قرار لجنة التراخيص عدد 4 لسنة 2017 المؤرخ في 31 جويلية 2017 المتعلق بضبط إجراءات تقديم مطالب…

إن لجنة التراخيص،

بعد الاطلاع على القانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية وخاصة الفصلين 28 و36 منه،

وبعد الاطلاع على قرار لجنة التراخيص عدد 1 لسنة 2017 المؤرخ في 12 أفريل 2017 المتعلق بضبط النظام الداخلي للجنة التراخيص،

وبعد التشاور مع البنك المركزي التونسي طبقا لأحكام الفصل عدد 28 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية، صادقت خلال اجتماعها المنعقد بتاريخ 31 جويلية 2017 على إجراءات تقديم مطالب الترخيص بما في ذلك الإرشادات والمعطيات والوثائق اللازمة لدراسة طلب الترخيص.

الفصل الأول - الموضوع

إن هذا القرار المتعلق ب"إجراءات تقديم مطالب الترخيص" :

1- موجه إلى كل شخص طبيعي أو معنوي يتقدم إلى لجنة التراخيص بطلب يندرج في إطار العمليات المنصوص عليها بالفصول 24 و34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية.

2- يذكر بالمقتضيات القانونية المنظمة لعملية الترخيص خاصة منها:

الهياكل المكلفة بدراسة مطلب الترخيص وبمنح الترخيص وبإعلام طالب الترخيص بقرار لجنة التراخيص بخصوص مآل ملفه. - الترخيص المبدئي والترخيص النهائي.

والآجال القانونية المتعلقة بالتراخيص.

3- يحدد إجراءات طلب الترخيص والملاحق والمعلومات الواجب تقديمها حسب صنف الترخيص وكذلك الاستمارات التي يتم تعميرها من قبل طالب الترخيص.

الفصل 2 - مجال التطبيق

تخضع الأنشطة والعمليات المنصوص عليها بالفصول 24 و34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016 إلى ترخيص يسند من قبل لجنة التراخيص المنصوص عليها بالفصل 26 من القانون المذكور وذلك على أساس طلب يوجه إلى البنك المركزي التونسي. الفصل 3 - الهياكل المكلفة بدراسة ومنح الترخيص وبإعلام طالب الترخيص

1.3 - تبت لجنة التراخيص في مطالب التراخيص المتعلقة بالعمليات المنصوص عليها بالفصول 24 و34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016 على أساس تقرير يعده البنك المركزي التونسي بعد دراسة ملف طلب الترخيص.

2.3 - تبت لجنة التراخيص في مطالب التراخيص المتعلقة بالعمليات المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 لسنة 2016 بقرار منح الطالب، أو من عدمه، ترخيصا مبدئيا في مرحلة أولى وترخيصا نهائيا في مرحلة ثانية.

3.3 - يوجه طلب الترخيص إلى البنك المركزي التونسي وتتولى الإدارة العامة للرقابة المصرفية صلب البنك مهام "كتابة لجنة التراخيص" وتتعهد بدراسة مطالب التراخيص.

يتولى البنك المركزي التونسي إعلام طالب الترخيص بقرارات لجنة التراخيص. وفي حال الرفض، يتولى البنك المركزي التونسي إعلام طالب الترخيص بأسباب الرفض من قبل لجنة التراخيص.

ص 3896

الفصل 4 - الترخيص المبدئي والترخيص النهائي

1.4 - تخضع العمليات المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 لسنة 2016 إلى ترخيص مبدئي وترخيص نهائي من قبل لجنة التراخيص طبقا لمقتضيات الفصل 30 من نفس القانون.

2.4 - يضبط الترخيص المبدئي خاصة صنف المؤسسة وطبيعة العمليات المرخص فيها ورأس المال الأصلي وهوية المساهم المرجعي وأهم المساهمين .كما يحدد الترخيص المبدئي المتطلبات والشروط اللازمة التي يتعين استيفاؤها لمنح الترخيص النهائي طبقا لمقتضيات الفصل 30 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

3.4 - يتعين على طالب الترخيص استيفاء الشروط المتعلقة بمنح الترخيص النهائي في أجل لا يتجاوز ستة أشهر من تاريخ الاعلام بالترخيص المبدئي. ويمكن بصفة استثنائية التمديد في هذا الأجل بثلاثة أشهر بناء على طلب معلل من قبل طالب الترخيص. 4.4 - يسحب الترخيص المبدئي من قبل لجنة التراخيص إذا لم يستوف طالب الترخيص الشروط اللازمة في أجل 6 أشهر من تاريخ إعلامه بهذا الترخيص وذلك على أساس تقرير معلل من البنك المركزي التونسي يبين فيه عدم احترام طالب الترخيص الشروط اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي.

5.4 - تصدر لجنة التراخيص قرارها بالترخيص النهائي على أساس تقرير يعده البنك المركزي التونسي وذلك في أجل شهرين من تاريخ تقديم طالب الترخيص طلبا يبين فيه استيفاء الشروط المستوجبة المضمنة بالترخيص المبدئي وخاصة منها:

استكمال إجراءات التأسيس:

٭ محضر الجلسة العامة التأسيسية،

٭تحرير رأس المال وشهادة الاكتتاب،

٭ نظير من الترسيم بالسجل التجاري،

٭ نسخة من الرائد الرسمي للجمهورية التونسية يتضمن تكوين المؤسسة.

تعيين هياكل الحوكمة والحصول على الموافقات الضرورية من قبل البنك المركزي التونسي طبقا لأحكام الفصل 55 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

اختيار النظام المعلوماتي والشروع في إجراءات الاقتناء.

التقدم المحرز في برنامج انتداب الموارد البشرية وتركيز الوسائل التقنية والهياكل التنظيمية الأساسية لاسيما منها المراقبة الداخلية والتصرف في المخاطر والتدقيق الداخلي ومراقبة الامتثال.

التقدم المحرز في تركيز السياسة التجارية.

ضبط دليل الإجراءات للعمليات الأساسية لنشاط المؤسسة.

وضع خارطة طريق لمتابعة تركيز القيادة العملياتية وفق قواعد الحوكمة الرشيدة.

6.4 - في إطار دراسة طلب الترخيص النهائي ، يمكن للبنك المركزي التونسي القيام بزيارات ميدانية في مقرات المؤسسة المتحصلة على الترخيص المبدئي قصد التثبت من احترام الشروط الواجب توفرها لمنح الترخيص النهائي.

الفصل 5 - ملف الترخيص

يتضمن ملف طلب الترخيص الوثائق والمعلومات الدنيا التالية:

طلب ترخيص باسم محافظ البنك المركزي التونسي يتضمن طبيعة الترخيص وصنف النشاط بالنسبة للترخيص المتعلق بالعمليات البنكية المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 سنة 2016.

استمارة عدد 1 "تقديم طالب الترخيص": ممضاة من قبل طالب الترخيص تتضمن المعلومات الدنيا التالية: الصفة والشكل القانوني ومجمع الانتماء إن وجدوا المؤهلات الأكاديمية والخبرة التقنية والنزاهة.

رسالة إبداء النية ممضاة من قبل طالب الترخيص تبين أسباب وتعليل طلب الترخيص.

استمارة عدد 2 "تصريح على الشرف لطالب الترخيص": ممضاة من قبل طالب الترخيص يتعهد من خلالها بصدق المعلومات والوثائق المضمنة بملف طلب الترخيص.

ص 3897

مذكرة تبين الصيغ العملية والإجرائية لتركيز المشروع موضوع طلب الترخيص وخارطة الطريق المزمع إتباعها في هذا الصدد. - الإرشادات والوثائق المضمنة بالملاحق من 1 إلى 8 المصاحبة لهذا القرار والخاصة بكل صنف من التراخيص.

الاستمارات عدد 3 و4 و5 ممضاة من قبل الأشخاص المعنيين (مثلما تمت الإشارة إليهم ضمن الملاحق المصاحبة لهذا القرار). الفصل 6 - الآجال القانونية

1.6- تبت لجنة التراخيص في طلب الترخيص خلال أجل أقصى ب:

٭ 4 أشهر بالنسبة للترخيص المبدئي المتعلق بالعمليات المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 لسنة 2016. ٭ شهرين بالنسبة للترخيص للعمليات المنصوص عليها بالفصلين 34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

2.6 - تحتسب الآجال القانونية المذكورة سلفا ابتداء من تاريخ استلام البنك المركزي التونسي لملف كامل متضمن لكل الوثائق والإرشادات، من قبل طالب الترخيص.

3.6 - ويعتبر كاملا ملف الترخيص إذا تضمن على الأقل جميع الوثائق والإرشادات المنصوص عليها بالفصل 5 من هذا القرار. 4.6 - ويمكن للبنك المركزي التونسي دعوة طالب الترخيص إلى توفير أي معلومات أو وثائق تكميلية ضرورية لدراسة ملف الترخيص وذلك في أجل أقصى ب:

٭ شهر ابتداء من تاريخ استلام طلب ترخيص في إطار العمليات المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 لسنة 2016. أسبوعين ابتداء من تاريخ استلام طلب ترخيص في إطار العمليات المنصوص عليها بالفصلين 34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

5.6 - ويعتبر لاغيا كل طلب ترخيص لم يستوف الإرشادات والوثائق بما في ذلك المعلومات والوثائق التكميلية المنصوص عليها بالنقطة 4-6 من هذا الفصل وذلك ابتداء من تاريخ طلبها من قبل البنك المركزي التونسي في أجل:

3 أشهر بالنسبة للعمليات المنصوص عليها بالفصل 24 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

شهرين بالنسبة للعمليات المنصوص عليها بالفصلين 34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016.

الفصل 7 - أحكام مختلفة

ينشر هذا القرار بالرائد الرسمي للجمهورية التونسية وبموقع واب البنك المركزي التونسي.

تونس في 31 جويلية 2017.

رئيس لجنة التراخيص

الشاذلي العياري

ص 3898

ملحق عدد 1 : الترخيص في القيام بالعمليات المنصوص عليها بالفصل 4 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية

(الوثائق والمعلومات اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي)

1- معلومات حول هيكلة رأس مال المؤسسة المزمع إنشاءها

قائمة شاملة للمساهمين المستقبليين المباشرين وغير المباشرين من أشخاص طبيعيين ومعنويين لا سيما المساهم المرجعي وأهم المساهمين على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 (الذين يعتزمون امتلاك حصة ب % 10 أو أكثر من رأس مال المؤسسة المزمع إنشاءها).

