Header
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| 2004 | 2005 | إيضاحات | |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| 199,270,917.523 | 224,990,054.252 | 004 | الأصول غير المادية |
| -193,475,279.158 | -218,643,801.497 | تطرح الإستهلاكات | |
| 5,795,638.365 | 6,346,252.755 | ||
| 645,640,485.894 | 688,093,620.159 | 005 | الأصول الثابتة المادية |
| -537,823,937.381 | -567,353,693.108 | تطرح الإستهلاكات | |
| 107,816,548.513 | 120,739,927.051 | ||
| 152,505,289.428 | 137,807,959.207 | 006 | الأصول المالية |
| -39,203.680 | -30,883.200 | تطرح المدخرات | |
| 152,466,085.748 | 137,777,076.007 | ||
| أصول غير جارية أخرى | |||
| 15,976.320 | 6,554,915.675 | 007 | أصول غير جارية أخرى و أعباء مؤجلة |
| تطرح المدخرات | |||
| 266,094,248.946 | 271,418,171.488 | مجموع الأصول غير الجارية | |
| الأصول الجارية | |||
| 21,110,056.692 | 23,261,934.407 | 008 | المخزون |
| -3,106,543.669 | -3,105,831.169 | تطرح المدخرات | |
| 18,003,513.023 | 20,156,103.238 | ||
| 232,554,784.760 | 316,659,670.363 | 009 | الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم |
| -2,695,198.351 | -2,874,716.006 | تطرح المدخرات | |
| 229,859,586.409 | 313,784,954.357 | ||
| 87,854,589.788 | 366,762,572.503 | 010 | الدولة |
| 65,680,381.607 | 95,748,800.437 | 011 | الحسابات الجارية للشراكات البترولية |
| -10,399,232.910 | -12,041,313.310 | تطرح المدخرات | |
| 55,281,148.697 | 83,707,487.127 | ||
| 7,223,665.001 | 7,461,346.673 | 012 | أصول جارية أخرى و حسابات تسوية |
| -2,970,691.946 | -5,189,127.186 | تطرح المدخرات | |
| 4,252,973.055 | 2,272,219.487 | ||
| 1,584,569.627 | 1,449,182.737 | 013 | توظيفات و أصول مالية أخرى |
| 320,201,625.172 | 370,022,308.626 | 014 | السيولة و ما يعادل السيولة |
| -2,162.422 | -2,486.508 | تطرح المدخرات | |
| 320,199,462.750 | 370,019,822.118 | ||
| 717,035,843.349 | 1,158,152,341.567 | مجموع الأصول الجارية | |
| 983,130,092.295 | 1,429,570,513.055 | مجموع الأصول |
Footer
ص 3792المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
الأموال الذاتية و الخصوم
| 2004 | 2005 | إيضاحات | الأموال الذاتية |
|---|---|---|---|
| 138,555,058.000 | 138,555,058.000 | 1-15 | أموال مخصصة |
| 950,000.000 | 950,000.000 | 2-15 | احتياطات |
| 5,041,704.553 | 5,275,908.761 | 3-15 | أموال ذاتية أخرى |
| 75,997,907.955 | 75,997,907.955 | 4-15 | النتائج المرحلة |
| 76,886,425.569 | 162,061,138.974 | 5-15 | نتيجة السنة المحاسبية |
| 297,431,096.077 | 382,840,013.690 | مجموع الأموال الذاتية |
الخصوم
الخصوم غير الجارية
| 2004 | 2005 | إيضاحات | |
|---|---|---|---|
| 175,523,916.085 | 151,103,578.000 | 1-16 | القروض |
| 4,070,565.598 | 4,757,807.355 | 017 | مخصصات للمخاطر و الأعباء |
| 4,980,374.949 | 2,414,782.721 | 2-16 | فوارق التحويل الدائنة |
| 184,574,856.632 | 158,276,168.076 | مجموع الخصوم غير الجارية |
الخصوم الجارية
| 2004 | 2005 | إيضاحات | |
|---|---|---|---|
| 62,398,735.589 | 105,076,327.777 | 018 | المزودون و الحسابات المتصلة بهم |
| 293,459,197.603 | 579,067,892.677 | 019 | الدولة |
| 101,995,866.529 | 131,525,019.765 | 020 | الحسابات الجارية للشراكات البترولية |
| 2,837,998.093 | 33,468,500.066 | 021 | خصوم جارية أخرى |
| 40,432,341.772 | 39,316,591.004 | 022 | الخصوم المالية الأخرى |
