نشرة قانونية

نشرة قانونية

القرض الرقاعي "البنك العربي لتونس 1/2007" بمبلغ 50.000.000 دينار

البنك العربي لتونس

شركة خفية الاسم

يبلغ رأس مالها : 60.000.000 دينار مقسما إلى 60.000.000 سهما بقيمة اسمية تقدر بدينار واحد* (1د) محررة كليا

المقر الاجتماعي

9 نهج الهادي نويرة 1001 تونس

السجل التجاري : B167 00 1997

الهاتف : 71 351.155 (216)

الفاكس : 71 347.270

بقرار من الجلسة العامة العادية المنعقدة في 24 ماي 2006 ومجلس الإدارة المنعقد في 13 ديسمبر 2006.

1 معلومات عامة حول البنك العربي لتونس. 1.1. الاسم والمقر الاجتماعي : البنك العربي لتونس، 9 نهج الهادي نويرة 1001 تونس. الهاتف : 71 351.155 (216)، التلكس : 15 506 15 293، الفاكس : 342.852 71 (216)، 71 348.150 349.278 71، الموقع الإلكتروني : www.atb.com.tn. 2.1. الشكل القانوني والتشريع الخاص المطبق : البنك العربي لتونس هي شركة خفية الاسم، تخضع لأحكام القانون عدد 2001 65 بتاريخ 10 جويلية 2001 المتعلق بمؤسسات القروض والمنقح بالقانون عدد 19 2006 المؤرخ في 2 ماي 2006.

• تخفيض في القيمة الاسمية من 5 دنانير إلى دينار واحد طبقا لقرار الجلسة العامة الخارقة للعادة بتاريخ 24 ماي 2006.

3.1. تاريخ التأسيس والمدة :

تأسس البنك العربي لتونس في 30 جوان 1982 لمدة 99 عاما.

4.1. الغرض الاجتماعي (الفصل الرابع من القانون الأساسي للبنك) :

تهدف الشركة إلى المساهمة في تطوير البلاد اقتصاديا واجتماعيا وفي تنمية المؤسسات الاقتصادية في مجالات الزراعة والسياحة والتجارة، عن طريق العمل المصرفي وخاصة تعبئة الادخار ومنح القروض ذات الآجال القصيرة والمتوسطة والطويلة.

كما تقوم الشركة سواء لحسابها الخاص أو لحساب الغير داخل الجمهورية وخارجها بجميع أنواع العمليات المصرفية وعمليات

الخصم | والإقراض | والعمولة | والصرف،

وبصورة أعم كل العمليات المالية والصناعية والمنقولة والعقارية المرخص لها قانونيا وذات العلاقة المباشرة أو غير المباشرة بالعمل المصرفي.

5.1. السجل التجاري : B167 00 1997. 6.1.السنة المالية للشركة : من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر من كل سنة.

7.1. الجنسية : تونسية.

8.1. رأس مال الشركة : تبلغ قيمة رأس مال البنك 60.000.000 دينارا مقسما إلى 60.000.000 سهما ذو قيمة اسمية تقدر بدينار واحد (1د)، محررة بالكامل ويبدأ التمتع بمرابيحها ابتداء من غرة جانفي 2006.

9.1. النظام الجبائي : القانون العام.

10.1. المعرف الجبائي : 14161QP000. 11.1. المكان الذي يمكن الاطلاع فيه على وثائق البنك : البنك العربي لتونس 9 نهج الهادي نويرة 1001 تونس.

12.1. المسؤول المكلف بالعلاقات مع هيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية.

السيدة سنية حروش (دائرة السندات والمساهمات)، الهاتف : 71 35 11 55. الفاكس : 71 34 28 52/71 34 92 78.

2. الإدارة والتسيير ومراقبة الحسابات 1.2. مهمة أعضاء مجلس الإدارة :

أعضاء مجلس الإدارة | ممثل من قبل | الصفة | مدة التعيين | العنوان

الدكتور فاروق الخاروف * | رئيس | 2008/2006 | جنيف

ميشال أنطوان عقاد | عضو | 2008/2006 | عمان

السيد تيسير صمادي * | عضو | 2008/2006 | عمان

البنك العربي | زياد صادق عيتاني | عضو | 2008/2006 | لبنان

السيد غيث مسمار | عضو | 2008/2006 | عمان

السيدة سمر ملا | عضو | 2008/2006 | مصر

السيد غسان حنا سليمان تارزي | عضو | 2008/2006 | عمان

فريد عباس | نفسه | نائب رئيس | 2008/2006 | تونس

يحي بياحي | نفسه | عضو | 2008/2006 | تونس

رضا الزرزري | نفسه | عضو | 2008/2006 | تونس

الشاذلي بن عمار | نفسه | عضو | 2008/2006 | تونس

محمد بن سدرين | نفسه | عضو | 2008/2006 | تونس

أعضاء مجلس الإدارة | ممثل من قبل | الصفة | مدة التعيين | العنوان

محمد فريد بن تنفوس | نفسه | مستشار | 2008/2006 | تونس

• عين من طرف مجلس الإدارة المنعقد في 13 ديسمبر 2006 خلفا للرئيس السابق.

