The page is rotated, so the table and labels are read from the rotated image. Numbers are exact, but some sub-item labels are approximate because the rotated text is hard to resolve.
الميزانية الفردية بتاريخ 31 ديسمبر 2005
الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 31 ماي 2006
مثلما تمت المصادقة عليها من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 31 ماي 2006
الموازنة بتاريخ 2005-12-31
| الأصول | ملاحظة | 2005/12/31 | 2004/12/31 | التغييرات | بالـ % |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 ص - الخزينة والأرصدة لدى البنك المركزي التونسي | 1 - ص | 55 863 501,672 | 46 063 709,949 | 9 799 791,723 | 21,27% |
| 2 ص - المستحقات على المؤسسات البنكية والمالية | 2 - ص | 472 573 706,285 | 356 717 223,597 | 115 856 482,688 | 32,48% |
| أ - مستحقات على مؤسسات بنكية | 2 - ص | 466 828 693,477 | 351 082 994,819 | 115 745 698,658 | 32,97% |
| ب - مستحقات على مؤسسات مالية | 2 - ص | 5 745 012,808 | 5 634 228,778 | 110 784,030 | 1,97% |
| 3 ص - المستحقات على الحرفاء | 3 - ص | 2 414 326 265,396 | 2 132 907 800,244 | 281 417 465,152 | 13,19% |
| أ - حسابات مدينة | 3 - ص | 311 168 758,016 | 309 658 687,845 | 1 510 070,171 | 0,49% |
| ب - مساعدات على الموارد الخاصة | 3 - ص | 2 033 391 405,195 | 1 748 966 458,942 | 284 424 946,253 | 16,26% |
| ج - قروض على موارد خاصة | 3 - ص | 69 765 102,185 | 74 282 653,457 | -4 517 551,272 | -6,08% |
| 4 ص - محفظة الاستثمارات التجارية | 4 - ص | 396 565 105,057 | 484 672 813,312 | -88 107 708,255 | -18,18% |
| 5 ص - محفظة الاستثمار | 5 - ص | 380 294 950,209 | 468 193 740,846 | -87 898 790,637 | -18,77% |
| أ - سندات الاستثمار | 5 - ص | 16 270 154,848 | 16 479 072,466 | -208 917,618 | -1,27% |
| ب - سندات التوظيف | 5 - ص | 118 553 831,815 | 114 787 081,276 | 3 766 750,539 | 3,28% |
| 6 ص - أصول ثابتة | 6 - ص | 8 158 775,426 | 8 745 409,178 | -586 633,752 | -6,71% |
| أ - الأصول الثابتة المادية | 6 - ص | 42 555 380,579 | 62 613 091,288 | -20 057 710,709 | -32,03% |
| ب - الأصول الثابتة غير المادية | 6 - ص | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,00% |
| ج - مساهمات في الشركات المرتبطة | 6 - ص | 48 096 105,810 | 43 428 580,810 | 4 667 525,000 | 10,75% |
| د - مساهمات في المؤسسات المشتركة والمؤسسات المرتبطة | 6 - ص | 100 132 215,703 | 100 299 212,174 | -166 996,471 | -0,17% |
| 7 ص - أصول أخرى | 7 - ص | 4 833 061,819 | 3 883 048,648 | 950 013,171 | 24,47% |
| أ - حسابات أخرى | 7 - ص | 95 299 153,884 | 96 416 163,526 | -1 117 009,642 | -1,16% |
| ب - حسابات تسوية مدينة | 7 - ص | 109 086 063,356 | 97 678 166,895 | 11 407 896,461 | 11,68% |
| مجموع الأصول | 19 117 457,049 | 18 628 543,621 | 488 913,428 | 2,62% | |
| 89 968 606,307 | 79 049 623,274 | 10 918 983,033 | 13,81% | ||
| 3 667 099 689,284 | 3 333 126 007,447 | 333 973 681,837 | 10,02% |
Page 1 (top image, rotated)
| % بال | التغيرات | 2004/12/31 | 2005/12/31 | مذكرة | الوحدة بالدينار |
|---|---|---|---|---|---|
| 2646,56% | 2 465 762,168 | 93 168,601 | 2 558 930,769 | 1 - IV | |
| -8,93% | -11 628 628,172 | 130 218 361,962 | 118 589 733,790 | 2 - IV | |
| -8,81% | -11 328 815,805 | 128 616 358,597 | 117 287 542,792 | ||
| -18,71% | -299 812,367 | 1 602 003,365 | 1 302 190,998 | ||