| 501,124,139.586 | 888,454,331.289 | مجموع الخصوم الجارية | |
| 685,698,996.218 | 1,046,730,499.365 | مجموع الخصوم | |
| 983,130,092.295 | 1,429,570,513.055 | مجموع الأموال الذاتية و الخصوم |
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
قائمة النتائج
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 024 | 606,068,857.003 | 369,332,300.069 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 025 | 3,450,577.889 | 3,254,053.790 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 609,519,434.892 | 372,586,353.859 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| تغير مخزون البترول | 026 | 2,043,800.992 | 2,251,050.143 |
| مشتريات التموين | 65,257,730.334- | 65,147,419.761- | |
| تغير مخزون التموين | 108,076.723 | 393,488.044 | |
| مشتريات التموين المستهلكة | 027 | 65,149,653.611- | 64,753,931.717- |
| أعباء الأعوان | 028 | 11,220,115.092- | 11,084,444.319- |
| مخصصات الإستهلاك | 029 | 54,752,630.370- | 65,170,309.863- |
| مخصصات المدخرات / إستردادها | 030 | 4,712,574.291- | 3,467,969.652- |
| ضرائب و أداءات | 031 | 81,121,495.558- | 38,140,708.220- |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 032 | 8,750,117.621- | 7,334,305.239- |
| مجموع أعباء الإستغلال | 223,662,785.551- | 187,700,618.867- | |
| نتيجة الإستغلال | 385,856,649.341 | 184,885,734.992 | |
| أعباء مالية صافية | 033 | 3,614,509.467 | 1,843,249.938- |
| إيرادات التوظيفات | 034 | 14,529,539.337 | 11,122,998.924 |
| الأرباح العادية الأخرى | 035 | 2,836,461.208 | 87,189.095 |
| الخسائر العادية الأخرى | 036 | 362,123.402- | 3,397,509.392- |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الضرائب | 406,475,035.951 | 190,855,163.681 | |
| الضرائب على الأرباح | 037 | 244,413,896.977- | 113,968,738.112- |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الضرائب | 162,061,138.974 | 76,886,425.569 | |
| العناصر الطارئة | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 162,061,138.974 | 76,886,425.569 | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية صافية من الضرائب | 0.000 | ||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية بعد التعديلات | 162,061,138.974 | 76,886,425.569 |
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| مداخيل و غيرها من إيرادات الإستغلال | 609,519,434.892 | 372,586,353.859 | |
| إنتاج مخزون/خروج السلع من المخازن | 026 | 2,043,800.992 | 2,251,050.143 |
| إنتاج | 611,563,235.884 | 374,837,404.002 | |
| مشتريات مستهلكة | 027 | 65,149,653.611- | 64,753,931.717- |
| أعباء خارجية أخرى | 032 | 8,750,117.621- | 7,334,305.239- |
| القيمة المضافة | 537,663,464.652 | 302,749,167.046 | |
| ضرائب و أداءات | 031 | 81,121,495.558- | 38,140,708.220- |
| أعباء الأعوان | 028 | 11,220,115.092- | 11,084,444.319- |
| زائد الإستغلال الخام | 445,321,854.002 | 253,524,014.507 | |
| مخصصات الإستهلاكات | 029 | 54,752,630.370- | 65,170,309.863- |
| مخصصات المدخرات و استردادات على المدخرات | 030 | 4,712,574.291- | 3,467,969.652- |
| أعباء مالية صافية | 033 | 3,614,509.467 | 1,843,249.938- |
| إيرادات التوظيفات | 034 | 14,529,539.337 | 11,122,998.924 |
| مرابيح عادية | 035 | 2,836,461.208 | 87,189.095 |
| خسائر عادية | 036 | 362,123.402- | 3,397,509.392- |