عين خلفا للسيد شكري أسد بيشارة بقرار من مجلس الإدارة المنعقد في 13 ديسمبر 2006.

* عين بقرار من مجلس الإدارة المنعقد في 13 ديسمبر 2006 عوضا عن السيد منيب رشيد المصري.

2.2. وظيفة أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في البنك :

الأعضاء | الصفة | مدة التعيين

السيد محمد فريد بن تنفوس | مدير عام | 15 سبتمبر 15 2004 سبتمبر 2007

ليس لبقية أعضاء مجلس الإدارة وظيفة في الشركة

3.2 المراقبة

مراقب الحسابات العنوان

شركة ديلويت أحمد منصور وشركائه Société

51 شارع أبولبابة الأنصاري المنزه السادس 2091 تونس Deloitte-Ahmed Mansour et associés شركة

الهاتف : 71 755.755 الفاكس : 71 766.692 مدرجة بجدول الخبراء المحاسبيين للبلاد التونسية

"أ م س آرنست أند يونق AMC Ernst & Young شركة

مسجلة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين للبلاد التونسية، شارع الأرض المركز العمراني الشمالي 1003 تونس والممثلة في شخص السيد نورالدين حاجي

• تم تجديد مدة التعيين من الطرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 24 ماي 2006.

عين مراقب ثاني للحسابات من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 24 ماي 2006.

العنوان تونس

مدة التعيين

2008/2006*

2008/2006

ع دد 31

3. معلومات تتعلق بالعملية :

1.3. المبلغ : يقدر المبلغ الاسمي لهذا القرض ب 50.000.000 دينار مقسما إلى 500.000 رقعة ذات قيمة اسمية قدرها 100د.

2.3. الحاصل الخام والدخل الصافي للقرض :

تبلغ | قيمة | الحاصل | الخام | للقرض

50.000.000 | دينار، | وتقدر | مصاريف

الإعداد وعمولات التوظيف ب265.000 د ت، وحددت مصاريف هيئة السوق المالية ب26.000 د ت، وتقدر مصاريف بورصة الأوراق المالية بتونس ب 3.000 د ت.

وحددت مصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية* لكامل مدة القرض ب 99.714د ت. أما المصاريف المختلفة الأخرى فقدرت ب 1.500 د ت.

3.3. مدة الاكتتاب والتسديد :

تم ضبط مرحلتين للاكتتاب في قرض "البنك العربي لتونس 1/2007" :

تقتصر المرحلة الأولى على قبول مطالب الاكتتاب حسب صنف (أ،ب،ج،د) الواردة من طرف المكتتبين، على مدى الفترة المتراوحة بين 7 ماي 2007 و11 ماي 2007.

أما المرحلة الثانية، فهي تتعلق بعملية فرز

المطالب، | وتخصيص | حصص | الاكتتاب

المسندة لفائدة كل طالب وتسديد مبلغ الاكتتاب الذي سيقع قبوله، وذلك خلال الفترة الممتدة من 12 ماي 2007 إلى 25 ماي 2007،

أ مطالب الاكتتاب :

يسجل المكتتبون فوق كل مطلب اكتتاب، كمية أو كميات الرقاع المطلوبة حسب كل صنف مع التعهد الكلي بتسديد المبلغ الموافق للاكتتاب الذي سيقع قبوله بعد عملية فرز المطالب وتوزيع السندات.

يمكن التصريح بالاكتتاب بدون حدود، حتى وإن فاق مجموع المطالب مبلغ الإصدار أي 50.000.000 د.

• تم ضبط هذه المصاريف على أساس فرضية الاكتتاب في أصناف القرض الأربعة بالتساوي. تم احتساب هذه المصاريف لكامل مدة القرض وهي مقدمة على سبيل البيان، ويبقى مجموع هذه المصاريف مرتبطا بالمبلغ الجملي المحصل في ختام مدة الاكتتاب، والمبلغ المكتتب في كل صنف

تقبل | مطالب | الاكتتاب | بشبابيك | شركة

المستشارين الماليين العرب (وسيط لدى البورصة) بوصفها مركز قبول الاكتتابات.