| 12,97% | 344 832 931,710 | 2 659 426 462,582 | 3 004 259 394,292 | 3 - IV | |
| 18,26% | 193 452 606,674 | 1 059 547 762,428 | 1 253 000 369,102 | ||
| 9,46% | 151 380 325,036 | 1 599 878 700,154 | 1 751 259 025,190 | ||
| -7,00% | -14 393 398,160 | 205 533 089,841 | 191 139 691,681 | 4 - IV | |
| -20,00% | -10 036 164,384 | 50 180 821,918 | 40 144 657,534 | ||
| -0,30% | -230 722,716 | 77 402 097,362 | 77 171 374,646 | ||
| -5,29% | -4 126 511,060 | 77 950 170,561 | 73 823 659,501 | ||
| -28,87% | -26 969 652,723 | 93 404 422,706 | 66 434 769,983 | 5 - IV | |
| 36,25% | 1 959 913,065 | 5 407 103,050 | 7 367 016,115 | ||
| -45,12% | -31 236 079,577 | 69 221 321,413 | 37 985 241,836 | ||
| 12,28% | 2 306 513,789 | 18 775 998,243 | 21 082 512,032 | ||
| 9,53% | 294 307 014,823 | 3 088 675 505,692 | 3 382 982 520,516 | ||
| 20,00% | 20 000 000,000 | 100 000 000,000 | 120 000 000,000 | ||
| 20,00% | 20 000 000,000 | 100 000 000,000 | 120 000 000,000 | ||
| 13,03% | 16 698 429,228 | 128 170 606,396 | 144 869 034,624 | ||
| 21,91% | 12 000 000,000 | 54 760 000,000 | 66 760 000,000 | ||
| 0,00% | 0,000 | 10 000 000,000 | 10 000 000,000 | ||
| -31,09% | -49 443,556 | 159 030,038 | 109 586,482 | ||
| -31,09% | -49 443,556 | 159 030,038 | 109 586,482 | ||
| 0,000 | 0,000 | 0,000 | |||
| 10,82% | 3 120 828,073 | 28 856 016,797 | 31 976 844,870 | ||
| 4,57% | 1 577 601,155 | 34 554 588,599 | 36 132 189,754 | ||
| 16,23% | 39 666 667,014 | 244 450 501,755 | 284 117 168,769 | ||
| 18,75% | 3 012 363,682 | 16 065 862,595 | 19 078 226,277 | ||
| 9,67% | 5 317,660 | 55 003,726 | 60 321,386 | ||
| 10,02% | 333 973 681,837 | 3 333 126 007,447 | 3 667 099 689,284 |
Column labels (top image, rotated): الوحدة بالدينار / بال % / التغيرات / 2004/12/31 / 2005/12/31 / مذكرة / الأموال الذاتية والخصوم / مجموع الخصوم
Page 1 (bottom image, rotated) – row and section labels:
الأموال الذاتية والخصوم / البنك المركزي التونسي / مركز الصكوك البريدية والخزينة العامة / المؤسسات البنكية والمالية / ودائع وأموال / الخصوم الأخرى / مجموع الخصوم / أموال ذاتية / رأس المال / رأس المال المكتتب / الاحتياطات / رأس مال غير المحرر / الأموال الذاتية الأخرى / مجموع الأموال الذاتية / الأموال ذاتية / أموال ذاتية 1 / أموال ذاتية 2 / أموال ذاتية 3 / أموال ذاتية 4 / أموال ذاتية 5 / أموال ذاتية 6 / مجموع الأموال الذاتية والخصوم / الخصوم 1 / الخصوم 2 / الخصوم 3 / الخصوم 4 / الخصوم 5
ص 2914صفحة 2914 عـدد 51 – 22 جوان 2006
وضعية التعهدات خارج الموازنة بتاريخ 2005/12/31
| البيان | 2005/12/31 | 2004/12/31 | التغييرات | % |
|---|---|---|---|---|
| الخصوم المحتملة | 649 882 503,111 | 674 668 700,426 | -24 786 197,315 | -3,67% |
| ضمانات وكفالات ومؤسسات بنكية ومالية | 284 253 784,053 | 328 377 806,774 | -44 124 021,721 | -13,44% |
| أ- الفائدة الحقيقية للحرفاء | 365 628 719,058 | 346 290 894,652 | 19 337 824,406 | 5,58% |
| الأصول المقابلة لضمانات | 293 811 171,484 | 280 137 729,198 | 13 673 442,286 | 4,88% |
| ب- الفائدة الحقيقية للحرفاء | 169 903 352,680 | 151 416 078,969 | 18 487 273,711 | 12,21% |
| أ- الفائدة الحقيقية | 123 907 818,804 | 128 721 650,229 | -4 813 831,425 | -3,74% |
| مجموع الخصوم المحتملة | 943 693 674,595 | 954 806 429,624 | -11 112 755,029 | -1,16% |