استمارة عدد 3 "هوية المساهمين"ممضاة من قبل المساهمين المستقبليين في رأس مال المؤسسة المزمع إنشاءها.

نسخة من بطاقة الهوية والسيرة الذاتية ونظير من السجل العدلي بالنسبة للمساهمين المستقبليين أشخاص طبيعيين لا يتجاوز تاريخها 3 أشهر.

استمارة عدد 4 "خطاب تعهد المساهمين" للمساهمة في رأس مال المؤسسة المزمع إنشاءها ممضاة من قبل المساهمين المستقبليين.

القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمساهمين المستقبلين من أشخاص معنويين ماسكين ل %5 أو أكثر من رأس مال المؤسسة المزمع إنشاءها.

2- تقديم المؤسسة المزمع إنشاءها : الاستراتيجية وأنموذج الأعمال

إستراتيجية تطوير المؤسسة المزمع إنشاءها وأنموذج أعمالها المستهدف: الخيارات والأهداف الاستراتيجية وتقديم لمجالات النشاط والقطاعات الاقتصادية وشريحة الحرفاء المستهدفة والمنتجات والخدمات المزمع تسويقها وقنوات التوزيع.

دراسة السوق والمناخ الاقتصادي والمالي للمؤسسة المزمع إنشاءها وتموقعها المستهدف على السوق حسب مختلف المهن المزمع ممارستها.

السياسة التجارية التي تترجم التوجهات الاستراتيجية: المنتجات وشريحة الحرفاء المستهدفة وقطاعات النشاط وقنوات التوزيع. - دراسة حول طبيعة وامتداد المخاطر العامة المعرضة لها المؤسسة المزمع إنشاءها (المخاطر المالية والاستراتيجية ومخاطر السمعة والمخاطر القانونية).

السياسة المالية العامة لتمويل المؤسسة المزمع إنشاءها ودعم تطور النشاط: أهم مصادر التمويل وشروط التمويل من حيث الكلفة والمدة.

سياسة تسعير المنتجات والخدمات وتموقع المؤسسة مقارنة بالمنافسة وهيكلة الكلفة.

سياسة المخاطر المرتبطة بالإستراتيجية وأنموذج الأعمال والعمليات والخدمات المزمع إسدائها: مخاطر القرض ومخاطر السيولة ومخاطر نسبة الفائدة ومخاطر السوق.

سياسة السيولة والأموال الذاتية بالرجوع إلى المتطلبات الترتيبية الجاري بها العمل.

3- منظومة الحوكمة والتنظيم

السياسة العامة للحوكمة والشفافية.

نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة)

تركيبة مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة ومختلف اللجان المنبثقة عنه (لجنة التدقيق ولجنة المخاطر ولجنة التأجير والتعيينات). - مشروع العقد التأسيسي للبنك أو للمؤسسة المالية المزمع إنشاءها.

الميثاق المبرم بين مساهمي المؤسسة إذا توفر.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني.

ص 3899

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة المزمع إنشاءها.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

التصرف في المخاطر،

والتدقيق الداخلي ،

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وعلاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

4- الإمكانيات البشرية والتقنية

سياسة الانتدابات : عدد الأعوان المنشود وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة.

تقرير حول المنظومة المعلوماتية المعتزم تركيزها من قبل المؤسسة المزمع إنشاءها ومدى ملاءمتها لطبيعة نشاط المؤسسة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح وتقديم مخطط لتركيز هذا النظام المعلوماتي.

تقديم لمنظومة حوكمة النظام المعلوماتي والسلامة المعلوماتية تستجيب للتراتيب الجاري بها العمل في مجال حماية المعطيات الشخصية.

5- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

6- نسخة من الترخيص الممنوح من قبل السلط المختصة ببلد المنشأ لتعاطي نشاط مصرفي أو مالي بالنسبة للبنوك أو المؤسسات المالية التي يتواجد مقرها الاجتماعي بالخارج.

7- موافقة السلط المختصة ببلد المنشأ بالنسبة للبنوك أو المؤسسات المالية التي يتواجد مقرها الاجتماعي بالخارج والتي تمثل مساهما هاما على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المشار إليه أعلاه بالنسبة للترخيص المتعلق بإحداث فروع أو نيابات.

8- القيادة الاستراتيجية والعملياتية للمؤسسة المزمع إنشاءها

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية للمؤسسة المزمع إنشاءها وتنظيمها ورزنامة تنفيذها وخارطة الطريق الخاصة بها. 9- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة مع المؤسسة المزمع إنشاءها.

ص 3900

ملحق عدد 2 : الترخيص لتغيير صنف أو طبيعة نشاط بنك أو مؤسسة مالية

(الوثائق والمعلومات اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي)

1- معلومات حول هيكلة رأس مال المؤسسة

تأثيرات عملية تغيير صنف أو طبيعة نشاط المؤسسة على هيكلة رأس المال: المحافظة على نفس الهيكلة أو دخول مساهمين جدد في رأس المال.

قائمة شاملة للمساهمين المباشرين وغير المباشرين من أشخاص طبيعيين ومعنويين لاسيما المساهم المرجعي وأهم المساهمين على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 الذين يعتزمون امتلاك حصة ب %10 أو أكثر من رأس مال المؤسسة. - استمارة عدد 3 "هوية المساهمين" ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمساهمين من أشخاص معنويين والماسكين ل %5 أو أكثر من رأس مال المؤسسة.

نسخة من بطاقة الهوية والسيرة الذاتية ونظير من السجل العدلي لا يتجاوز تاريخها 3 أشهر بالنسبة للمساهمين الجدد من أشخاص طبيعيين.

استمارة عدد 4 "خطاب تعهد المساهمين" ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

2- تقديم العملية: استراتيجية التحول وأنموذج الأعمال الجديد

استراتيجية تطوير المؤسسة في إطار تغيير نشاطها وأنموذج أعمالها المستهدف: الخيارات والأهداف الاستراتيجية وتقديم لمجالات النشاط والقطاعات الاقتصادية وشريحة الحرفاء المستهدفة والمنتجات والخدمات المزمع تسويقها وقنوات التوزيع.

دراسة المناخ الاقتصادي والمالي تبين تموقع المؤسسة حسب مختلف المهن المزمع ممارستها على السوق.

السياسة التجارية التي تترجم التوجهات الاستراتيجية الجديدة: المنتجات وشريحة الحرفاء المستهدفة وقطاعات النشاط وقنوات التوزيع.

دراسة حول طبيعة وامتداد المخاطر العامة المعرضة لها المؤسسة (المخاطر المالية والاستراتيجية ومخاطر السمعة والمخاطر القانونية).

السياسة المالية العامة لتمويل عملية التحول ودعم تطور النشاط: أهم مصادر التمويل وشروط التمويل من حيث الكلفة والمدة. - سياسة تسعير المنتجات والخدمات وتموقع المؤسسة مقارنة بالمنافسة وهيكلة الكلفة.

سياسة المخاطر المرتبطة بالاستراتيجية وأنموذج الأعمال والعمليات والخدمات المزمع إسدائها: مخاطر القرض ومخاطر السيولة ومخاطر نسبة الفائدة ومخاطر السوق.

سياسة السيولة والأموال الذاتية بالرجوع إلى المتطلبات الترتيبية الجاري بها العمل.

3- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول التأثيرات المترتبة عن عملية تغيير صنف أو طبيعة نشاط البنك أو المؤسسة المالية على الحوكمة والتنظيم ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص:

٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة )

٭ تركيبة مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة ومختلف اللجان المنبثقة عنه (لجنة التدقيق ولجنة المخاطر ولجنة التأجير والتعيينات). - مشروع عقد تأسيسي محين يعكس تأثيرات عملية تغيير صنف أو طبيعة النشاط على غرض المؤسسة وهيكلة رأس المال والتسمية الاجتماعية.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة أو عن مجلس المراقبة.

ص 3901

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء تغيير النشاط.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

4- التأثيرات المرتقبة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية

مذكرة حول تأثيرات عملية تغيير النشاط على الموارد البشرية والتقنية.

سياسة التصرف في الموارد البشرية : الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة. - تقرير حول تأثيرات تغيير النشاط على المنظومة المعلوماتية ومدى ملاءمتها لطبيعة النشاط الجديد للمؤسسة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح.

5- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

القوائم المالية المتوقعة على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط المرتقب ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

6- ملف يتضمن الجوانب القانونية والإجرائية والمحاسبية والجبائية المتعلقة بعملية تغيير النشاط

محضر الجلسة العامة الخارقة للعادة يتضمن مصادقة المساهمين على عملية تغيير نشاط المؤسسة.

تقرير من قبل مراقب حسابات لا يباشر مهمة تدقيق لدى المؤسسة يبين التأثيرات المحاسبية والمالية والجبائية لتغيير النشاط. - الإجراءات العملية في مجال المعالجة المحاسبية والجبائية للأصول والخصوم.

مذكرة حول إدارة تأثيرات تغيير النشاط على العلاقات التعاقدية مع الدائنين والحرفاء.

مذكرة حول طبيعة وامتداد المخاطر المرتبطة بتغيير النشاط.

الإجراءات القانونية والترتيبية المزمع انتهاجها لاستكمال عملية تغيير نشاط المؤسسة.

7- القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية تغيير صنف أو طبيعة نشاط المؤسسة

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية لمشروع التحول وتنظيمه ورزنامة تنفيذه وخارطة الطريق الخاصة به.

8- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة مع المؤسسة ومواكبة عملية التحول داخليا وخارجيا.

ص 3902

ملحق عدد 3 : الترخيص لعملية الاندماج أو الانقسام

(الوثائق والمعلومات اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي)

1- معلومات حول هيكلة رأس المال

تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على هيكلة رأس المال: المحافظة على نفس الهيكلة أو دخول مساهمين جدد في رأس المال. - قائمة شاملة للمساهمين المباشرين وغير المباشرين من أشخاص طبيعيين ومعنويين لاسيما المساهم المرجعي وأهم المساهمين على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 الذين يعتزمون امتلاك حصة ب %10 أو أكثر من رأس مال المؤسسة. - استمارة عدد 3 "هوية المساهمين" ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمساهمين من أشخاص معنويين والماسكين ل %5 أو أكثر من رأس مال المؤسسة.

