نشرة إصدار قرض رقاعي

نشرة إصدار قرض رقاعي

الشركة التونسية للإيجار المالي 2006 -1 بمبلغ 15 000 000 دينارا

الشركة التونسية للإيجار المالي

شركة خفية الاسم

رأس مالها 20 000 000 دينار

المقر الاجتماعي

المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي كراي 1082 المهرجان

السجل التجاري : B134091997

تم إقراره من قبل :

الجمعية العامة العادية لمساهمي الشركة التونسية للإيجار المالي المنعقدة بتاريخ 22 ماي 2003 والتي رخصت في إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية وذلك في حدود مبلغ اجمالي لا يتجاوز الثلاثون (30) مليون دينارا وأسندت الصلوحيات اللازمة لمجلس الإدارة لتحديد خاصيات وشروط إصدار هذه القروض.

وقد تم هذا الإصدار بموجب قرار مجلس إدارة الشركة التونسية للإيجار المالي المنعقد بتاريخ 14 ديسمبر 2005 وبتاريخ 12 ماي 2006.

I.معلومات عامة حول الشركة التونسية للإيجار المالي :

I.I - التسمية والمقر الرئيسي : الشركة التونسية للإيجار المالي - شركة خفية الاسم - المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي كراي - 1082 تونس المهرجان.

الهاتف : | 70 132 000 | .

الفاكس : 71 232 020.

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به : الشركة التونسية للإيجار المالي شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد 65 لسنة 2001 المؤرخ في 10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات الأقراض كما تم تنقيحه

بالقانون عدد | 19 | لسنة | 2006 | المؤرخ في | 2

ماي 2006.

وتخضع الشركة أيضا إلى مقتضيات القانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخين في 26 جويلية 1994 والمتعلقين بالإيجار المالي.

3.1 تاريخ التأسيس والمدة : أسست الشركة في 8 أكتوبر 1984 لمدة 99 سنة.

4.1 غرض الشركة : تهدف الشركة اساسا إلى :

• القيام بعمليات الإيجار المالي الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية في القطاع الصناعي أو المهني.

• | عمليات | الفكترة | المحلية، | للإيراد

والتصدير.

• وبصفة عامة جميع العمليات المالية والصناعية والتجارية الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية المتعلقة بطريقة مباشرة

أو | غير | مباشرة | بهدف | الشركة.

5.1 السجل التجاري : B134091997. 6.1 السنة المالية : تبدأ في غرة جانفي وتنتهي في 31 ديسمبر من كل سنة.

7.1 الجنسية : تونسية.

8.1 النظام الجبائي : القانون العام وخاصة القانون عدد 90 لسنة 1994 المتعلق

الاسم واللقب أو التسمية

السيد أحمد عبد الكافي

بنك الأمان

بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي والقانون عدد 98 لسنة 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي نص على خصم الإهلاكات المالية عوضا عن الإهلاكات العادية بالنسبة إلى شركات الإيجار المالي.

9.1 المعرف الجبائي : 031440SAM000. 10.1 المقر الذي يقع فيه الإطلاع على وثائق

ممثل من قبل الصفة

نفسه رئيس

كريم بن يدر عضو مجلس الإدارة

الشركة : المنطقة العمرانية الشمالية،شارع الهادي الكراي، 1082 تونس المهرجان.

11.1 المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة : السيد منذر زيد المدير المالي.

II.أجهزة الإدارة والمراقبة.

1.2 أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير :

مدة المهام العنوان

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

الشركة التونسية السعودية للاستثمار الإنمائي

تأمينات كومار

شركة بارينان PARENIN

السيد ابراهيم عنان

السيد رشيد ناصر بن حسين

السيد أحمد بن جمعة

السيد محمد بوراوي

السيد منجي لوكيل

السيد عزيز مبارك

السيد فتحي المستيري

2.2 وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة :

رئيس مجلس الإدارة : السيد أحمد عبد الكافي.

المدير العام : السيد فتحي المستيري.

المدير العام المساعد : السيد هشام الزغل. 3.2 أجهزة المراقبة :

• - الاسم أو التسمية : AMC ERNST YOUNG & شركة خبرة في المحاسبة وعضو هيئة الخبراء المحاسبين بالجمهورية التونسية .

• - العنوان : عدد | 8 | نهج السينغال - ساحة

افريقيا | 1002 | تونس الهاتف : | 792 922

71 | فاكس : | 71 782 212 | .

• - مدة المهام : 2006 - 2008.

• - الاسم أو التسمية : مكتب م.س.لوزير. * - العنوان : إقامة التانيت - ضفاف البحيرة - الهاتف : 71 861 274 فاكس : 861 285 71.

