Actifs du Bilan Combiné arrêté au 31/12/2020 (exprimé en dinars)
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs incorporés | - | 481 528 | 481 528 | - | 360 113 | 360 113 |
| Actifs corporels d'exploitation | - | 688 235 | 688 235 | - | 853 895 | 853 895 |
| Placements | 101 035 383 | 28 488 850 | 129 524 233 | 26 291 028 | 24 895 256 | 101 186 264 |
| Part des réassurances dans les provisions techniques | 8 621 114 | - | 8 621 114 | 8 456 158 | - | 8 456 158 |
| Créances | 22 895 993 | 9 236 492 | 32 132 485 | 24 509 291 | 6 208 420 | 30 717 711 |
| Autres éléments d'actif | 11 046 115 | 846 589 | 11 892 704 | 11 174 691 | 1 653 780 | 12 828 470 |
| Total de l'actif | 143 598 604 | 59 741 494 | 183 340 098 | 120 431 168 | 33 971 443 | 154 402 611 |
Actifs nets/Capitaux propres et passif du bilan combiné arrêté au 31/12/2020 (exprimé en dinars)
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs Nets des Adhérents | ||||||
| Déficits du fonds des adhérents des exercices antérieurs reportés | - | - | - | -188 888 | - | -188 888 |
| Provisions D'équilibrage du fonds des Adhérents | 85 389 | - | 85 389 | - | - | - |
| Surplus ou déficit de l'exercice | 1 630 164 | - | 1 630 164 | 514 277 | - | 514 277 |
| Autres Actifs Nets | 240 000 | - | 240 000 | - | - | - |
| Total des Actifs Nets des Adhérents | 1 955 553 | - | 1 955 553 | 325 389 | - | 325 389 |
| Capitaux propres des Actionnaires | ||||||
| Capital social au fonds équivalent | - | 25 000 000 | 25 000 000 | - | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Réserves | - | 158 556 | 158 556 | - | - | - |
| Autres Capitaux propres | - | 4 835 000 | 4 835 000 | - | 2 000 000 | 2 000 000 |
| Résultat reporté | - | 177 571 | 177 571 | - | -542 129 | -542 129 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | - | 30 171 128 | 30 171 128 | - | 26 657 871 | 26 657 871 |
| Résultat de l'exercice | - | 5 427 561 | 5 427 561 | - | 3 515 257 | 3 515 257 |
| Total capitaux propres avant affectation | - | 35 598 489 | 35 598 489 | - | 30 171 128 | 30 171 128 |
| Total actifs nets et capitaux propres | 1 955 553 | 35 598 489 | 37 554 042 | 325 389 | 30 171 128 | 30 496 517 |
| Passifs | ||||||
| Provisions pour autres risques et charges | - | 1 200 000 | 1 200 000 | - | 1 100 000 | 1 100 000 |
| Provisions techniques brutes | 120 741 422 | - | 120 741 422 | 102 283 503 | - | 102 283 503 |
| Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires | 6 294 980 | - | 6 294 980 | 6 619 575 | - | 6 619 575 |
| Autres dettes | 14 606 650 | 2 278 449 | 16 885 099 | 11 202 702 | 2 455 946 | 13 658 649 |
| Autres passifs | - | 664 555 | 664 555 | - | 244 369 | 244 369 |
| Total du passif | 141 643 051 | 4 143 005 | 145 786 056 | 120 105 779 | 3 800 315 | 123 906 094 |
| Total des Actifs nets/capitaux propres et du passif | 143 598 604 | 39 741 494 | 183 540 098 | 120 431 168 | 33 971 443 | 154 402 611 |
Etat de Surplus ou Déficit du Fond Takaful Général (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2020 au 31/12/2020
| Opérations brutes 31/12/2020 | Cessions 31/12/2020 | Opérations nettes 31/12/2020 | Opérations nettes 31/12/2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PRF1 | Primes | 35 026 204 | 1 361 823 | 13 662 380 | 11 684 460 |
