MINISTERE DE COMMERCE
OFFICE DE COMMERCE DE LA TUNISIE
| BILAN (Exprime en dinars) | |||
|---|---|---|---|
| Notes | Exercice clos le 31 décembre | ||
| 2015 | 2014 | ||
| ACTIFS | |||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisations corporelles | 4 | 38 944 843 | 38 743 219 |
| Amortissements | - | 28 921 112 | 28 012 485 |
| Immobilisations financières | 5 | 36 860 079 | 36 777 884 |
| Provisions | - | 10 492 616 | 11 445 175 |
| Total des actifs non courants | 36 391 194 | 36 063 443 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 6 | 174 775 837 | 172 380 252 |
| Provisions | - | 433 829 | 5 098 831 |
| Clients et comptes rattachés | 7 | 1 885 030 | 1 406 851 |
| Provisions | - | 1 851 976 | 1 360 079 |
| Autres actifs courants | 8 | 42 925 404 | 31 252 136 |
| Provisions | - | 3 398 503 | 3 354 539 |
| Placements et autres actifs financiers | 9 | 50 329 | 2 953 705 |
| Provisions | - | - | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 16 416 855 | 26 951 701 |
| Opérations pour comptes | 11 | ||
| Réalisations marchés administratifs | 1 650 782 | 753 784 | |
| Réalisations fonds de contre partie | 12 925 142 | 10 906 142 | |
| Total des actifs courants | 244 945 071 | 236 791 122 | |
| Total des actifs | 281 336 265 | 272 854 565 |
BILAN
(Exprime en dinars)
| Notes | Exercice clos le 31 décembre | ||
|---|---|---|---|
| 2015 | 2014 | ||
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotation | 500 000 | 500 000 | |
| Reserves pour fonds social | 2 249 340 | 3 296 803 | |
| Autres capitaux propres | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| Resultats reportés | - | 215 763 185 | - 211 534 548 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | - | 187 895 332 | - 182 619 232 |
| Résultat de l'exercice | - | 8 940 594 | - 4 228 637 |
| Total des capitaux propres | - | 196 835 926 | - 186 847 869 |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| emprunt | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| Provisions pour risques et charges | 2 435 882 | 2 435 882 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 12 | 44 087 845 | 52 353 292 |
| Provisions pour risques et charges | 13 | - | 7 308 679 |
| Autres passifs courants | 14 | 14 540 716 | 22 014 571 |
| Concours bancaires et autres passifs | 15 | 255 016 999 | 213 499 261 |
| Opérations pour compte | 16 | ||
| Engagements marchés administratifs | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| Engagements fonds de contre partie | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| Total des passifs | 478 172 191 | 459 702 434 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 281 336 265 | 272 854 565 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre
| Notes | 2015 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 17 | 531 681 319 | 503 485 928 |
| Cout des ventes | 18 - | 528 668 454 | - 495 372 305 |
| Marge brute | 18 | 3 012 865 | 8 113 623 |
| Autres produits d'exploitation | 19 | 21 749 796 | 32 852 357 |
| Frais de distribution | 18 - | 10 091 071 | - 10 733 595 |
| Frais d'administration | 18 - | 12 096 090 | - 10 039 570 |
| Autres charges d'exploitation | 18 - | 919 105 | - 14 866 978 |
| Résultat d'exploitation | 18 | 1 656 395 | 5 325 837 |
| Produits financiers | 1 508 611 | 100 000 | |
| Charges financières | - | 16 407 159 | - 16 457 695 |
| Produits des placements | 20 | 1 525 557 | 2 028 253 |
| Autres gains ordinaires | 3 381 174 | 5 464 862 | |
| Autres pertes ordinaires | - | 44 287 | - 163 189 |
| Resultat des activités ordinaires avant impot | - | 8 379 709 | - 3 701 932 |
| Impot sur les bénéfices | - | 560 885 | - 526 705 |
| Resultat de l'exercice après impots | - | 8 940 594 | - 4 228 637 |
(Exprime en dinars)
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
| Exercice clos le 31 décembre | ||
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Flux de tresorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus des clients | 570 870 372 | 541 373 365 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | - 591 408 330 | - 560 471 600 |
| Interêts reçus | 891 319 | 1 321 287 |
| Impôts sur les bénéfices payés | - 76 505 | - |
| Subvention d'exploitation reçue | 7 566 070 | 10 521 057 |
| Flux de tresorerie provenant de l'exploitation | - 12 157 074 | - 7 255 891 |
| Flux de tresorerie liés aux investissements | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | - 877 427 | - 844 738 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 126 322 | 43 968 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | - | - |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 5 166 | - |
| Flux de trésorerie provenant des investissements | - 745 939 | - 800 770 |
| Flux de trésorerie liés au financement | ||
| Dividendes et autres distributions | 219 032 | 239 003 |
| Encaissements provenant des emprunts | 13 000 000 | 37 000 000 |
| Décaissements provenant des emprunts | - 10 850 864 | - 11 190 660 |
| Flux de trésorerie provenant du financement | 2 368 168 | 26 048 343 |
| Variations de trésorerie | - 10 534 845 | 17 991 682 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 27 145 818 | 9 154 136 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 16 610 973 | 27 145 818 |