885 |
| - Fournisseurs et autres dettes | 1 512 132,524 | 77 370,787 |
| - Plus ou moins-values de cessions | -29 000,000 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -130 895,721 | 2 371 953,485 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob. corp. et incorp. | -1 502 934,533 | -556 528,048 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. corp. et incorp. | 29 000,000 | 33 000,000 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob.financières | 6 500,000 | - 289,000 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. financières | ||
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -1 467 434,533 | -523 817,048 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement suite à l'émission d'actions | ||
| Dividendes et autres distribution | -1 223 657,000 | -997 856,600 |
| Encaissements provenant des emprunts | 1 244 433,222 | |
| Remboursement d'emprunts | -149 956,371 | |
| Subvention d'investissement | 189 531,000 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | -129 180,149 | -808 325,600 |
| Incidences des variations des taux de change sur liquidité et équivalent de liquidité | -79 962,271 | |
| VARIATION DE TRESORERIE | -1 727 510,403 | 959 848,666 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 4 754 991,684 | 3 795 143,118 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 3 027 481,281 | 4 754 991,684 |
Opinion du commissaire aux comptes :
A notre avis, les états financiers susmentionnés sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la Société INDUSTRIELLE DE FILTRATION "GIF FILTER S.A" arrêtée au 31 Décembre 2014, ainsi que le résultat de ses opérations et les flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.