نسخة من بطاقة الهوية والسيرة الذاتية ونظير من السجل العدلي لا يتجاوز تاريخها 3 أشهر بالنسبة للمساهمين الجدد من أشخاص طبيعيين.

استمارة عدد 4 "خطاب تعهد المساهمين" للمساهمة في رأس مال المؤسسة ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

2- تقديم العملية: الاستراتيجية وأنموذج الأعمال

تقرير حول مبررات العملية وعوامل التفاعل الإيجابي والتكامل بين المؤسسات المعنية بعملية الاندماج أو الانقسام والإيجابيات والسلبيات على المستوى الاستراتيجي والأهداف الاستراتيجية المرجوة للمؤسسة المنبثقة.

دراسة السوق والمناخ الاقتصادي والمالي للمؤسسة المنبثقة تبين تموقعها في السوق حسب مختلف المهن المزمع ممارستها. - استراتيجية تطوير المؤسسة المنبثقة وأنموذج الأعمال المستهدف: الخيارات والأهداف الاستراتيجية وتقديم لمجالات النشاط والمهن المستهدفة والقطاعات الاقتصادية المستهدفة وشريحة الحرفاء المستهدفة والمنتجات والخدمات المزمع تسويقها وقنوات التوزيع. - السياسة التجارية التي تترجم التوجهات الاستراتيجية: المنتجات وشريحة الحرفاء المستهدفة وقطاعات النشاط وقنوات التوزيع. - دراسة حول طبيعة وامتداد المخاطر العامة المعرضة لها المؤسسة المنبثقة (المخاطر المالية والاستراتيجية ومخاطر السمعة والمخاطر القانونية).

السياسة المالية العامة لتمويل المؤسسة المنبثقة ودعم تطور النشاط: أهم مصادر التمويل وشروط التمويل من حيث الكلفة والمدة. - سياسة تسعير المنتجات والخدمات وتموقع المؤسسة مقارنة بالمنافسة وهيكلة الكلفة.

سياسة المخاطر المرتبطة بالاستراتيجية وأنموذج الأعمال والعمليات والخدمات المزمع إسدائها: مخاطر القرض ومخاطر السيولة ومخاطر نسبة الفائدة ومخاطر السوق.

سياسة السيولة والأموال الذاتية بالرجوع إلى المتطلبات الترتيبية الجاري بها العمل.

3- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على حوكمة وتنظيم المؤسسة ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص:

٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة).

٭ تركيبة مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة ومختلف اللجان المنبثقة عنه (لجنة التدقيق الداخلي ولجنة المخاطر ولجنة التأجير والتعيينات).

مشروع العقد التأسيسي الجديد يعكس تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على هيكلة رأس المال والتسمية الاجتماعية. - الميثاق المبرم بين المساهمين إن توفر.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة.

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

ص 3903

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء عملية الاندماج أو الانقسام.

التنظيم المزمع إتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف :

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

4- التأثيرات المرتقبة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية

مذكرة حول تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على الموارد البشرية والتقنية.

سياسة التصرف في الموارد البشرية: الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة. - تقرير حول تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على المنظومة المعلوماتية ومدى ملاءمتها للتنظيم والنشاط الجديد للمؤسسة المنبثقة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح.

5- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

6- ملف يتضمن الجوانب القانونية والإجرائية والمحاسبية والجبائية المتعلقة بعملية الاندماج أو الانقسام

تقرير حول صيغ عملية الاندماج أو الانقسام.

تقرير من قبل مراقب حسابات لا يباشر مهمة تدقيق لدى المؤسسة المعنية بعملية الاندماج يبين التأثيرات المحاسبية والمالية والجبائية لهذه العملية على المؤسسة المنبثقة.

تقارير تقييم المؤسسات وتحديد قيمة تبادل الأسهم ومكافأة أو خصم الاندماج.

الإجراءات القانونية والترتيبية المزمع انتهاجها لاستكمال عملية الاندماج أو الانقسام.

محضر الجلسة العامة الخارقة للعادة للمؤسسات المعنية بعملية الاندماج أو الانقسام.

اتفاقية الاندماج أو الانقسام.

صيغ إعلام الحرفاء بالعملية.

مذكرة حول التصرف في تأثيرات عملية الاندماج أو الانقسام على العلاقات التعاقدية مع الدائنين والحرفاء.

مذكرة حول طبيعة وامتداد المخاطر المرتبطة بعملية الاندماج أو الانقسام.

الإجراءات العملية في مجال المعالجة المحاسبية والجبائية للأصول والخصوم.

7- القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية الاندماج أو الانقسام

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية الاندماج أو الانقسام تتضمن خارطة طريق وتحديد رزنامة لتنفيذ مختلف بنود ومحاور العملية.

8- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة لمواكبة عملية الاندماج أو الانقسام.

ص 3904

ملحق عدد 4 : الترخيص لعملية إحالة لحصة هامة لأصول أو لخصوم بنك أو مؤسسة مالية ينجر عنها تغيير جذري في الهيكلة المالية أو في الصنف أو في طبيعة النشاط الذي رخص في ممارسته

(الوثائق والمعلومات اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي)

1- معلومات حول هيكلة رأس مال المؤسسة

التأثيرات المترتبة عن عملية إحالة لحصة هامة لأصول أو لخصوم المؤسسة على هيكلة رأس المال: المحافظة على نفس الهيكلة أو دخول مساهمين جدد في رأس المال.

قائمة شاملة للمساهمين المباشرين وغير المباشرين من أشخاص طبيعيين ومعنويين لاسيما المساهم المرجعي وأهم المساهمين على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 الذين يعتزمون امتلاك حصة ب %10 أو أكثر من رأس مال المؤسسة. - استمارة عدد 3 "هوية المساهمين" ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمساهمين من أشخاص معنويين والماسكين ل %5 أو أكثر من رأس مال المؤسسة.

نسخة من بطاقة الهوية والسيرة الذاتية ونظير من السجل العدلي لا يتجاوز تاريخها 3 أشهر بالنسبة للمساهمين الجدد من أشخاص طبيعيين.

استمارة عدد 4 "خطاب تعهد المساهمين" للمساهمة في رأس مال المؤسسة ممضاة من قبل المساهمين الجدد.

2- تقديم العملية: الاستراتيجية وأنموذج الأعمال

تقرير حول:

المبررات والتحديات والأهداف الاستراتيجية لعملية إحالة حصة هامة لأصول أو لخصوم المؤسسة.

التأثيرات المرتقبة على أنموذج أعمال المؤسسة وسياسة تطوير النشاط والوضعية المالية.

التأثيرات المرتقبة على مخطط الأعمال ومدى احترام المعايير الاحترازية.

3- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول تأثيرات عملية الإحالة على الحوكمة وتنظيم المؤسسة ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص: ٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة).

الميثاق المبرم بين المساهمين إن توفر.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة.

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء عملية الإحالة لحصة هامة لأصول أو لخصوم.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

ص 3905

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

4- التأثيرات المرتقبة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية ومنظومة معالجة المعلومات

تقرير حول تأثيرات عملية الإحالة لحصة هامة للأصول أو للخصوم على الإمكانيات البشرية والتقنية.

سياسة التصرف في الموارد البشرية: الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة. - تقرير حول تأثيرات عملية الإحالة لحصة هامة للأصول أو للخصوم على المنظومة المعلوماتية ومدى ملاءمتها للتنظيم والنشاط الجديد للمؤسسة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح.

5- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

6- ملف يتضمن الجوانب القانونية والإجرائية والمحاسبية والجبائية المتعلقة بعملية إحالة حصة هامة للأصول أو الخصوم - مذكرة تستعرض صيغ العملية والإجراءات القانونية والترتيبية التي سيتم اتباعها لإنجاز عملية إحالة حصة هامة لأصول أو لخصوم المؤسسة.

تقرير من قبل مراقب حسابات لا يباشر مهمة تدقيق لدى المؤسسة المعنية بعملية إحالة الأصول أو الخصوم يبين تأثيرات العملية على المؤسسة في المجالات المحاسبية والمالية والجبائية.

مذكرة حول التصرف في تأثيرات العملية على العلاقات التعاقدية مع الدائنين والحرفاء.

محضر الجلسة العامة الخارقة للعادة يصادق على عملية إحالة حصة هامة لأصول أو لخصوم المؤسسة.

تقرير تقييم الأصول والخصوم المزمع إحالتها من قبل المؤسسة.

7- القيادة الاستراتيجية والعملياتية

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية إحالة حصة هامة للأصول أو لخصوم وتنظيمها ورزنامة تنفيذها وخارطة الطريق الخاصة بها.

8- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة لمواكبة عملية إحالة حصة هامة للأصول أو لخصوم.

ص 3906

ملحق عدد 5 : الترخيص لعملية التخفيض في رأس مال بنك أو مؤسسة مالية

(الوثائق والمعلومات اللازمة للحصول على الترخيص المبدئي)

1- معلومات حول هيكلة رأس مال المؤسسة

التأثيرات المترتبة عن عملية التخفيض في رأس مال المؤسسة على هيكلة رأس المال.

قائمة شاملة للمساهمين المباشرين وغير المباشرين من أشخاص طبيعيين ومعنويين لاسيما المساهم المرجعي وأهم المساهمين على معنى الفصل 102 من القانون عدد 48 لسنة 2016 الذين يعتزمون امتلاك حصة ب % 10 أو أكثر من رأس مال المؤسسة. 2- تقديم العملية : الاستراتيجية وأنموذج الأعمال

تقرير حول:

المبررات والتحديات والأهداف الاستراتيجية لعملية التخفيض في رأس المال.

التأثيرات المرتقبة على أنموذج أعمال المؤسسة وسياسة التطوير والوضعية المالية.

التأثيرات المرتقبة على مخطط الأعمال ومدى احترام المعايير الاحترازية.

3- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول تأثيرات عملية التخفيض في رأس المال على الحوكمة وتنظيم المؤسسة ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص:

٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة).

الميثاق المبرم بين المساهمين إن توفر.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة.

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء عملية التخفيض في رأس المال.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

4- التأثيرات المرتقبة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية ومنظومة معالجة المعلومات

تقرير حول تأثيرات عملية التخفيض في رأس المال على الإمكانيات البشرية والتقنية.