| PRF2 | Produits de placements | 3 960 670 | - | 3 960 670 | 2 890 125 |
| CHF1 | Charge de sinistres | 1 050 575 | 1 677 | 1 048 898 | 1 024 817 |
| CHF2 | Variation des autres provisions techniques | 11 026 320 | 20 530 | 11 005 791 | 9 389 819 |
| CHF3 | États d'exploitation | 3 198 494 | 846 114 | 2 352 380 | 1 606 161 |
| CHF34 | Commissions reçues des réassureurs | - | 846 114 | - 846 114 | 716 501 |
| CHF4 | Charges de Gestion de placements | 2 468 370 | - | 2 468 370 | 802 379 |
| CHF5 | Autres charges techniques | 223 974 | - | 223 974 | 168 405 |
| CHF8 | Impôt sur le résultat | - | - | - | 812 496 |
| RTF | Surplus ou déficit de l'assurance Takaful Familial | 1 019 141 | -495 503 | 523 638 | 770 508 |
Etat de Surplus ou Déficit du Fonds Takiful Général (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2020 au 31/12/2020
| Opérations brutes 31/12/2020 | Cessions 31/12/2020 | Opérations nettes 31/12/2020 | Opérations nettes 31/12/2019 | |
|---|---|---|---|---|
| Primes acquises (-) | 49 145 114 | 6 375 919 | 42 769 195 | 37 317 684 |
| Produits de placements | 3 960 700 | - | 3 960 700 | 3 189 000 |
| Charge de sinistres | 23 158 391 | 638 667 | 22 519 724 | 24 093 047 |
| Variation des autres provisions techniques | -72 016 | - | -72 016 | 279 981 |
| Frais d'exploitation | 16 900 137 | - | 15 364 054 | 10 755 009 |
| Commissions reçues des réassureurs | - | 1 536 083 | -1 536 083 | 1 650 056 |
| Charges de gestion des placements | 2 980 893 | - | 2 980 893 | 1 236 490 |
| Autres charges techniques | 4 625 100 | - | 4 625 100 | 3 751 368 |
| Impôt sur le résultat | 205 613 | - | 205 613 | 647 020 |
| Surplus ou déficit de l'assurance Takiful Général | 5 307 695 | -4 201 170 | 1 106 526 | -256 231 |
L'état de Résultat de l'entreprise Takafui et/ou Rétakafui (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2020 au 31/12/2020
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| Commission Wakala | 14 852 088 | 15 036 196 |
| Commission Moudharaba | 1 720 507 | 1 191 017 |
| Produits des placements | 1 580 721 | 1 048 844 |
| Charges de gestion des placements | 760 548 | 154 735 |
| Autres produits d'exploitation | 178 535 | 147 512 |
| Charges générales d'exploitation | 8 359 955 | 10 426 408 |
| Dotations aux Amortissements et aux Provisions sur Immobilisation | 554 315 | 485 541 |
| Résultat d'exploitation avant Impôts | 5 516 858 | 4 557 080 |
| Impôt sur le résultat | 36 644 | 843 816 |
| Résultat d'exploitation après Impôts | 5 480 194 | 3 513 264 |
| Résultat extraordinaire | -52 832 | -8 |
| Résultat net de l'exercice | 5 427 361 | 3 513 257 |
Extrait du rapport des Co-commissaires aux comptes :
Ces états financiers font ressortir un total bilan combiné net de 183 540 098 Dinars et un résultat bénéficiaire combiné de l'exercice de 7 057 525 Dinars et une variation de trésorerie combiné positive de 2 474 187 Dinars. Les états financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de la Société ZITOUNA TAKAFUL au 31 décembre 2020, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément à la loi en vigueur relative au système comptable des entreprises.
ECC-MAZARS
Mohamed Hirsh Kammon
EM.B.Z. KPMG TUNISIE
Membre de KPMG International
Emma RACHIKO