BILAN
(En Milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 144464 | 143 061 | |
| Moins : Amortissements | -76214 | -(72 671) | |
| 68 250 | 70 390 | ||
| Immobilisations financières | 2030905 | 2188 226 | |
| Moins : Provisions | -1126 | -(1 357) | |
| 2029 779 | 2186 869 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 2098 029 | 2257 259 | |
| Autres Actifs non Courants | 127 | 126 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 2098 156 | 2257 385 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 1335284 | 1216 384 |
| Moins : Provisions | -660886 | -(592 369) | |
| 674 398 | 624 015 | ||
| Autres Actifs Courants | 300675 | 263 299 | |
| Moins : Provisions | -11459 | -(11 476) | |
| 289 216 | 251 823 | ||
| Placements et autres Actifs Financiers | 4 | 68123 | 78 892 |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 382280 | 214 711 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 1 414 017 | 1 169 441 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 512 173 | 3 426 826 |
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | 2 789 449 | 2 732 061 | |
| Résultat de l'exercice | -5 748 | 48 158 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 2 783 701 | 2 780 219 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 412 853 | 381 120 |
| Autres Passifs Courants | 315 619 | 265 487 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 728 472 | 646 607 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 728 472 | 646 607 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 512 173 | 3 426 826 |
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2 005 | 2 004 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 1 350 678 | 1 276 827 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -1 334 048 | -1 204 272 |
| Marge brute (Résultat Technique) | 16 630 | 72 555 | |
| Charges Administratives | 7 | -87 331 | -87 462 |
| Autres charges d'exploitation | -67 920 | -58 619 | |
| Résultat d'Exploitation | -138 621 | -73 526 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 133 779 | 121 926 | |
| Autres gains Ordinaires | 719 | 889 | |
| Autres pertes Ordinaires | -1 625 | -1 131 | |
| Résultat des Activités Ordinaires | -5 748 | 48 158 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | -5 748 | 48 158 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| _ Encaissements des cotisations | 5 | 1230 574 | 1170 728 |
| _ Décaissements des prestations sociales | 6 | -1292 643 | -1215 627 |
| _ Encaissements des revenus des placements | 130 575 | 96 924 | |
| _ Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 104 276 | 94 441 | |
| _ Decaissements au titre des fonds spéciaux et autres décaissements | -108 602 | -94 843 | |
| _ Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -96 494 | -95 378 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | -32 314 | -43 755 | |
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| _ Acquisitions d'humols, corporelles et incorporelles | -3 192 | -6 186 | |
| _ Cession d'immobilisations | 25 | 137 | |
| _ Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres. | -429 315 | -541 731 | |
| _ Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 621 730 | 574 839 | |
| _ Prêts consentis | -18 578 | -18 468 | |
| _ Recouvrement en principal des prêts | 29 213 | 27 518 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | 199 883 | 36 109 | |
| Variation de Trésorerie | 167 569 | -7 646 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 214 711 | 222 357 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 382 280 | 214 711 |
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d’office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales, les prestations de vieillesse, d’invalidité et de survivants, les prestations du régime ATMP, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires et sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l’accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.