سياسة التصرف في الموارد البشرية: الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة. 5- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

ص 3907

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

6- ملف يتضمن الجوانب القانونية والإجرائية والمحاسبية المتعلقة بعملية التخفيض في رأس مال المؤسسة

مذكرة تستعرض صيغ العملية (عبر التخفيض في القيمة الاسمية أو في عدد الأسهم).

محضر الجلسة العامة الخارقة للعادة يصادق على عملية التخفيض في رأس المال.

الإجراءات القانونية والترتيبية التي سيتم اتباعها لإنجاز عملية التخفيض في رأس المال.

7- القيادة الاستراتيجية والعملياتية

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية التخفيض في رأس المال ورزنامة تنفيذها وخارطة الطريق الخاصة بها. 8- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة لمواكبة عملية التخفيض في رأس المال.

ص 3908

ملحق عدد 6 : الترخيص لعملية تجاوز العتبات في رأس مال بنك أو مؤسسة مالية

I - معلومات عامة

1- تقديم العملية وطالب الترخيص

تقرير حول:

الأسباب والأهداف الاستراتيجية المتعلقة بعملية تجاوز لعتبة من خلال تصريح كتابي على النية يبين الاستراتيجية تجاه المؤسسة وغياب تضارب المصالح.

تقديم لطالب الترخيص: صفة الذات المقتنية (شخص طبيعي أو شخص معنوي) ومجمع الانتماء (أهم المؤسسات المكونة للمجمع وهيكلة رأس المال).

القدرات المالية لطالب الترخيص: القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمؤسسات التي يتحكم فيها طالب الترخيص.

2- صيغ تنفيذ العملية والنواحي الإجرائية

تقرير حول:

صيغ اقتناء المساهمة (عبر البورصة أو عبر عملية مراكنة).

صيغ تمويل العملية.

3- نسخة من الترخيص الممنوح من قبل السلط المختصة ببلد المنشأ لتعاطي نشاط مصرفي أو/و مالي بالنسبة للبنوك أو المؤسسات المالية التي يتواجد مقرها الاجتماعي بالخارج.

4- موافقة السلط المختصة ببلد المنشأ بالنسبة للمؤسسة المقتنية تخول لها مسك مساهمات في بنوك أو مؤسسات مالية بالخارج.

II - معلومات إضافية بالنسبة لعمليات تجاوز عتبات تُفضي إلى التحكم في المؤسسة (على معنى أحكام مجلة الشركات التجارية)

يتعين على طالب الترخيص تقديم الوثائق والإرشادات الإضافية التالية:

1- استراتيجية تطوير المؤسسة التي سيتم التحكم فيها وتأثيرها على:

السوق والمناخ الاقتصادي والمالي للمؤسسة والتموقع على السوق حسب مختلف المهن المزمع ممارستها.

استراتيجية تطوير المؤسسة وأنموذج الأعمال المستهدف: الخيارات والأهداف الاستراتيجية وتقديم لمجالات النشاط والمهن والقطاعات الاقتصادية وشريحة الحرفاء المستهدفة والمنتجات والخدمات المزمع تسويقها وقنوات التوزيع.

السياسة التجارية التي تترجم التوجهات الاستراتيجية: المنتجات وشريحة الحرفاء المستهدفة وقطاعات النشاط وقنوات التوزيع. - دراسة حول طبيعة وامتداد المخاطر العامة المعرضة لها العملية (المخاطر المالية والاستراتيجية ومخاطر السمعة والمخاطر القانونية).

سياسة تسعير المنتجات والخدمات وتموقع المؤسسة مقارنة بالمنافسة وهيكلة الكلفة.

سياسة المخاطر المرتبطة بالاستراتيجية وأنموذج الأعمال والعمليات والخدمات المزمع إسدائها: مخاطر القرض ومخاطر السيولة ومخاطر نسبة الفائدة ومخاطر السوق.

سياسة السيولة والأموال الذاتية بالرجوع إلى المتطلبات الترتيبية الجاري بها العمل.

2- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول تأثيرات عملية تجاوز العتبة في رأس المال على الحوكمة وتنظيم المؤسسة ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص:

٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة)

ص 3909

الميثاق المبرم بين المساهمين إن توفر.

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة.

استمارة عدد 5 "تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء عملية تجاوز العتبة في رأس المال.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء.

3- تأثيرات التوجهات الاستراتيجية الجديدة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية للمؤسسة

تقرير حول تأثيرات عملية تجاوز لعتبة في رأس المال على سياسة التصرف في الموارد البشرية: الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة.

تقرير حول تأثيرات عملية تجاوز لعتبة في رأس المال على المنظومة المعلوماتية ومدى ملاءمتها للتنظيم والنشاط الجديد للمؤسسة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح.

4- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

5- القيادة الاستراتيجية والعملياتية

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية لعملية اقتناء حصة في رأس المال تؤدي إلى التحكم في المؤسسة ورزنامة تنفيذها وخارطة الطريق الخاصة بها.

6- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة.

ص 3910

ملحق عدد 7 : الترخيص لعملية تحالف بين مساهمي بنك أو مؤسسة مالية ينجر عنه تجاوز إحدى العتبات المنصوص عليها بالفصل 34 من القانون عدد 48 لسنة 2016

I - معلومات عامة

1- تقديم العملية وطالبي الترخيص

تقرير حول :

نسبة التحكم المستهدفة من عملية التحالف.

الأسباب والأهداف الاستراتيجية المتعلقة بعملية التحالف بين المساهمين.

تقديم للمساهمين المعنيين بعملية التحالف : صفة الذوات (أشخاص طبيعيين أو أشخاص معنويين) ومجمع الانتماء (أهم المؤسسات المكونة للمجمع وهيكلة رأس المال).

القدرات المالية لطالبي الترخيص: القوائم المالية الفردية والمجمعة المصادق عليها من قبل مراقبي الحسابات للسنوات الثلاث الأخيرة للمؤسسات التي يتحكم فيها طالبي الترخيص.

2- صيغ تحقيق العملية والنواحي الإجرائية

نسخة من الاتفاق المبرم بين المساهمين من أشخاص طبيعيين و/أو معنويين بغاية الاقتناء أو تنفيذ أو التفويت في أسهم أو في حقوق اقتراع لتركيز واتباع سياسة موحدة تجاه البنك أو المؤسسة المالية.

الإجراءات القانونية والترتيبية المزمع انتهاجها لتكريس عملية التحالف بين مساهمي البنك أو المؤسسة المالية.

II - معلومات إضافية بالنسبة لعملية تحالف تفضي إلى التحكم في المؤسسة (على معنى أحكام مجلة الشركات التجارية ) يتعين على طالبي الترخيص تقديم الوثائق والإرشادات الإضافية التالية:

1- استراتيجية تطوير المؤسسة التي سيتم التحكم فيها وتأثيرها على:

السوق والمناخ الاقتصادي والمالي للمؤسسة والتموقع على السوق حسب مختلف المهن المزمع ممارستها.

استراتيجية تطوير المؤسسة وأنموذج الأعمال المستهدف: الخيارات والأهداف الاستراتيجية وتقديم لمجالات النشاط والمهن والقطاعات الاقتصادية وشريحة الحرفاء المستهدفة والمنتجات والخدمات المزمع تسويقها وقنوات التوزيع.

السياسة التجارية التي تترجم التوجهات الاستراتيجية: المنتجات وشريحة الحرفاء المستهدفة وقطاعات النشاط وقنوات التوزيع. - دراسة حول طبيعة وامتداد المخاطر العامة المعرضة لها المؤسسة (المخاطر المالية والاستراتيجية ومخاطر السمعة والمخاطر القانونية).

سياسة تسعير المنتجات والخدمات وتموقع المؤسسة مقارنة بالمنافسة وهيكلة الكلفة.

سياسة المخاطر المرتبطة بالاستراتيجية وأنموذج الأعمال والعمليات والخدمات المزمع إسدائها: مخاطر القرض ومخاطر السيولة ومخاطر نسبة الفائدة ومخاطر السوق.

سياسة السيولة والأموال الذاتية بالرجوع إلى المتطلبات الترتيبية الجاري بها العمل.

2- التأثيرات المرتقبة على مستوى منظومة الحوكمة والتنظيم

تقرير حول تأثيرات عملية التحالف على الحوكمة وتنظيم المؤسسة ومنظومة الرقابة الداخلية والتصرف في المخاطر تخص: ٭ نمط الحوكمة المزمع إرساءه (إدارة عامة ومجلس إدارة أو هيئة إدارة جماعية ومجلس مراقبة).

الميثاق المبرم بين المساهمين إن توفر.

ص 3911

ملف يتعلق بأعضاء مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة بما في ذلك الأعضاء المستقلين والإدارة العامة (المدير العام والمديرين العامين المساعدين) أو هيئة الإدارة الجماعية يتكون من سيرة ذاتية محينة وممضاة تبين بوضوح المسار الأكاديمي والمهني وشهادة نزاهة ورسالة تعليل صادرة عن مجلس الإدارة أو مجلس المراقبة.

استمارة عدد 5 " تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير" ممضاة من قبل أعضاء الإدارة والتسيير.

الهيكل التنظيمي للمؤسسة على ضوء عملية تجاوز العتبة في رأس المال.

التنظيم المزمع اتباعه وتقديم لأهم مسارات المهن والإمكانيات البشرية والتقنية المزمع توفيرها والسيرة الذاتية للمسؤولين الأول على وظائف:

٭ الرقابة الداخلية ومراقبة الامتثال ومخاطر تبييض الأموال،

٭ التصرف في المخاطر،

٭ والتدقيق الداخلي.

سياسة الشفافية والتصرف في تضارب المصالح وفي علاقة الأطراف المرتبطة.

طبيعة وامتداد العمليات مع مجمع الانتماء لطالبي الترخيص.

3- تأثيرات التوجهات الاستراتيجية الجديدة على مستوى الإمكانيات البشرية والتقنية للمؤسسة

تقرير حول تأثيرات عملية التحالف على سياسة التصرف في الموارد البشرية: الانتدابات وعدد الأعوان وتسريح الأعوان وسياسة التأجير والمؤهلات والخبرة المطلوبة.

تقرير حول تأثيرات عملية التحالف على المنظومة المعلوماتية ومدى ملاءمتها للتنظيم والنشاط للمؤسسة وخصوصية العمليات المنجزة وللمتطلبات الترتيبية لاسيما في مجال الإفصاح.