| الضرائب على الأرباح | 037 | 244,413,896.977- | 113,968,738.112- |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الضرائب | 162,061,138.974 | 76,886,425.569 | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية صافية من الضرائب | 0.000 | ||
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 162,061,138.974 | 76,886,425.569 |
Header
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| 2004 | 2005 | إيضاحات |
|---|
| 2004 | 2005 | البيان |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| 76,886,425.569 | 162,061,138.974 | النتيجة الصافية |
| تسويات بالنسبة ل : | ||
| 68,638,279.515 | 59,465,204.661 | مخصصات الاستهلاكات والمدخرات |
| 24,628.000- | 24,628.000- | استهلاكات منح الإستثمار |
| 3,355,230.604 | 2,679,455.492- | زائد أو ناقص قيمة التفويت فى اصول ثابتة مادية |
| 0.000 | 852.192 | زائد أو ناقص قيمة التفويت في اصول مالية |
| خسائر استثمارات مهجورة | ||
| 2,053,343.264- | 19,790,851.819- | فوارق الصرف |
| تغيرات : | ||
| 2,644,538.187- | 2,151,877.715- | المخزونات |
| 52,398,891.742 | 83,925,367.900- | حرفاء و حسابات مرتبطة بهم |
| 21,413,678.856 | 278,897,796.190- | الدولة مدينة |
| 5,036,311.506 | 29,558,777.037- | حسابات جارية للشراكات المدينة |
| 20,276.122- | 3,043,343.644- | اصول جارية اخرى |
| 913,269.514 | 45,274,495.964 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم |
| 62,998,618.136- | 285,843,361.240 | الدولة دائنة |
| حسابات جارية للشراكات الدائنة | ||
| 836,099.361- | 27,643,673.069 | خصوم جارية اخرى |
| 257,758.191 | 152,949.754 | فوائد جارية على الخصوم |
| 30,460.276- | 226,772.387 | فوائد جارية على الأصول |
| 160,291,882.151 | 160,596,350.444 | التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال |
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستثمار | ||
| 16,159,322.703- | 21,583,053.928- | الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول غير مادية |
| 31,531,733.244- | 44,317,948.269- | الدفوعات المتأتية من إقتناء اصول ثابتة مادية |
| 20,737.290 | 122,598.017 | المقابيض المتأتية من التفويت في اصول ثابتة مادية |
| 9,988,600.000- | 0.000 | الدفوعات المتأتية من إقتناء سندات مساهمة لحساب الدولة |
| 158,012.500- | 0.000 | الدفوعات المتأتية من إقتناء سندات مساهمة مباشرة |
| 799,493.886 | 760,000.000 | مقابيض للتفويت في طنكماد |
| 19,043,830.143 | مقابيض متأتية من التفويت في سندات مساهمة لحساب الدولة | |
| 169,662.500 | مقابيض للتفويت فى مساهمات مباشرة |
Footer
عـدد 68
صفحة 3795
ص 3796الجمهورية التونسية (Tunisian Republic header not printed; transcription follows the page)
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البند | 2004 | 2005 | إيضاحات |
|---|---|---|---|
| مقابيض من قرض SOTUGAT | 674,000.261 | 681,431.876 | |
| مقابيض ugn قرض رقاعى SAEPA | 0.000 | ||
| مقابيض على قرض CJO | 0.000 | ||
| مقابيض على قروض الاعوان | 1,401,187.920 | 1,295,259.408 | |
| حسابات جارية لتمويل الاصول الثابتة | 935,885.066- | 1,697,045.010- | |
| دفوعات لصرف القروض للاعوان | 1,588,934.000- | 1,565,710.760- | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | 57,467,068.156- | 47,090,976.023- | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالتمويل | |||
| مقابيض متاتية من القروض | 89,955,000.000 | 0.000 | |