| الالتزامات المقابلة | 54 646 174,300 | 86 687 579,000 | -32 041 404,700 | -36,96% |
| تعهدات التمويل المقدمة | 53 706 751,000 | 85 184 372,000 | -31 477 621,000 | -36,95% |
| تعهدات تمويل ضمانات | 53 706 751,000 | 85 184 372,000 | -31 477 621,000 | -36,95% |
| مساهمات غير مجزأة | 67 448,300 | 10 919,500 | 56 528,800 | 517,69% |
| تعهدات السندات | 939 423,300 | 1 503 207,000 | -563 783,700 | -37,51% |
| مجموع الالتزامات المقابلة | 871 975,000 | 1 492 287,500 | -620 312,500 | -41,57% |
| خارج الموازنة 5 | 996 710 566,000 | 1 026 898 000,000 | -30 187 434,000 | -2,94% |
| خارج الموازنة 6 | 33 602 325,000 | 37 364 957,000 | -3 762 632,000 | -10,07% |
| خارج الموازنة 7 | 16 287 109,000 | 17 261 871,000 | -974 762,000 | -5,65% |
| مجموع التعهدات خارج الموازنة | 1 046 600 000,000 | 1 026 898 000,000 | 19 702 000,000 | 1,92% |
Top image (table, rotated):
| البيان | 2006/12/31 | 2004/12/31 | التغيرات | % |
|---|---|---|---|---|
| 1-1- VII | 191 047 297,774 | 175 059 722,912 | 16 987 674,862 | 9,13% |
| 10 618 714,794 | 7 322 355,084 | 3 296 359,710 | 45,02% | |
| 168 642 716,301 | 156 156 972,535 | 12 485 743,766 | 8,00% | |
| 11 785 866,679 | 11 580 395,293 | 205 471,386 | 1,77% | |
| 2-1- VII | 42 618 369,763 | 40 039 504,928 | 2 478 864,825 | 6,19% |
| 3-1- VII | 41 236 279,443 | 40 507 277,579 | 728 001,864 | 1,80% |
| 3-1- VII | 27 198 679,674 | 27 154 147,206 | 44 532,468 | 0,16% |
| 3-1- VII | 1 064 921,766 | 1 057 655,713 | 7 266,053 | 0,69% |
| 3-1- VII | 12 971 678,003 | 12 295 474,660 | 676 203,343 | 5,50% |
| 3-1- VII | 2 330 000,526 | 1 748 846,378 | 581 164,148 | 33,23% |
| 94 685,394 | 102 462,980 | -7 777,586 | -7,59% | |
| 604 771,032 | 526 845,482 | 77 925,550 | 14,79% | |
| 0,000 | 0,000 | 0,000 | ||
| 1 630 544,100 | 1 119 537,916 | 511 006,184 | 45,64% | |
| 2-2- VII | 3 079 418,221 | 2 361 889,120 | 717 529,101 | 30,38% |
| 5 263 055,106 | 6 548 766,826 | -1 285 711,720 | -19,63% | |
| 12 968 738,891 | 6 883 867,004 | 6 084 871,887 | 88,39% | |
| 67 944 561,848 | 64 637 454,546 | 3 307 107,302 | 5,12% | |
| 9 365 861,994 | 6 570 090,171 | 2 795 771,823 | 42,55% | |
| 2- VII | 98 621 636,060 | 87 002 067,667 | 11 619 568,393 | 13,36% |
| 95 642 217,839 | 84 640 178,547 | 10 902 039,292 | 12,88% | |
| 277 130 937,496 | 257 365 351,797 | 19 775 685,699 | 7,68% | |
| 3- VII | 36 755 238,120 | 43 462 920,173 | -6 707 682,053 | -15,43% |
| 4- VII | -373 901,900 | -2 950 364,857 | 2 576 462,957 | -87,33% |
| 5- VII | 1 891 716,012 | 1 456 853,522 | 434 862,490 | 29,85% |
| 6- VII | 69 821 613,938 | 61 714 322,225 | 8 107 291,713 | 13,14% |
| 7- VII | 33 327 656,987 | 29 965 468,542 | 3 362 198,445 | 11,22% |
| 8- VII | 6 542 059,397 | 52 666,379 | 293 733,626 | 558,79% |
| 346 300,006 | 293 733,626 | 2 000 151,242 | 66,47% | |
| 24 273 985,669 | 19 555 204,371 | 4 718 781,298 | 24,13% | |
| 19 078 226,277 | 16 066 862,595 | 3 012 363,682 | 18,75% | |
| 16 065 862,595 | 3 012 363,682 | 18,75% | ||
| 19 078 226,277 | 16 065 862,595 | 3 012 363,682 | 18,75% |
Note: the rotated scan does not allow reliable alignment of every cell; the table above is a best-effort reading.
