Ministère des Finances — Annonces légales JORT n° 145 du 4 décembre 2010

Régie Nationale des Tabacs et des Allumettes

BILAN
(Après Audit)
AU 31/12/2009
unité : Le Dinar

Désignation	Notes	2009	2008	Désignation	Notes	2009	2008
Actifs non courants	II/1	59 695 399	41 581 749	Cap. Prop.avt affectat. du résultat	II/1	30 540 729	50 618 985
Immobilisations incorporelles		253 765	247 957	Cap. propres avt résultat	I	50 618 984	42 843 646
Amortissements		-237 827	-213 675	Fonds de dotation		3 350 000	3 350 000
S/Total	I	15 938	34 282	Réserves fonds social		6 717 144	6 717 144
Immobilisations corporelles		97 658 764	74 652 776	Autres réserves		31 051 840	23 276 502
Amortissements		-66 403 055	-61 769 896	Subventions		9 500 000	9 500 000
S/Total	I	31 266 709	12 882 880	Résultat de l'exercice	I	-20 078 266	7 775 339
Immobilisations financières		28 419 653	28 672 017	Passifs	II/4	138 391 961	106 414 578
Provisions			-20 000	Passifs non courants	I	52 738 421	52 697 389
S/Total	I	28 419 653	28 652 017	Emprunts		0	50 968
Autres actifs non courants		4 099	12 570	Autres passifs financiers		52 395 384	52 395 384
				Provision		343 037	251 037
Actifs courants	II/2	109 237 291	115 451 814	Passifs courants		85 653 540	53 717 189
Stocks		73 540 408	38 922 527	Fournisseurs & cptes rattachés	I	68 730 801	36 977 582
Provisions		-15 448 388	-5 620 153	Autres passifs courants	I	16 871 771	16 146 476
S/Total	I	58 092 020	33 302 374	Échéances / Crédit Banc. M.T.	I	50 968	593 132
Clients et comptes rattachés		8 595 425	5 303 954
Provisions		-142 734	-142 734
S/Total	I	8 452 691	5 161 220
Autres actifs courants		8 193 873	3 072 091
Provisions		-284 658	-307 227
S/Total	I	7 909 215	2 764 864
Placements et autres actifs financiers	I	31 217 658	31 217 658
Liquidités et équivalents de liquidités	I	3 565 707	43 005 698
TOTAL		168 932 690	157 033 563	TOTAL		168 932 690	157 033 563

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ETAT DE RESULTAT

(Aprés Audit)
Exercice 2009

Unité : Le Dinar

RUBRIQUES	Notes	MONTANT
		2009	2008
Produits d'exploitation	III/1	211 624 642	203 438 741
Revenus	I	210 980 705	202 874 769
Autres produits d'exploitation	↓	643 937	563 972
Charges d'exploitation	III/2	233 625 019	193 281 631
Variation des stocks de produits fabriqués		-11 283 097	2 760 633
Achats des marchandises consommées.	I	159 650 493	115 417 887
Achats d'Appro. Consommés	↓	39 425 555	39 251 866
Charges de personnel	ε	27 334 206	25 383 226
Dotations aux amortissements et aux provisions	↓	14 615 269	6 264 690
Autres charges d'exploitation	↓	3 882 593	4 203 329
Résultat d'exploitation	III/3	-22 000 377	10 157 110
Charges financières nettes	I	-223 117	650 698
Produits des placements	↓	2 095 975	2 179 825
Total		2 319 092	1 529 128
Autres gains ordinaires		170 849	63 589
Autres pertes ordinaires
Total		170 849	63 589
Résultat des activités ordinaires avant impôt	III/4	-19 510 436	11 749 827
Impôt sur le bénéfice	I	567 819	3 974 489
Résultat des activités ordinaires après impôt	III/5	-20 078 255	7 775 339
Effets des modifications comptables nettes d'impôt
Résultat après modifications comptables	III/6	-20 078 255	7 775 339

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ETAT DES FLUX DE TRESORERIE

Au 31/12/2009

(Après Audit)

Unité : le Dinar

RUBRIQUES	NOTES	MONTANT
		2009	2008
Flux de Trésorerie lié à l'Exploitation	V	-15 985 700	15 515 920
Résultat Net de l'exercice		-20 078 255	7 775 339
Dotation & Ajustement Amortissements & Provisions		14 645 178	6 259 377
Variation des Stocks		-34 617 882	912 589
Variation des Créances Clients		-3 291 471	-698 698
Variation des placements & Autres Actifs Financiers			2 442
Variation Autres Actifs Courants		-5 122 277	-79 025
Variation des Fournisseurs		31 753 219	9 458 970
Variation Autres dettes		725 788	-8 115 074
Flux de Trésorerie lié aux Activités d'Investissement	V	-22 861 159	-1 141 300
Acquisitions de l'Exercice		-23 101 994	-1 267 258
Cession d'Immo			76 601
Variation des Autres Actifs non Courants		8 471	-2 320
Variation Prêts FAS		232 364	51 677
Flux de Trésorerie lié aux Activités de Financement	V	-593 132	-6 592 576
Dividende versé à l'Etat			-6 000 000
Remboursement / Emprunts à +d'l an		-593 132	-592 576
Variation de la Trésorerie	V	-39 439 991	7 782 044
Trésorerie au Début de l'Exercice		43 005 698	35 223 654
Trésorerie à la Clôture de l'Exercice		3 565 707	43 005 698

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SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
(Après Audit)
Exercice 2009
Unité : Le Dénar

PRODUITS	2009	2008	CHARGES	2009	2008	SOLDES	Notes	2009	2008
Vente de Marchandises	160 625 413	126 135 618	Coût d'achat des march. vendues	159 650 451	115 417 887	Marge commerciale	IV/1	974 920	10 717 732
Revenus et autres produits d'exploitation	50 938 344	77 031 741	Déstockage		2 780 633	Production	IV/2	62 221 441	74 271 108
production stockée	11 203 007
Production	62 221 441	74 271 108	Achats consommés	39 425 555	39 251 866	Marge sur coût matières	IV/3	22 795 886	35 019 242
Marge commerciale	974 920	10 717 732	Autres charges externes	3 468 719	3 810 730	Valeur ajoutée	IV/4	20 302 087	41 926 244
Marge sur coût matière	12 795 886	35 019 242
S/Total	23 770 806	45 736 974	S/Total	3 468 719	3 810 730
Valeur ajoutée	20 302 087	41 926 244	Impôts et taxes	413 874	392 600	Excédent brut d'exploitation	IV/5	-7 445 993	16 150 418
			Charges de personnel	27 334 206	25 383 226
S/Total	20 302 087	41 926 244	S/Total	27 748 080	25 775 826
Excédent brut d'exploitation	-7 445 993	16 150 418	Cot. aux amort & aux provisions	14 015 200	8 204 600	Résultat des Activités Ordinaires	IV/6	-20 078 255	7 775 339
Autres produits ordinaires	231 734	334 971	Charges financières	-223 117	650 698
Produits financiers	2 095 975	2 179 825	Autres pertes ordinaires
			Impôt sur le bénéfice	567 819	3 074 459
S/Total	-5 110 284	18 665 215	S/Total	14 959 971	10 889 876
Résultat des activités ordinaires	-20 078 255	7 775 339				Résultat Net après Modifications Comptables	IV/7	-20 078 255	7 775 339
Effet des modifications comptables