4- مخطط الأعمال على امتداد 5 سنوات

أهم الفرضيات المعتمدة في إعداد مخطط الأعمال وتأثيراتها المستقبلية على التوقعات المالية.

التوقعات المالية على امتداد 5 سنوات تأخذ بعين الاعتبار حجم النشاط ضمن دراسة السوق والمخاطر المحتملة وعناصر الأموال الذاتية والخصوم.

بيان دقيق للأعباء والوسائل التشغيلية.

تطور مؤشرات النشاط والمردودية على امتداد 5 سنوات.

تطور مؤشرات المخاطر على امتداد 5 سنوات لاسيما نسبة التمويلات المتعثرة وكلفة المخاطر ونسبة التغطية.

تطور ومدى احترام معايير التصرف الحذر لاسيما نسبة كفاية رأس المال ونسبة السيولة.

5- القيادة الاستراتيجية والعملياتية

مذكرة حول القيادة الاستراتيجية والعملياتية للعملية المؤدية إلى التحكم في المؤسسة ورزنامة تنفيذها وخارطة الطريق الخاصة بها. 6- سياسة الاتصال

استراتيجية الاتصال مع جميع الأطراف الفاعلة لمواكبة العملية المؤدية إلى التحكم.

ص 3912

ملحق عدد 8 : الترخيص لتغيير المساهم المرجعي على إثر تفويته في مساهمته في رأس مال بنك أو مؤسسة مالية

يقدم ملف الترخيص بالتزامن بين:

. المساهم المرجعي المفوت في المساهمة على أن يوفر تقريرا يستعرض أسباب التفويت.

. المقتني لمساهمة المساهم المرجعي على أن يوفر ملفا مستكملا حسب نواياه:

1- ملف ترخيص تجاوز العتبات في رأس مال بنك أو مؤسسة مالية على إثر اقتناء حصة تمكن من التحكم في المؤسسة دون التغيير في النشاط

يستوجب على طالب الترخيص في هذه الحالة تقديم ملف يتضمن الوثائق المستوجبة في الملحق عدد 6.

2- ملف ترخيص لتغيير صنف أو طبيعة نشاط بنك أو مؤسسة مالية

يستوجب على طالب الترخيص في هذه الحالة تقديم ملف يتضمن الوثائق المستوجبة في الملحق عدد 2.

ص 3913

استمارة عدد 1 : تقديم طالب الترخيص

يتعين على كل شخص طبيعي أو معنوي يتقدم إلى لجنة التراخيص للحصول على ترخيص يتعلق بالعمليات المنصوص عليها بالفصول 24 و34 و35 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية، توفير المعلومات التالية:

هوية طالب الترخيص

شخص معنوي أو

شخص طبيعي

صفة طالب الترخيص

عضو تسيير أو

عضو إدارة

الشكل القانوني بالنسبة للأشخاص المعنويين

مجمع الانتماء

المؤهلات الأكاديمية

ميادين الخبرة المهنية

ص 3914

استمارة عدد 2 : تصريح على الشرف لطالب الترخيص

سيدي محافظ البنك المركزي التونسي،

طبقا لمقتضيات الفصل 55 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية وبصفتي مؤهلا لأشغل خطة ... صلب ... ابتداء من تاريخ ... ، يشرفني أن أوافيكم بالمعلومات المطلوبة من قبل البنك المركزي التونسي في إطار طلب الترخيص ...

وأشهد بمصداقية وبصحة المعلومات والوثائق المضمنة بملف طلب الترخيص وأنه ليس هناك على حد علمي أية معلومات أخرى تستدعي الإبلاغ عنها لاسيما عدم وجود عوائق تحول دون سير مهمة الرقابة من قبل البنك المركزي التونسي.

كما أتعهد بإعلام البنك المركزي التونسي في الإبان بأي تغيير من شأنه أن يحدث تغييرا هاما على المعلومات والوثائق المقدمة في إطار طلب الترخيص.

وتفضلوا، سيدي المحافظ، بقبول أسمى عبارات التقدير.

حرر ب ... في ... إمضاء طالب الترخيص

ص 3915

استمارة عدد 3 : هوية المساهمين

يتعين على كل شخص طبيعي أو معنوي يعتزم امتلاك بصفة مباشرة أو غير مباشرة لحقوق اقتراع أو لحصة في أسهم المؤسسة المزمع إنشاءها توفير المعلومات التالية:

التسمية الاجتماعية للمؤسسة المزمع إنشاءها

...

هوية المساهم:

شخص معنوي شخص طبيعي

الاسم الاجتماعي: الاسم واللقب:

الشكل القانوني: تاريخ ومكان الولادة:

السجل التجاري: الجنسية:

الجنسية: العنوان:

العنوان:

ص 3916

استمارة عدد 4 : خطاب تعهد المساهمين

إني الممضي أسفله ... صاحب:

بطاقة التعريف الوطنية1 عدد : ... - بطاقة إقامة2 عدد: ... صالحة إلى غاية ... - جواز سفر عدد: ... صالح إلى غاية ...

ومقيم ب ...

أتعهد بالمساهمة في رأس مال ... في حدود ... أي ما يعادل نسبة ... من رأس المال ونسبة ... من حقوق الاقتراع.

حرر ب ... في ...

الإمضاء

1 بالنسبة للأشخاص الطبيعيين أو ممثلي الأشخاص المعنوية الحاملين الجنسية التونسية.

2بالنسبة للأشخاص الطبيعيين أو ممثلي الأشخاص المعنوية الحاملين الجنسية الأجنبية.

ص 3917

استمارة عدد 5 : تصريح على الشرف لأعضاء الإدارة والتسيير

إني الممضي أسفله ... صاحب:

بطاقة التعريف الوطنية3 عدد: ... - بطاقة إقامة4 عدد: ... صالحة إلى غاية ... - جواز سفر عدد: ... صالح إلى غاية ... ومقيم ب ... ومساهم في حدود ... في رأس مال ... وأشغل خطة ... صلب5 ... أصرح على الشرف بعدم وجودي في إحدى الحالات التالية:

قد صدر في شأني حكم بات من أجل ارتكاب التزوير بالكتابات أو السرقة أو خيانة مؤتمن أو التحيل أو الاستيلاء على أموال أو قيم الغير أو الاختلاس المرتكب من طرف مؤتمن عمومي أو الرشوة أو التهرب الجبائي أو إصدار شيك بدون رصيد أو إخفاء أشياء وقع الحصول عليها بواسطة هذه المخالفات أو مخالفة التراتيب الخاصة بالصرف أو التشريع المتعلق بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، - قد صدر ضدي حكم بات بالإفلاس،

مسيرا أو وكيل الشركات صدر ضدي حكم بمقتضى أحكام المجلة الجزائية المتعلقة بالإفلاس،

قد قام البنك المركزي التونسي أو إحدى السلط المكلفة بالرقابة على السوق المالية أو على مؤسسات التأمين وإعادة التأمين وعلى مؤسسات التمويل الصغير بإعفائي من مهامي في إدارة أو تسيير مؤسسة خاضعة لرقابة هذه السلط بمقتضى عقوبة صادرة في الغرض، - قد تم شطبي بمقتضى عقوبة من نشاط مهني منظم بإطار قانوني أو ترتيبي،

قد ثبت للبنك المركزي التونسي مسؤوليتي في سوء التصرف في بنك أو مؤسسة مالية أدى إلى صعوبات استوجبت إخضاع البنك أو المؤسسة المالية إلى برنامج إنقاذ أو إلى التصفية.

كما أتعهد بإعلام البنك المركزي التونسي في الإبان بكل تغيير يطرأ على وضعيتي إزاء مقتضيات الفصل 60 من القانون عدد 48 لسنة 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية.

حرر ب ... في ... الإمضاء

3بالنسبة للأشخاص حاملي الجنسية التونسية

4بالنسبة للأشخاص حاملي الجنسية الأجنبية

5اسم المؤسسة

ص 3918

منشور إلى الوسطاء المقبولين عدد 9 لسنة 2017

الموضوع : حول شروط تمويل توريد المنتجات غير ذات أولوية.

إن محافظ البنك المركزي التونسي،

بعد الاطلاع على مجلة الصرف والتجارة الخارجية الصادرة بالقانون عدد 18 لسنة 1976 المؤرخ في 21 جانفي 1976 كما تم تنقيحها بالنصوص اللاحقة وخاصة القانون عدد 48 لسنة 1993 المؤرخ في 3 ماي 1993،

وعلى القانون عدد 35 لسنة 2016 المؤرخ في 25 أفريل 2016 المتعلق بضبط النظام الأساسي للبنك المركزي التونسي، وعلى القانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 المتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية،

وعلى الأمر عدد 608 لسنة 1977 المؤرخ في 27 جويلية 1977 المتعلق بضبط شروط تطبيق مجلة الصرف المشار إليها أعلاه كما تم تنقيحه بالنصوص اللاحقة وخاصة الأمر عدد 1696 لسنة 1993 المؤرخ في 16 أوت 1993،

وعلى منشور البنك المركزي التونسي عدد 14 لسنة 1994 المؤرخ في 14 سبتمبر 1994 المتعلق بالتسوية المالية لواردات وصادرات السلع كما تم تنقيحه بالنصوص اللاحقة،

وعلى مراسلة وزير التجارة بتاريخ 25 أكتوبر 2017 المتعلقة بالمنتجات التي تعتبر غير ذات أولوية،

وعلى قرار لجنة مراقبة المطابقة عدد 8 لسنة 2017 المؤرخ في 27 أكتوبر 2017 المنصوص عليها بالفصل 42 من القانون عدد 35 لسنة 2016 المتعلق بضبط النظام الأساسي للبنك المركزي التونسي.

قرر ما يلي :

الفصل الأول - لا يمكن للوسطاء المقبولين وضع اعتمادات على ذمة حرفاءهم بغاية تمويل توريد المنتجات التي تعتبر غير ذات أولوية موضوع القائمة المضمنة بالملحق لهذا المنشور إلا إذا وفر الموردون ضمانا من أموالهم الذاتية يغطي كامل قيمة الواردات المزمع إنجازها. الفصل 2 - تشمل الاعتمادات المشار إليها بالفصل الأول من هذا المنشور جميع التمويلات سواء كانت في شكل قروض أو تسبيقات أو اعتمادات مستندية أو ضمانات بنكية أخرى أو غيرها.

ويقصد بالأموال الذاتية المشار إليها بالفصل الأول من هذا المنشور الأموال المودعة نقدا من قبل المورد لدى الوسيط المقبول، طبقا للتشريع الجاري به العمل.