Bottom image (rotated Arabic text, logical order, headings and items):
- البنك: الاستغلال المداخيل والعمولات
- إيراد 1 — جدول 1: فوائد دائنة ومداخيل مماثلة / أ- فوائد مدينة واعتماد مماثلة / أ- من مؤسسات البنوك والمالية / ب- من عمليات مع الحرفاء / ج- من سندات الاستثمار
- إيراد 2 — جدول 2: عمولات مدينة / أ- عمولات مدينة أخرى واعتماد / ب- عمولات مدينة / ج- عمولات خاصة
- إيراد 3 — جدول 3: أرباح محفظة المتاجرة والعمليات المالية / أ- أرباح محفظة السندات التجارية / ب- حساب سندات التوظيف / ج- حساب ربح المتاجرة / د- حساب خسارة
- إيراد 4 — جدول 4: مداخيل محفظة الاستثمار / أ- حساب ربح سندات الاستثمار / ب- حساب ربح عمليات الصرف / ج- حسابات أخرى
- مجموع الإيرادات البنكي الاستغلال
- إيراد 5 — جدول 5/4: نتائج استغلال أخرى / أ- مخصصات الاستهلاك والمخزون / ب- مخصصات محفظة الاستثمارات / ج- مخصص أخرى
- إيراد 6 — جدول 6: نتائج أخرى / أ- مخصصات مخزون / ب- مخصصات مختلفة
- إيراد 7 — جدول 7: نتائج أخرى / أ- نتائج الاستغلال العامة
- جدول 8 — نتائج استغلال عامة
- جدول 9/8 — نتائج عامة / أ- حصص / ب- حصص الربح / ج- حصص الاستغلال
- جدول 10/9 — النتيجة العامة من الأنشطة / النتائج العادية
- جدول 11 — النتيجة الصافية للسنة المالية / حصة الربح / الخسارة الصافية من العناصر غير العادية / النتيجة الصافية للسنة المالية
جدول التدفقات النقدية
بتاريخ 2005/12/31
الوحدة بالدينار
| البيان | مذكرة | 2005/12/31 | 31/12/2004 |
|---|---|---|---|
| أنشطة الاستغلال | |||
| إيرادات الاستغلال البنكي المقبوضة (خارج مداخيل محفظة الاستثمار) | 273 417 057,530 | 257 746 911,583 | |
| أعباء الاستغلال البنكي المدفوعة | -93 228 343,250 | -82 842 746,690 | |
| ودائع / سحوبات لدى المؤسسات البنكية والمالية الاخرى | -4 267 805,486 | 10 189 837,991 | |
| قروض مسندة وتسبيقات/ سداد قروض مسندة وتسبيقات ممنوحة للحرفاء | -331 689 132,330 | -167 571 352,450 | |
| ودائع/ سحوبات الحرفاء | 333 970 894,490 | 210 956 795,758 | |
| سندات التوظيف | 175 400,000 | -960 000,000 | |
| مبالغ مسندة للأعوان ودائنون آخرون | -108 370 723,907 | -100 975 643,330 | |
| تدفقات نقدية أخرى متأتية من أنشطة الاستغلال | 6 235 328,903 | 10 150 050,562 | |
| الآداءات المدفوعة على الأرباح | -1 418 695,233 | -5 705 740,625 | |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الاستغلال | 1-IX | 74 823 980,717 | 130 988 112,799 |
| أنشطة الاستثمار | |||
| فوائد وحصص أرباح مقبوضة على محفظة الاستثمار | 2 338 377,113 | 1 736 884,743 | |
| إقتناء/ تفويت في محفظة الاستثمار | -4 148 139,661 | -569 394,642 | |
| إقتناء/ تفويت في أصول ثابتة | -14 788 657,571 | -18 100 609,999 | |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الاستثمار | 2-IX | -16 598 420,119 | -16 933 119,898 |
| أنشطة التمويل | |||
| إصدار أسهم | 0,000 | 32 000 000,000 | |
| إصدار قروض | 71 445 477,351 | ||
| سداد قروض | -19 536 439,792 | ||
