الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية | 144 464 | 143 061 | |
| تطرح الاستهلاكات | (76 214)- | (72 671)- | |
| 68 250 | 70 390 | ||
| الاصول المالية | 2030 905 | 2188 226 | |
| تطرح المدخرات | (1 126)- | (1 357)- | |
| 2029 779 | 2186 869 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 2098 029 | 2257 259 | |
| اصول غير جارية اخرى | 127 | 126 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 2098 156 | 2257 385 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها | 2 | 1335 284 | 1216 384 |
| تطرح المدخرات | (660 886)- | (592 369)- | |
| 674 398 | 624 015 | ||
| اصول جارية اخرى | 300 675 | 263 299 | |
| تطرح المدخرات | (11 459)- | (11 476)- | |
| 289 216 | 251 823 | ||
| توظيقات و اصول مالية اخرى / السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 68 123 / 382 280 | 78 892 / 214 711 |
| مجموع الاصول الجارية | 1 414 017 | 1 169 441 | |
| مجموع الاصول | 3 512 173 | 3 426 826 |
الموازنة
بالاف الدنانير
| الأصول | ايضاحات | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| الاموال الذاتية | |||
| الإحتياطات | 2 789 449 | 2 732 061 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -5 748 | 48 158 | |
| مجموع الاموال الذاتية | 2 783 701 | 2 780 219 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 3 | 412 853 | 381 120 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 315 619 | 265 487 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 728 472 | 646 607 | |
| مجموع الخصوم | 728 472 | 646 607 | |
| مجموع الاموال الذاتية و الخصوم | 3 512 173 | 3 426 826 |
قائمة النتائج
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2 005 | 2 004 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| ايرادات فنية | 5 | 1 350 678 | 1 276 827 |
| اعباء فنية | 6 | -1 334 048 | -1 204 272 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | 16 630 | 72 555 | |
| نفقات ادارية | 7 | -87 331 | -87 462 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | -67 920 | -58 619 | |
| نتيجة الاستغلال | -138 621 | -73 526 | |
| ارادات التوظيفات | 133 779 | 121 926 | |
| المرابيح العادية الاخرى | 719 | 889 | |
| الخسائر العادية الاخرى | -1 625 | -1 131 | |
| نتيجة الانشطة العادية | -5 748 | 48 158 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -5 748 | 48 158 |
جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | ايضاحات | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من اشتراكات المنخرطين | 5 | 1230 574 | 1170 728 |
| الدوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -1292 643 | -1215 627 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 130 575 | 96 924 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 104 276 | 94 441 | |
| الدوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -108 602 | -94 843 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسيير | 7 | -96 494 | -95 378 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | -32 314 | -43 755 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابة مادية و اصول غير مادية | -3 192 | -6 186 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت في اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 25 | 137 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -447 893 | -560 199 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت في اصول مالية | 650 943 | 602 357 | |
| التدفقات النقدية المتاتية (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | 199 883 | 36 109 | |
| تغير الخزينة | 167 569 | -7 646 | |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 214 711 | 222 357 | |
| الخزينة في ختم السنة المحاسبية | 4 | 382 280 | 214 711 |
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق فى الخزانة و البنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية و الجرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي وتكلفة نظام جبر الأضرار الناجمة عن حوادث الشغل و الأمراض المهنية و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي و الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات ( غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و ادارة شئون أنظمة الضمان الاجتماعي.