عبد اللطيف مشعال

لطفي بلحاج قاسم عضو مجلس الإدارة عبد اللطيف الجريجني عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة نفسه عضو مجلس الإدارة

• - مدة المهام : 2006 - 2008.

III.معلومات عامة حول الإصدار :

3.1 مبلغ القرض الرقاعي :

حدد مبلغ القرض الرقاعي للشركة التونسية للإيجار المالي 2006 - 1 بخمسة عشر (15) مليون دينار مقسم إلى 150.000 رقعة تبلغ القيمة الاسمية للرقعة الواحدة 100 دينار.

2.3 المحصول الخام والصافي للقرض يبلغ المحمول الخام للقرض 15 مليون دينار،تبلغ مصاريف تكوين الملف والتوظيف %1 من مبلغ القرض أي 150.000 دينار، وعمولة هيئة السوق المالية 17 000 دينار،وعمولة البورصة 3 000 دينار، وعمولة شركة المقاصة طوال مدة القرض 5 700 دينار وهو ما يجعل مجموع المصاريف تساوي تقريبا مبلغ 175 700 دينار ومحصولا

صافيا للقرض ب | 14 824 300 | دينار.

3.3 مدة الإكتتاب والتسديد :

تقبل الإكتتابات انطلاقا من يوم 15 أوت 2006 ويقع غلقها دون سابق إعلام وفي أجل أقصاه يوم 15 نوفمبر 2006 وتقبل

تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

2006 - 2008 تونس

الاكتتابات في حدود الرقاع المصدرة في صورة عدم غلق القرض قبل تاريخ غلق الاكتتابات المعلن عنه،يصبح مبلغ الإصدار المبلغ الفعلي الذي وقع جمعة وسيصدر إعلام في النشريات الرسمية لهيئة السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية بتونس إثر الختم الفعلي للإكتتاب .

4.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات : تودع الاكتتابات انطلاقا من يوم 15 أوت 2006 سواء بشبابيك الشركة التونسية للأوراق المالية (تونس وصفاقس وسوسة ونابل) أو لدى وسطاء البورصة. 5.3 هدف الإصدار : إن الشركة التونسية للإيجار المالي وبحكم صبغتها كشركة اقتراض، فانها مدعوة إلى تعبئة الموارد الضرورية لتمويل إسهامها في الاقتصاد وفي هذا السياق فان هذا الإصدار الرقاعي سيتيح للشركة تمويل نشاطها وإعادة هيكلة وتمكينها من مصدر تمويل يتماشى وطبيعة تدخلاتها ولا سيما في مجال مدة التسديد.

6.3 تسمية القرض : "الشركة التونسية للإيجار المالي 2006- 1 ".

7.3 شكل الرقاع : تعرض الرقاع للإكتتاب في شكل رقاع اسمية.

8.3 صنف السندات : عادية.

9.3 القانون الذي أحدثت بمقتضاه الرقاع : مجلة الشركات التجارية،الباب الرابع،العنوان الأول تحت العنوان الخامس، الفصل الثالث المتعلق بالرقاع.

10.3 طريق وتاريختسليم السندات :

يتحصل كل مكتتب على شهادة ملكية مسلمة من طرف الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية (التونسية للأوراق المالية).

11.3 سعر الإصدار والإكتتاب :

100 دينار الرقعة الواحدة،مع خصم الفوائد الجارية بين التاريخ الفعلي للإكتتاب والتحرير، ويوم 15 نوفمبر 2006، التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب.

12.3 تاريخ الانتفاع بالفوائد : يتم الانتفاع بالفوائد انطلاقا من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير، إلا أنه وقع إقرار تاريخ موحد للانتفاع بالفوائد،وهو التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب الخاص بهذا القرض، أي يوم 15 نوفمبر 2006 ليتم التسعير بالبورصة على أساسه كما سيقع إحتساب وخصم الفوائد . الجارية من سعر الاصدار ابتداء من تاريخ الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب.

13.3 تاريخ الدفع : عند الاكتتاب. 14.3 نسبة الفائدة : للمكتتب في القرض الرقاعي للشركة التونسية للإيجار المالي

1 2006 الاختيار بين نسبتين من الفائدة | - | :

• نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة 1 % خام يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية الإثنى عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 100 نقطة أساسية الاثني عشر شهرا المعنية تبتدأ في شهر جويلية من السنة "ن - 1 " وتنتهي في شهر جوان من السنة "ن". * نسبة خام تقدر ب %6.5 سنويا تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

لكل مكتتب الحق في اختيار نوع الفائض عند الاكتتاب.