الفصل 3 - تستثنى من أحكام الفصل الأول من هذا المنشور العمليات التالية :

العمليات المتعلقة بالمنتجات التي يتم توريدها في إطار الصفقات العمومية لفائدة الدولة والمؤسسات والمنشآت العمومية والجماعات المحلية.

العمليات المتعلقة بالواردات موضوع اعتمادات تم التعهد بها من قبل الوسيط المقبول والشروع فعليا في تنفيذها قبل تاريخ دخول هذا المنشور حيز التنفيذ.

الفصل 4 - يدخل هذا المنشور حيز التنفيذ من تاريخ الإشعار به.

المحافظ

الشاذلي العياري

ص 3919

ملحق

Nomenclature	NGP	LIBELLE
0305	030541	POISSONS FUMES, Y COMPRIS LES FILETS, AUTRES QUE LES ABATS DE / POISSONS COMESTIBLES
0406	040630	FROMAGES FONDUS, AUTRES QUE RAPES OU EN POUDRE
0406	040640	FROMAGES A PATE PERSILLEE ET AUTRES FROMAGES PRESENTANT DES / MARBRURES OBTENUES EN UTILISANT DU PENICILLIUM ROQUEFORTI
0406	040690	AUTRES FROMAGES
0406	040620	FROMAGES RAPES OU EN POUDRE, DE TOUS TYPES
0409	040900	MIEL NATUREL
0603	0603	FLEURS ET BOUTONS DE FLEURS, COUPES, POUR BOUQUETS OU POUR / ORNEMENTS, FRAIS, SECHES, BLANCHIS TEINTS IMPREGNES OU AUTREMENT / PREPARES
0801	0801	NOIX DE COCO, NOIX DU BRESIL ET NOIX DE CAJOU, FRAICHES OU SECHES, / MEME SANS LEURS COQUES OU DECORTIQUEES
0802	080211	AMANDES, FRAICHES OU SECHES, EN COQUES
0802	080212	AMANDES, FRAICHES OU SECHES, SANS COQUES, MEME DECORTIQUEES
0802	080251	PISTACHES, EN COQUES, FRAICHES OU SECHES
0802	080252	PISTACHES, SANS COQUES, FRAICHES OU SECHES
0803	080390	BANANES FRAICHES OU SECHES
0804	080410	DATTES, FRAICHES OU SECHEES
0804	080420	FIGUES, FRAICHES OU SECHEES
0804	080430	ANANAS, FRAIS OU SECS
0804	080440	AVOCATS, FRAIS OU SECS
0804	080450	GOYAVES, MANGUES ET MANGOUSTANS, FRAIS OU SECS
0806	080610	RAISINS, FRAIS
0806	080620	RAISINS, SECS
0807	080711	PASTEQUES, FRAICHES
0807	080719	MELONS, FRAIS (A L'EXCL. DES PASTEQUES)
0809	080910	ABRICOTS, FRAIS
0809	080930	PECHES, Y.C. LES BRUGNONS ET NECTARINES, FRAICHES
0809	080940	PRUNES ET PRUNELLES, FRAICHES
0810	081050	KIWIS, FRAIS
0810	081070	KAKIS (PLAQUEMINES), FRAIS
0810	081090	TAMARINS, POMMES DE CAJOU, FRUITS DU JAQUIER (PAIN DES SINGES), / LITCHIS, SAPOTILLES, FRUITS DE LA PASSION, CARAMBOLES ET PITAHAYAS
0811	081120	FRAMBOISES, MURES DE RONCE OU DE MURIER, MURES- FRAMBOISES ET / GROSEILLES A GRAPPES OU A MAQUEREAU
1206	120600	GRAINES DE TOURNESOL, MEMES CONCASSEES

ص 3920

Nomenclature	NGP	LIBELLE
1604	160413	SARDINES, SARDINELLES ET SPRATS OU ESPROTS
1604	160414	THONS, LISTAOS ET BONITES (SARDA SPP.)
1605	1605	CRUSTACES, MOLLUSQUES ET AUTRES INVERTEBRES AQUATIQUES, PREPARES / OU CONSERVES
1704	1704	SUCRERIES SANS CACAO (Y COMPRIS LE CHOCOLAT BLANC)
1806	180631	CHOCOLAT ET AUTRES PREPARATIONS ALIMENTAIRES CONTENANT DU / CACAO PRESENTES EN TABLETTES, BARRES OU BATONS, FOURRES*..
1806	180632	CHOCOLAT ET AUTRES PREPARATIONS ALIMENTAIRES CONTENANT DU / CACAO PRESENTES EN TABLETTES, BARRES OU BATONS, NON FOURRES, / ADDITIONNES DE CEREALES, DE NOIX OU D'AUTRES FRUITS *.
1806	180690	AUTRES -- CHOCOLAT ET ARTICLES EN CHOCOLAT
1902	1902	PATES ALIMENTAIRES, MEME CUITES OU FARCIES (DE VIANDE OU D'AUTRES / SUBSTANCES) OU BIEN AUTREMENT PREPAREES, TELLES QUE SPAGHETTI, / MACARONI, NOUILLES, LASAGNES, GNOCCHI, RAVIOLI, CANNELLONI ; / COUSCOUS, MEME PREPARE
1903	1903	TAPIOCA ET SES SUCCEDANES PREPARES A PARTIR DE FECULES, SOUS FORME / DE FLOCONS, GRUMEAUX, GRAINS PERLES, CRIBLURES OU FORMES / SIMILAIRES
1904	1904	PRODUITS A BASE DE CEREALES OBTENUS PAR SOUFFLAGE OU GRILLAGE / ("CORN FLAKES", PAR EXEMPLE); CEREALES (AUTRES QUE LE MAÏS) EN / GRAINS OU SOUS FORME DE FLOCONS OU D'AUTRES GRAINS TRAVAILLES (A / L'EXCEPTION DE LA FARINE ET DE LA SEMOULE), PRECUITES OU AUTREMENT / PREPAREES, NON DENOMMEES NI COMPRISES AILLEURS
1905	190531	BISCUITS ADDITIONNES D'EDULCORANTS; GAUFRES ET GAUFRETTES
1905	190532	GAUFRES ET GAUFRETTES
1905	190540	BISCOTTES, PAIN GRILLE ET PRODUITS SIMILAIRES GRILLES
1905	190590	PRODUITS DE LA BOULANGERIE, PATISSERIE OU BISCUITERIE, MEME / ADDITIONNES DE CACAO
2001	2001	LEGUMES ET FRUITS
2003	2003	CHAMPIGNONS
2004	2004	AUTRES LEGUMES PREPARES OU CONSERVES AUTREMENT QU'AU VINAIGRE / OU A L'ACIDE ACETIQUE, CONGELES
2005	2005	AUTRES LEGUMES PREPARES OU CONSERVES AUTREMENT QU'AU VINAIGRE / OU A L'ACIDE ACETIQUE, NON CONGELES
2006	2006	LEGUMES, FRUIT, ECORCES DE FRUITS ET AUTRES PARTIES DE PLANTES, / CONFLITS AU SUCRE (EGOUTTES, GLACES OU CRISTALLES)
2007	2007	CONFITURE, GELEES, MARMELADE, PUREES ET PATES DE FRUITS, OBTENUES / PAR CUISSON
2008	2008	FRUITS ET AUTRES PARTIES COMESTIBLES DE PLANTES AUTREMENT / PREPARES OU CONSERVES
2009	2009	JUS

ص 3921

Nomenclature	NGP	LIBELLE
2103	2103	PREPARATIONS POUR SAUCES PREPAREES; CONDIMENTS ET ASSAISONNEMENT COMPOSES; FARINE DE MOUTARDE ET MOUTARDE PREPAREE.
2104	2104	PREPARATIONS POUR SOUPES, POTAGES OU BOUILLONS PREPARES, / PREPARATIONS ALIMENTAIRES
2105	2105	GLACES DE CONSOMMATION, MEME CONTENANT DE CACAO*
2201	2201	EAUX, Y COMPRIS LES EAUX MINERALES NATURELLES OU ARTIFICIELLES ET LES EAUX GAZEFIEES, NON ADDITIONNEES DE SUCRE
2202	220210	EAUX, Y.C. LES EAUX MINERALES ET LES EAUX GAZEIFIEES
2202	220290	BOISSONS NON ALCOOLIQUES (A L'EXCL. DES EAUX, DES JUS DE FRUITS OU DE LEGUMES AINSI QUE DU LAIT)
2203	220300	BIERES DE MALT
2204	220410	VINS MOUSSEUX PRODUITS A PARTIR DE RAISINS FRAIS
2204	220421	VINS DE RAISINS FRAIS, Y.C. LES VINS ENRICHIS EN ALCOOL
2205	220510	VERMOUTHS ET AUTRES VINS DE RAISINS FRAIS PREPARES A L'AIDE DE PLANTES
2206	220600	CIDRE, POIRE, HYDROMEL ET AUTRES BOISSONS FERMENTEES
2207	220710	ALCOOL ETHYLIQUE NON DENATURE D'UN TITRE ALCOOMETRIQUE VOLUMIQUE >= 80% VOL
2207	220720	ALCOOL ETHYLIQUE ET EAUX-DE-VIE DE NATURES DE TOUS TITRES
2208	220820	EAUX-DE-VIE DE VIN OU DE MARC DE RAISINS
2208	220830	WHISKIES
2208	220840	RHUM ET AUTRES EAUX-DE-VIE PROVENANT DE LA DISTILLATION,
2208	220850	GIN ET GENIEVRE
2208	220860	VODKA
2208	220870	LIQUEURS
3208	320810	PEINTURES ET VERNIS A BASE DE POLYESTERS, DISPERSES
3208	320820	PEINTURES ET VERNIS A BASE DE POLYMERES ACRYLIQUES
3208	320890	PEINTURES ET VERNIS A BASE DE POLYMERES
3209	320910	PEINTURES ET VERNIS A BASE DE POLYMERES
3303	330300	PARFUMS ET EAUX DE TOILETTE
3304	330410	PRODUITS DE MAQUILLAGE POUR LES LEVRES
3304	330420	PRODUITS DE MAQUILLAGE POUR LES YEUX
3304	330430	PREPARATIONS POUR MANUCURES OU PEDICURES
3304	330491	POUDRES POUR LE MAQUILLAGE OU L'ENTRETIEN
3304	330499	PRODUITS DE BEAUTE OU DE MAQUILLAGE PREPARES ET PREPARATIONS
3305	330510	SHAMPOOINGS

