LLOYD ASSURANCES
S.A au capital social de 45 000 000 dinars : _ Siège social : Immeuble LLOYD Avenue Tahar Haddad Les berges du Lac- 1053 MF n°2395TPM000 : - RC n° : B1163651997
(Chiffres en dinars tunisien)
| Actif du bilan | Au 31 décembre 2017 | Au 31/12/2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brut | Amortissements et provisions | Net | ||
| Actifs incorporels | 5 480 489 | 2 881 280 | 2 599 209 | 3 144 917 |
| Actifs corporels d'exploitation | 4 895 466 | 3 468 200 | 1 427 266 | 1 543 979 |
| Placements | 162 894 095 | 4 409 836 | 158 484 259 | 139 260 824 |
| Part des réassureurs dans les provisions techniques | 85 731 345 | 0 | 85 731 345 | 81 785 202 |
| Créances | 78 821 668 | 16 233 118 | 62 588 549 | 58 167 639 |
| Autres éléments d'Actif | 16 187 187 | 3 155 486 | 13 031 701 | 11 302 069 |
| Total de l'Actif : | 354 010 249 | 30 147 920 | 323 862 328 | 295 204 631 |
(Chiffres en dinars tunisien)
| Capitaux propres et passif du bilan | 31/12/2017 | 31/12/2016 |
|---|---|---|
| Capitaux propres: | ||
| Total des capitaux propres avant résultat : | 29 623 932 | 26 912 561 |
| Résultat de la période : | 2 599 267 | 2 711 371 |
| Total des capitaux propres avant affectation : | 32 223 199 | 29 623 932 |
| Passif : | ||
| Provision pour risques et charges | 1 632 518 | 1 235 352 |
| Provisions techniques brutes | 170 286 480 | 157 302 434 |
| Dettes pour dépôts reçus des réassureurs | 81 366 508 | 77 342 521 |
| Autres dettes | 31 192 701 | 24 795 139 |
| Autres passifs | 7 160 922 | 4 905 252 |
| Total des capitaux propres & Passif : | 323 862 328 | 295 204 631 |
(Chiffres en dinars tunisien)
| Etat de résultat technique de l'Assurance Non Vie | Au 31/12/2017 | Opérations nettes au 31/12/2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Opérations Brutes | Cessions | Opérations Nettes | ||
| Primes acquises | 75 865 332 | 39 785 129 | 36 080 202 | 28 035 034 |
| Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat | 3 485 020 | 0 | 3 485 020 | 3 084 321 |
| Autres produits techniques | 14 062 | 0 | 14 062 | -307 927 |
| Charges de sinistres | -54 239 955 | -24 352 922 | -29 887 033 | -21 462 792 |
| Variation des autres provisions techniques | 171 278 | 0 | 171 278 | 97 929 |
| Participation aux bénéfices et ristournes | -201 952 | -840 578 | 638 626 | -645 201 |
| Frais d'exploitation | -15 993 699 | -10 105 718 | -5 887 981 | -4 891 584 |
| Autres charges techniques | -1 582 120 | 0 | -1 582 120 | -2 298 360 |
| Variation de la provision pour égalisation et équilibrage | -77 938 | 0 | -77 938 | -26 804 |
| Résultat technique de l'Assurance Non Vie | 7 440 029 | 4 485 912 | 2 954 117 | 1 584 616 |
Etats Financiers au 31 Décembre 2017
(Chiffres en dinars tunisien)
| Etat de résultat technique de l'Assurance Vie | Au 31/12/2017 | Opérations Nettes Au 31/12/2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Opérations Brutes | Cessions | Opérations Nettes | ||
| Primes | 13 282 558 | 7 802 793 | 5 479 765 | 25 724 |
| Produits des placements | 1 646 457 | 0 | 1 646 457 | 1 240 185 |
| Autres produits techniques | - | - | - | - |
| Charges de sinistres | -1 548 594 | -774 196 | -774 398 | -1 308 719 |
| Variation des autres provisions techniques | -9 441 331 | -2 861 407 | -6 579 924 | -424 127 |
| Participation aux bénéfices et ristournes | -38 466 | 0 | -38 466 | -8 868 |
| Frais d'exploitation | -2 451 379 | -3 549 711 | 1 098 331 | 1603 304 |
| Autres charges techniques | -139 982 | 0 | -139 982 | -125 955 |
| Charges de placements | -671 880 | 0 | -671 880 | -558 868 |
| Résultat technique de l'Assurance Vie | 637 383 | 617 479 | 19 903 | 442 676 |
(Chiffres en dinars tunisien)
| Etat de Résultat | De la période arrêtée au 31/12/2017 | De la période arrêtée au 31/12/2016 |
|---|---|---|
| Résultat technique de l'Assurance Non Vie | 2 954 117 | 1 584 616 |
| Résultat technique de l'Assurance Vie | 19 903 | 442 676 |
| Produits des placements de l'Assurance Non Vie | 7127 669 | 6 845 996 |
| Charges des placements de l'Assurance Non Vie | -2 883 340 | -3 085 030 |
| Produits des placements alloués, transférés à l'état de résultat technique de l'Assurance Non Vie | -3 485 020 | -3 084 321 |
| Autres produits non techniques | 2 027 355 | 821 134 |
| Autres charges non techniques | -2 268 379 | -536 545 |
| Résultats provenant des activités ordinaires | 3 492 304 | 2 988 525 |
| Impôt sur le Résultat | -893 037 | -277 154 |
| Pertes extraordinaires | ||
| Effet des modifications comptables | ||
| Résultat net après modifications comptables : | 2 599 267 | 2 711 371 |
(Chiffres en dinars tunisien)
| Etat de flux de trésorerie (méthode directe) | Au 31/12/2017 | 31/12/2016 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | -1 152 891 | -116 573 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -393 383 | -569 938 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -60 000 | -55 000 |
| Incidence des variations de taux de change sur les liquidités | - | - |
| Variation de trésorerie : | -1 606 273 | -741 511 |
| Trésorerie au début de l'exercice : | 115 486 | 856 997 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice : | -1 490 788 | 115 486 |
CONCLUSION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
A notre avis, les états financiers sont réguliers et sincères et donnent, pour tout aspect significatif, une image fidèle de la situation financière de la Compagnie d'Assurances et de Réassurances «LLOYD ASSURANCES», ainsi que des résultats de ses opérations et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos le 31 Décembre 2017, conformément au système comptable des entreprises en vigueur en Tunisie.
AMC Ernst & young
Fehmi LAOURINE
Les commissaires aux comptes :
FINOR
Karim DEROUICHE
Fait à Tunis, le 21-09-2018