15.3 اهتلاك القرض الرقاعي للتونسية للإيجار المالي 2006 - 1 :

سيقع استخلاص الرقاع سنويا على أساس 20 دينار عن الرقعة أي خمس القيمة الاسمية سيتم استخلاص اجمالي القرض يوم 15 نوفمبر 2011.

16.3 ثمن تسديد يبلغ ثمن التسديد 100 دينار عن الرقعة الواحدة.

17.3 التسديد :

يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 11/15 من كل سنة.

التسديد الأول لرأس المال والتسديد الأول للفوائد سيتم يوم 15 نوفمبر 2007.

يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال لدى المودع لديهم عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية STICODEVAM.

18.3 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

المردودية المحينة - اكتتاب بنسبة قارة : هي النسبة السنوية التي تساوي في تاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة وهو ما يساوي بالنسبة لهذا القرض % 6.5 سنويا.ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد.

الهامش المحين - اكتتاب بنسبة متغيرة : يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الاكتواري للمؤشر المرجع.وتقدر نسبة المردود باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقديم القصاصات اللاحقة.ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثنى عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في 30 جوان 2006 هو %5.0000 والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض بما يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب %6 وعلى هذه المدة بالنسبة الأساس،فان شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا قدره %1 بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى أخرتسديد للقرض.

19.3 مدة ومتوسط مدة القرض :

المدة الجملية : تطرح رقاع "الشركة التونسية للإيجار المالي 2006 - 1 " على مدة 5 سنوات.

معدل مدة القرض : يتمثل معدل مدة القرض مجوع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة،وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الإهتلاك الكلي.

للقرض | الحالي | تساوي | 3 | سنوات.

20.3 طريقة التوظيف :

يعرض القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة للإكتتاب العام.ويمكن لكل شخص طبيعي أو

معنوي الاكتتاب في هذا القرض بالاتصال بشبابيك الشركة التونسية للأوراق المالية (تونس وصفاقس وسوسة ونابل) أو أي وسيط بالبورصة.

21.3 تقييم القرض :

تحصل القرض الرقاعي للشركة التونسية للإيجار المالي 2006 - 1 على علامة ب ب ب + على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر من قبل وكالة التقييم "فيتش رايت غس" بتاريخ 12 جوان 2006 وهو ما يعني الإبقاء على التقييم الفارط.

22.3 المؤسسة المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض :

تتولى الشركة التونسية للأوراق المالية، الوسيط لمدة البورصة خلال مدة القرض الرقاعي، بإعداد وتسليم البطاقات وكل الخدمات المالية المتعلقة بالرقاع التابعة لقرض "الشركة التونسية للإيجار المالي 2006 - 1 " وتتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها المكتتب وعدد الرقاع المكتتبة.

23.3 سوق السندات :

يتم تداول سندات المصدر من نفس النوع بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس،هذا ولا توجد سندات من نفس النو ع يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية.

إثر غلق عمليات الاكتتاب ستطلب الشركة التونسية للإيجار المالي إدراج الرقاع التي تم اكتتابها ضمن السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

24.3 المحاكم المختصة في حالة نزاع : يقع اللجوء إلى محاكم تونس المختصة وحدها لفض كل النزاعات المتعلقة بإصدار وتسديد واستيفاء هذا القرض.

25.3 التعهد من ظرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : بمجرد ختم الاكتتاب للقرض الرقاعي 2006 - 1 تتعهد الشركة التونسية للإيجار المالي بطلب تعهد الرقاع المكتتبة من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

26.3 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية الناتجة عن هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي يظبطه القانون أو قد بظبطه لا حقا بالنسبة للأشخاص المعنويين أو الطبيعيين.

وطبقا للقوانين الجاري بها العمل حاليا، وعلى إثر توحيد نسب الخصم على عائدات رؤوس الأموال المنقولة كما هو منصوص عليه في القانون عدد 113 لسنة 1996

المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1997،تخضع الفوائد إلى خصم من المورد بنسبة موحدة تساوي %20 وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترداد على عائدات الرقاع الراجعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفين كليا من الأداء بمقتضى القانون الجاري به العمل.

كما يتمتع حاملي رقاع هذا القرض بطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا في حدود 1500 دينار من قاعدة الضريبة السنوية على الدخل أو الأرباح للأشخاص الطبيعين طبقا للفصل 30 من القانون عدد 98 لسنة 91 المؤرخ في 31 ديسمبر 1991 والمتعلق

بقانون المالية لسنة | 1992 | .

وسيتم وضع نشرة إصدار وقبول بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس - مصادق عليها من قبل هيئة السوق المالية - على ذمة العموم بشبابيك الشركة التونسية للأوراق المالية،وسيط بالبورصة .