ص 3922

Nomenclature	NGP	LIBELLE
3305	330520	PREPARATIONS POUR L'ONDULATION OU LE DEFRISAGE PERMANENTS
3305	330530	LAQUES POUR CHEVEUX
3305	330590	PREPARATIONS CAPILLAIRES (A L'EXCL. DES SHAMPOINGS,
3306	330610	DENTIFRICES, PREPARES, MEME DES TYPES UTILISES PAR LES DENTISTES
3306	330690	PREPARATIONS POUR L'HYGIENE BUCCALE OU DENTAIRE,
3307	330710	PREPARATIONS POUR LE PRERASAGE, LE RASAGE OU L'APRES-RASAGE
3307	330720	DESODORISANTS CORPORELS ET ANTISUDORAUX, PREPARES
3307	330730	SELS PARFUMES ET AUTRES PREPARATIONS POUR BAINS
3401	340120	SAVONS SOUS AUTRES FORME*
3401	340130	AUTRES SAVONS SOUS AUTRES FORME*
3402	340220	AGENTS DE SURFACES ORGANIQUE (PREPARATIONS CONDITIONNEES POUR LA / VENTE AU DETAIL*
3402	340290	AUTRES AGENTS DE SURFACE ORGANIQUES (AUTRES QUE LES SAVONS)
3924	392410	- VAISSELLE ET AUTRES ARTICLES POUR LE SERVICE DE LA TABLE OU DE LA / CUISINE*
3924	392490	- AUTRES*
3926	392640	- STATUETTES ET AUTRES OBJETS D'ORNEMENTATION*
3926	392690	- AUTRES :
4202	420221	- SACS A MAIN, MEME A BANDOULIERE, Y COMPRIS CEUX SANS POIGNEE : A / SURFACE EXTERIEURE EN CUIR NATUREL, EN CUIR RECONSTITUE
4202	420222	- A SURFACE EXTERIEURE EN FEUILLES DE MATIERES PLASTIQUES OU EN / MATIERES TEXTILES
4202	420231	-ARTICLES DE POCHE OU DE SAC A MAIN A SURFACE EXTERIEURE EN CUIR / NATUREL, EN CUIR RECONSTITUE*
4202	420232	-- A SURFACE EXTERIEURE EN FEUILLES DE MATIERES PLASTIQUES OU EN / MATIERES PLASTIQUES OU EN MATIERE TEXTILES
4202	420292	-- A SURFACE EXTERIEURE EN FEUILLES DE MATIERES PLASTIQUES
4202	420299	-- AUTRES VETEMENTS ET ACCESSOIRES DU VETEMENT EN CUIR NATUREL / OU RECONSTITUE
4414	441400	CADRES EN BOIS POUR TABLEAUX, PHOTOGRAPHIES, MIROIRS OU OBJETS / SIMILAIRES :
4418	441810	FENETRES, PORTES-FENETRES ET LEURS CADRES ET CHAMBRANLES
4418	441820	PORTES ET LEURS CADRES, CHAMBRANLES ET SEUILS
4418	441840	COFFRAGES POUR LE BETONNAGE
4418	441850	BARDEAUX ("SHINGLES" ET "SHAKES")
4418	441872	-- AUTRES, MULTICOUCHES
4418	441879	-- AUTRES PANNEAUX ASSEMBLES POUR REVETEMENT DE SOL, EN BOIS*

ص 3923

Nomenclature	NGP	LIBELLE
4817	481710	ENVELOPPES
4817	481720	CARTES-LETTRES, CARTES POSTALES NON ILLUSTREES ET CARTES POUR / CORRESPONDANCE
4817	481730	BOITES, POCHETTES ET PRESENTATIONS SIMILAIRES, EN PAPIER OU CARTON, / RENFERMANT UN ASSORTIMENT D'ARTICLES DE CORRESPONDANCE
4818	481810	PAPIER HYGIENIQUE
4818	481820	MOUCHOIRS, SERVIETTES A DEMAQUILLER ET ESSUIE-MAINS
4818	481830	NAPPES ET SERVIETTES DE TABLE
4818	481850	VETEMENTS ET ACCESSOIRES DU VETEMENTS EN PAPIER
4819	481910	BOITES ET CAISSES EN PAPIER OU CARTON ONDULE*
4819	481920	BOITES ET CARTONNAGES, PLIANTS, EN PAPIER OU CARTON NON ONDULE :
4819	481930	SACS D'UNE LARGEUR A LA BASE DE 40 CM OU PLUS*
4819	481940	AUTRES SACS; SACHETS, POCHETTES (AUTRES QUE CELLES POUR DISQUES) ET / CORNETS
4819	481950	AUTRES EMBALLAGES, Y COMPRIS LES POCHETTES POUR DISQUES*
4819	481960	CARTONNAGES DE BUREAU, DE MAGASIN OU SIMILAIRES*
4820	482010	REGISTRES, LIVRES COMPTABLES, CARNETS (DE NOTES, DE COMMANDES, DE / QUITTANCES), BLOCS-MEMORANDUMS, BLOCS DE PAPIER A LETTRES, / AGENDAS ET OUVRAGES SIMILAIRES
4820	482020	CAHIERS*
4820	482030	CLASSEURS, RELIURES (AUTRES QUE LES COUVERTURES POUR LIVRES), / CHEMISES ET COUVERTURES A DOSSIERS
4820	482040	LIASSES ET CARNETS MANIFOLD, MEME COMPORTANT DES FEUILLES DE / PAPIER CARBONE
4820	482050	ALBUMS POUR ECHANTILLONNAGES OU POUR COLLECTIONS :
4820	482090	AUTRES
4823	482361	PLATEAUX, PLATS, ASSIETTES, TASSES, GOBELETS ET ARTICLES SIMILAIRES, / EN PAPIER OU CARTON EN BAMBOU*
4823	482369	-- AUTRES :
4823	482370	- ARTICLES MOULES OU PRESSES EN PATE A PAPIER :
4823	482390	- AUTRES :
5701	5701	TAPIS EN MATIERES TEXTILES, A POINTS NOUES OU ENROULES, MEME / CONFECTIONNES
5702	5702	TAPIS DITS 'KELIM' OU 'KILIM', 'SCHUMACKS' OU 'SOUMAK', "KARAMANIE" ET / TAPIS SIMILAIRES TISSES A LA MAIN
5703	5703	TAPIS ET AUTRES REVETEMENTS DE SOL, DE LAINE OU DE POILS FINS, / TOUFFETES, MEME CONFECTIONNEES
5704	5704	TAPIS ET AUTRES REVETEMENTS DE SOL, EN FEUTRE, NON TOUFFETES NI / FLOQUES, MEME CONFECTIONNES

ص 3924

Nomenclature	NGP	LIBELLE
5705	5705	TAPIS ET AUTRES REVETEMENTS DE SOL EN MATIERES TEXTILES, MEME / CONFECTIONNES
6402	6402	AUTRES CHAUSSURES A SEMELLES EXTERIEURES ET DESSUS EN / CAOUTCHOUC OU EN MATIERE PLASTIQUE
6403	6403	CHAUSSURES A SEMELLES EXTERIEURES EN CAOUTCHOUC, MATIERE / PLASTIQUE, CUIR NATUREL OU RECONSTITUE ET DESSUS EN CUIR NATUREL
6404	6404	CHAUSSURES A SEMELLES EXTERIEURES EN CAOUTCHOUC, MATIERE / PLASTIQUE, CUIR NATUREL OU RECONSTITUE ET DESSUS EN MATIERE / TEXTILES
6405	6405	AUTRES CHAUSSURES
6802	680221	AUTRES PIERRES DE TAILLE OU DE CONSTRUCTION ET OUVRAGES EN CES / PIERRES, SIMPLEMENT TAILLES OU SCIES ET A SURFACE PLANE OU UNIE
6802	680223	GRANIT ET OUVRAGES EN GRANIT SIMPLEMENT TAILLES OU SCIES ET A / SURFACE PLANE OU UNIE
6802	680229	-- AUTRES PIERRES
6802	680291	-- AUTRES MARBRE, TRAVERTIN ET ALBATRE
6802	680292	AUTRES PIERRES CALCAIRES AUTREMENT TRAVAILLES ET AUTRES / OUVRAGES EN CES PIERRES
6802	680293	GRANIT, POLI, DECORE OU AUTREMENT TRAVAILLE, MAIS NON SCULPTE, D'UN / POIDS NET EGAL OU SUPERIEUR A 10 KG ET OUVRAGES EN GRANIT / AUTREMENT TRAVAILLES
6802	680299	-- AUTRES PIERRES
6908	690810	- CARREAUX, CUBES, DES ET ARTICLES SIMILAIRES, MEME DE FORME AUTRE / QUE CARREE OU RECTANGULAIRE
6908	690890	- AUTRES CARREAUX, CUBES, DES ET ARTICLES SIMILAIRES, MEME DE FORME / AUTRE QUE CARREE OU RECTANGULAIRE
6910	691010	CUVETTES D'AISANCE, RESERVOIRS DE CHASSE, URINOIRS ET APPAREILS / FIXES SIMILAIRES POUR USAGES SANITAIRE
6910	691090	APPAREILS FIXES SIMILAIRES POUR USAGES SANITAIRES, EN CERAMIQUE
6911	691110	VAISSELLE AUTRES ARTICLES DE MENAGE OU D'ECONOMIE DOMESTIQUE ET / ARTICLES D'HGIENE OU DE TOILETTE EN PORCELAINES : ARTICLES POUR LE / SERVICE DE LA TABLE
6911	691190	AUTRES VAISSELLE, ARTICLES DE MENAGE OU D'ECONOMIE DOMESTIQUES ET / ARTICLES D'HYGIENE OU DE TOILETTE, EN PORCELAINE*
6912	691200	VAISSELLE AUTRES ARTICLES DE MENAGE OU D'ECONOMIE DOMESTIQUE ET / ARTICLES D'HYGIENE OU DE TOILETTE EN CERAMIQUE AUTRES QU'EN / PORCELAINE
6913	6913	STATUETTES ET AUTRES OBJETS D'ORNEMENTATION EN CERAMIQUES*
6914	691410	BONBONNES, BOUTEILLES, FLACONS, BOCAUX, POTS, EMBALLAGES
6914	691490	TUBULAIRES, AMPOULES ET AUTRES RECIPIENTS DE TRANSPORT