| ارتفاع/ انخفاض الموارد الخصوصية | -4 705 010,620 | 1 379 690,271 | |
| حصص أرباح مدفوعة وأخرى | -11 627 907,074 | -11 653 612,347 | |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة التمويل | 3-IX | -35 869 367,486 | 93 171 555,275 |
| انعكاس تغييرات نسب الصرف على السيولة وما يعادل السيولة | 4-IX | 11 558 902,758 | 7 500 208,769 |
| التغيير الصافي في السيولة أو ما يعادلها خلال السنة | 33 915 105,870 | 214 726 756,945 | |
| السيولة وما يعادل السيولة في بداية السنة المحاسبية | 695 727 081,470 | 481 000 324,525 | |
| السيولة وما يعادل السيولة في نهاية السنة المحاسبية | 5-IX | 729 642 187,340 | 695 727 081,470 |
خلاصة من المذكّرات المالية الفردية بتاريخ 2005/12/31
مذكّرة عدد I : الموضوع / الامتثال لمقاييس المحاسبة التونسية
وقع ضبط البيانات المالية لبنك تونس العربي الدّولي طبقا لأحكام القانون عـــدد 96-112 بتـــاريخ 30-12-1996 المتعلّقــــة بالنّظام المحاسبي للشّركات وللأحكام المنصوص عليها بقرار وزير المالية الصّادر بتاريخ 25-03-1999 والمتضمّنة للمصادقة على القواعد المحاسبيّة القطاعيّة المتعلّقة بالعمليّات الخاصّة بالمؤسّسات المصرفيّة.
مذكّرة عدد II : الموضوع / مقاييس الاحتساب والمبادئ المحاسبيّة الهامّة المطبّقة
1/ مقاييس احتساب الإيرادات
تحتسب الفوائد والإيرادات المماثلة ضمن النّتيجة إذا كانت مطلوبة ولا يقع احتسابها إذا كان قبضها الفعلي غير مضمون. وتحتسب العمولات إذا كانت مطلوبة أو إذا تمّ تقديم الخدمة.
2/ مقاييس احتساب الأعباء
يقع طرح أعباء الفوائد والعمولات والأعباء الأخرى من النّتيجة إذا كانت مطلوبة.
3/ مقاييس احتساب التعهّدات
يقع تقييم تعهّدات التمويل والضّمان طبقا للأحكام المنصوص عليها في كلّ من القاعدة المحاسبيّة المصرفيّة ومنشور البنك المركــــزي التّونسي عدد 91-24 الصّادر بتاريخ 1991/12/17.
ويقع تخصيص مدّخرات خاصّة وبصفة فرديّة على القروض والتعهّدات الممنوحة إلى الحرفاء تضاف إليها المدّخرات العامّــــة لتغطيــــة المخاطر التي لم يقع بعد ضبطها.
4/ مقاييس احتساب السّندات
تمّ تقييم السّندات حسب آخر سعر بالبورصة لشهر ديسمبر 2005 بالنّسبة للسّندات المسعّرة وحسب الوضعيّة الماليّة للشّركات المصدرة بالنّسبة للسّندات غير المسعّرة. ولا يقع احتساب زيادة القيمة الكامنة بالنّسبة لسندات التّوظيف أو الاستثمار ضمن النّتيجة المضبوطة بتاريخ 31-12-2005. وفي المقابل، يقع احتساب النّقص في القيمة الكــــامن بالنّسبة لمجموع هذه الأصناف من السّندات في شكل مدّخرات على السّندات.
مذكّرة عدد III : الموضوع / مقاييس تحويل العمليّات بالعملة الأجنبيّة
يقع تحويل المستحقّات والدّيون والعناصر الأخرى حسب آخر سعر فوري للصّرف ما بين البنوك لشهر ديــــسمبر 2005. ويقــــع احتساب أرباح وخسائر الصّرف النّاتجة عن إعادة التقييم ضمن النّتيجة المضبوطة بتاريخ 31-12-2005.
ملاحظة : إنّ مذكّرات البيانات الماليّة المفصّلة موضوعة على ذمّة المساهمين بالمقرّ الرّئيــــسي لبنــــك تــــونس العــــربي الســدّولي (إدارة التخطيط).