| سداد القروض | 23,125,504.125- | 38,460,503.690- | |
| حصص الارباح المدفوعة | 48,038,474.000- | 76,486,425.569- | |
| الصندوق الإجتماعي | 105,732.906- | 141,167.792- | |
| 34,012,152.769- | 67,157,057.000 | ||
| 4,000,000.000- | 0.000 | ||
| التدفقات المالية المتاتية من انشطة التمويل | 19,326,863.800- | 47,931,040.051- | |
| انعكاسات تقلبات اسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | 1,349,624.800 | 15,753,975.000- | |
| 84,847,574.995 | 49,820,359.370 | ||
| تغير الخزينة | |||
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 235,351,887.758 | 320,199,462.750 | |
| الخزينة في آخر السنة المحاسبية | 320,199,462.750 | 370,019,822.118 |
الشراكة في التدقيق و الاستشارة
شركة خبرة في المحاسبة مسجلة لدى هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية
تونس في 20 جوان 2006
التقرير العام
حضرات السادة الكرام،
في نطاق مهمة مراجعة حسابات المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية التي أوكلت لنا من طرف مجلس الإدارة ، قمنا بمراجعة موازنة المؤسسة كما في 31 ديسمبر 2005 وقائمات النتائج والتدفقات النقدية المتعلقة بها للسنة المختتمة في ذلك التاريخ. إن هذه القوائم المالية هي من مسؤولية الإدارة و إن مسؤوليتنا هي إبداء الرأي حول هذه القوائم استنادا إلى مراجعاتنا لها.
لقد قمنا بالمراجعة وفقا للمعيير المتعارف عليها و التي تتطلب بان نقوم بتخطيط و تنفيذ عملية المراجعة لغرض الحصول على تأكيد معقول حول ما إذا كانت القوائم المالية خالية من معلومات جوهرية خاطئة. وتتضمن عملية المراجعة فحصا، على أساس اختباري للأدلة المؤيدة للمبالغ والإفصاحات الواردة في القوائم المالية. كذلك تتضمن عملية المراجعة تقييم المبادئ المحاسبية المستعملة و التقديرات الهامة التي قامت بها الإدارة، بالإضافة إلى تقييم طريقة عرض القوائم المالية ككل. و إننا نعتقد بأن عملية مراجعتنا قد وفرت أساسا معقولا لإبداء رأينا.
إن القوائم المالية المصاحبة لتقريرنا احتوت على الإصلاحات التي بدت لنا ضرورية على اثر القيام بمراجعتها، و تبرز هذه القوائم خاصة :
| المجموع الصافي للموازنة | : | 1 429 570 513 دينارا |
| النتيجة الصافية | : | 139 061 162دينارا |
4، نهج كينيا 1002 تونس البلفيدير
☎ 048 799 71 – 485 791 71 الفاكس 481 792 71 71
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
وحسب رأينا، فان القوائم المالية تمثل بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للمؤسسة كما في 31 ديسمبر 2005 و نتيجة نشاطها و تدفقاتها النقدية للسنة المالية المختتمة في ذلك التاريخ وفقا للمعايير التونسية للمحاسبة.
وحسب رأينا أيضا، فان البيانات الواردة في تقرير مجلس الإدارة فيما يتعلق بالقوائم المالية تتفق مع الدفاتر المحاسبية للمؤسسة.
عن الشراكة في التدقيق و الاستشارة
سامي الشبراك زهير المرغلي
ص 3799الشراكة في التدقيق و الاستشارة
شركة خبرة في المحاسبة مسجلة لدى هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية
تونس في 20 جوان 2006
التقرير الخاص
حضرات السادة الكرام،
عملا بأحكام الفصل 9 من الأمر عدد 529 لسنة 1987 المؤرخ في 01 أفريل 1987 و المتعلق بضبط شروط و طرق مراجعة حسابات المؤسسات العمومية ذات الصبغة الصناعية و التجارية و الشركات التي تملك الدولة كامل رأس مالها، لم يتم إعلامنا بوجود إتفاقات تم إبرامها بين المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية و أحد أعضاء مجلس إدارتها.
و من ناحيتنا، لم نتعرض إلى مثل هذه الإتفاقات أثناء مراجعتنا للقوائم المالية المختتمة في 31 ديسمبر 2005.
عن الشراكة في التدقيق و الاستشارة
زهير المرغلي سامي الشبراك