ص 3925

Nomenclature	NGP	LIBELLE
7004	700490	VERRE COLORE DANS LA MASSE OPACIFIE PLAQUE (DOUBLE) OU A COUCHE ABSORBANTE TRAVAILLE : AUTRE VERRE*
7013	701310	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701322	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701328	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701333	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701337	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701341	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701342	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701349	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701391	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7013	701399	OBJETS EN VERRE POUR LE SERVICE DE LA TABLE, POUR LA CUISINE, LA TOILETTE, LE BUREAU, L'ORNEMENTATION DES APPARTEMENTS OU USAGES SIMILAIRES
7323	732310	PAILLE DE FER OU D'ACIER, EPONGES, TORCHONS, GANTS ET ARTICLES SIMILAIRES POUR LE RECURAGE, LE POLISSAGE OU USAGES ANALOGUES*
7323	732391	AUTRES EN FONTE, NON EMAILLES
7323	732392	AUTRES EN FONTE, EMAILLES :
7323	732393	AUTRES EN ACIERS INOXYDABLES
7323	732394	AUTRES EN FER OU EN ACIER, EMAILLES
7323	732399	AUTRES ARTICLES POUR LE SERVICE DE LA TABLE, ARTICLES DE MENAGE OU D'ECONOMIE DOMESTIQUE
7411	741110	TUBES ET TUYAUX EN CUIVRE AFFINE
7326	732690	ECHELLES ET ESCABEAUX, EN FER OU EN ACIER, FONDS DE BOITES EN FER BLANC

ص 3926

Nomenclature	NGP	LIBELLE
7610	761010	PORTES, FENETRES ET LEURS CADRES, CHAMBRANLES ET SEUILS, EN ALUMINIUM
7616	761699	AUTRES ESCABEAUX EN ALUMINIUM
8201	820130	PIOCHES, PICS, HOUES, BINETTES, RATEAUX ET RACLOIRS
8211	821191	COUTEAUX DE TABLE A LAME FIXE
8215	821510	CUILLERES, FOURCHETTES, LOUCHES, ECUMOIRES, PELLES A TARTES, / COUTEAUX
8211	821192	AUTRES COUTEAUX A LAME FIXE
8307	830790	AUTRES TUYAUX FLEXIBLES EN AUTRES METAUX COMMUN
8215	821520	CUILLERES, FOURCHETTES, LOUCHES, ECUMOIRES, PELLES A TARTES, / COUTEAUX
8215	821591	CUILLERES, FOURCHETTES, LOUCHES, ECUMOIRES, PELLES A TARTES, / COUTEAUX
8215	821599	AUTRES CUILLERS, FOURCHETTES, LOUCHES, ECUMOIRES, PELLES A TARTES, / COUTEAUX SPECIAUX A POISSONS OU A BEURRE PINCES A SUCRE ET / ARTICLES SIMILAIRES*
8414	841451	VENTILLATEUR DOMESTIQUE
8415	841510	CLIMATISEURS SPLITS
8418	8418	REFRIGERATEURS, CONGELATEURS-CONSERVATEURS ET AUTRES MATERIEL, / MACHINES ET APPAREILS POUR LA PRODUCTION DU FROID, A EQUIPEMENT / ELECTRIQUE OU AUTRE; POMPES A CHALEUR AUTRES QUE LES MACHINES ET / APPAREILS POUR LE CONDITIONNEMENT DE L'AIR
8415	841581	CLIMATISEUR
8419	841911	CHAUFFE-EAU, A CHAUFFAGE INSTANTANE, A GAZ, A USAGE DOMESTIQUE
8450	8450	REFRIGERATEURS, CONGELATEURS-CONSERVATEURS ET AUTRES MATERIEL
8481	848180	MELANGEURS ET MITIGEURS*
8507	8507	ACCUMULATEURS ELECTRIQUES, Y COMPRIS LEURS SEPARATEURS, MEME DE / FORME CARREE OU RECTANGULAIRE
8509	8509	APPAREILS ELECTROMECANIQUES A MOTEUR ELECTRIQUE INCORPORE, A / USAGE DOMESTIQUE, AUTRES QUE LES ASPIRATEURS
8512	8512	BLOCS OPTIQUES ET PROJECTEURS
8514	851410	FOURS A RESISTANCE (A CHAUFFAGE INDIRECT)
8516	851610	CHAUFFE-EAU ET THERMOPLONGEURS ELECTRIQUES
8516	851631	-- SECHE-CHEVEUX*
8516	851632	-- AUTRES APPAREILS POUR LA COIFFURE*
8516	851633	-- APPAREILS POUR SECHER LES MAINS*
8516	851640	- FERS A REPASSER ELECTRIQUES*
8516	851650	- FOURS A MICRO-ONDES*
8516	851660	- AUTRES FOURS; CUISINIERES, RECHAUDS (Y COMPRIS LES TABLES DE / CUISSON),

ص 3927

Nomenclature	NGP	LIBELLE
8516	851671	-- APPAREILS POUR LA PREPARATION DU CAFE OU DU THE*
8516	851672	-- GRILLE-PAIN*
8516	851679	-- AUTRES :
8528	8528	MONITEURS ET PROJECTEURS
8903	8903	YACHTS ET AUTRES BATEAUX ET EMBARCATIONS DE PLAISANCE OU DE SPORT; BATEAUX A RAMES ET CANOËS
9401	9401	SIEGES (A L'EXCLUSION DE CEUX DU N° 94.02), MEME TRANSFORMABLES
9403	9403	AUTRES MEUBLES ET LEURS PARTIES :
9404	9404	SOMMIERS; ARTICLES DE LITERIE ET ARTICLES SIMILAIRES (MATELAS, COUVRE-PIEDS, EDREDONS, COUSSINS, POUFS, OREILLERS, PAR EXEMPLE) COMPORTANT DES RESSORTS OU BIEN REMBOURRES OU GARNIS INTERIEUREMENT DE TOUTES MATIERES, Y COMPRIS CEUX EN CAOUTCHOUC ALVEOLAIRE OU EN MATIERES PLASTIQUES ALVEOLAIRES, RECOUVERTS OU NON
9405	940540	APPAREILS D'ECLAIRAGE ELECTRIQUES
9503	950300	TRICYCLES, TROTTINETTES, AUTOS A PEDALES ET JOUETS A ROUES SIMILAIRES*
9603	9603	BALAIS ET BROSSES, MEME CONSTITUANT DES PARTIES DE MACHINES, D'APPAREILS OU DE VEHICULES, BALAIS MECANIQUES POUR EMPLOI A LA MAIN, AUTRES QU'A MOTEUR, PINCEAUX ET PLUMEAUX; TETES PREPAREES POUR ARTICLES DE BROSSERIE; TAMPONS ET ROULEAUX A PEINDRE; RACLETTES EN CAOUTCHOUC OU EN MATIERES SOUPLES ANALOGUES
9605	9605	ASSORTIMENTS DE VOYAGE POUR LA TOILETTE DES PERSONNES, LA COUTURE / OU LE NETTOYAGE DES CHAUSSURES OU DES VETEMENTS
9608	9608	STYLOS ET CRAYONS A BILLE; STYLOS ET MARQUEURS A MECHE FEUTRE OU A AUTRES POINTES POREUSES; STYLOS A PLUME ET AUTRES STYLOS; STYLETS POUR DUPLICATEURS; PORTE-MINE; PORTE-PLUME, PORTE-CRAYON ET ARTICLES SIMILAIRES; PARTIES (Y COMPRIS LES CAPUCHONS ET LES AGRAFES) DE CES ARTICLES, A L'EXCLUSION DE CELLES
9609	9609	CRAYONS (AUTRES QUE LES CRAYONS DU N° 96.08), MINES, PASTELS, FUSAINS, / CRAIES A ECRIRE OU A DESSINER ET CRAIES DE TAILLEURS
9619	9619	SERVIETTES ET TAMPONS HYGIENIQUES, COUCHES ET LANGES POUR BEBES / ET ARTICLES SIMILAIRES EN TOUTES MATIERES

نسخة مطابقة : الرئيس المدير العام للمطبعة الرسمية للجمهورية التونسية | ت د و ب (د) : 0330 9061 | تعريف الإمضاء : رئيس البلدية

"تم إيداع هذا العدد من الرائد الرسمي للجمهورية التونسية بمقر ولاية تونس العاصمة يوم 16 نوفمبر 2017"

ص 3928

بالرائد الرسمي للجمهورية التونسية

قوانين وأوامر وقرارات

يتم الإشتراك

إما بالاتصال بمقر المطبعة الرسمية بشارع فرحات حشاد 2098 رادس الهاتف : 71434211 أو بأحد مكاتبها :

1000 - تونس : نهج هانون عدد 1 - الهاتف : 71(329637)

1002 - لافيات : نهج العراق عدد 18 - الهاتف : 71(842661) الفاكس 71(844002)

4000 - سوسة : حي ص.ق.ت.ح.إ. نهج الرباط - الهاتف : 73(225495)

3051 - صفاقس : مركز العالية، طريق العين كم 2,2 - الهاتف : 74(460422)

أو بتسديد المبلغ المطلوب نقدا أو عن طريق شيك أو بتحويل بريدي أو بنكي باسم المطبعة الرسمية

للجمهورية التونسية لأحد الحسابات التالية :

تونس : الحساب الجاري بالبريد (تونس) 17001 0000000061015-85

الشركة التونسية للبنك (ثامر) 10.000.0000576088.788.79

البنك الوطني الفلاحي (تونس) 03.000 0100115006046.07

الإتحاد الدولي للبنوك (فرع أ) 12 001 000 3500 701004/30

البنك العربي لتونس (فرع مقرين) 01.100.028 1104 2433 87 90

التجاري بنك (الحرية) 04 1020024047001997.74

بنك تونس العربي الدولي (مقرين) 08 2030 005230000028.29

التجاري بنك (رادس) 04.1000 094047001039.69

سوسة : الشركة التونسية للبنك :10 609 089 1004125 788 66

صفاقس : بنك تونس العربي الدولي : 08 70300044 30000018.67

السعر الفردي للرائد الرسمي بالنسبة إلى العام الجاري

النشرة الأصلية : 1,500 + 1% ص ت ق ت ص الترجمة : 2,100 + 1% ص ت ق ت ص

يضاف إليها مصاريف الإرسال