ب الاكتتابات المقبولة والدفع :

في ختام المرحلة الأولى، تقوم شركة المستشارين الماليين العرب، بوصفها مركز جمع مطالب الاكتتابات، بفرز المطالب، وتضبط على أساس المطالب التي وصلتها، المبلغ المخصص لكل صنف مع وضع المطالب ذات الاستحقاق الطويل في المقام الأول. إذا وافق مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (د) (استحقاق ب25 سنة) مبلغ الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. أما إذا فاق مجموع مطالب الاكتتاب الواردة ضمن هذا الصنف مبلغ الإصدار، فإنه يقع قبول الاكتتاب بصفة تناسبية حسب المطالب المصرح بها ضمن الصنف (د) 25 سنة.

وبالتالي سيقتصر قرض البنك العربي لتونس 2007 على الصنف (د) 25 سنة.

إذا كان مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (د) (استحقاق ب 25 سنة) أقل من مبلغ الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف، ويسند باقي الإصدار في المقام الأول إلى المطالب الواردة ضمن الصنف (ج) 20 سنة.

إذا وافق مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (ج) (استحقاق ب 20 سنة) المبلغ المتبقي من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. أما إذا فاق مجموع مطالب الاكتتاب الواردة ضمن هذا الصنف مبلغ المتبقي من الإصدار، فإنه يقع قبول الاكتتاب بصفة تنناسبية حسب المطالب المصرح بها ضمن هذا الصنف.

وبالتالي سيقتصر قرض البنك العربي لتونس 2007 على الصنفين (د) و (ج).

إذا كان مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (ج) (استحقاق ب 20 سنة) أقل من مبلغ المتبقي من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف، وبعد تلبية مطالب الصنف (د) و (ج)، يسند الباقي الثاني من الإصدار في المقام الأول إلى المطالب الواردة ضمن الصنف (ب) 16 سنة. إذا وافق مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (ب) (استحقاق ب 16 سنة) المبلغ المتبقي الثاني من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. أما إذا فاق مجموع مطالب الاكتتاب الواردة ضمن هذا الصنف المبلغ المتبقي الثاني من الإصدار، فإنه يقع قبول الاكتتاب بصفة

تناسبية حسب المطالب المصرح بها ضمن هذا الصنف.

وبالتالي سيقتصر قرض البنك العربي لتونس 2007 على الأصناف (د) و (ج) و (ب). إذا كان مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (ب) (استحقاق ب 16 سنة) أقل المبلغ المتبقي الثاني من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. وبعد تلبية مطالب الصنف (د) و(ج) و(ب)، يسند الباقي الثالث من الإصدار إلى المطالب الواردة ضمن الصنف (أ) 10 سنوات.

إذا وافق مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (أ) (استحقاق ب 10 سنة) المبلغ المتبقي الثالث من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. أما إذا فاق مجموع مطالب الاكتتاب الواردة ضمن هذا الصنف المبلغ المتبقي الثالث من الإصدار، فإنه يقع قبول الاكتتاب بصفة تناسبية حسب المطالب المصرح بها ضمن هذا الصنف.

وبالتالي سيشمل قرض البنك العربي لتونس 2007 مجموع أصناف القرض.

إذا كان مجموع مطالب الاكتتاب المصرح بها والواردة ضمن صنف (أ) (استحقاق ب 10 سنوات) أقل من المبلغ المتبقي الثالث من الإصدار، فإنه يقع قبول كل مطالب هذا الصنف. أما المتبقي الذي لم يقع الاكتتاب فيه، سيقع التمديد في أجل الاكتتاب إلى 8 جوان 2007 مع الإبقاء على نفس تاريخ الانتفاع بالفوائد.

وخلال تلك الفترة، يقبل كل مطلب اكتتاب جديد في كل صنف في حدود المبلغ المتبقي من القرض.

ابتداء من 14 ماي 2007، تقبل الاكتتابات الفعلية والدفوعات بعد توزيع الاكتتابات المقبولة.

وبمجرد الانتهاء من عملية الفرز وتوزيع السندات، يقع نشر إعلانا بذلك بالنشرتين الرسميتين لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

4.3. تاريخ ختم الاكتتابات :

تختم الاكتتابات الفعلية في أجل أقصاه 25 ماي 2007.

وفي صورة عدم توظيف المبلغ الجملي المصدر وبحلول الأجل الأقصى للاكتتاب أي 25 ماي 2007، يقع التمديد في أجل الاكتتاب إلى غاية 8 جوان 2007 مع الإبقاء على نفس تاريخ الانتفاع بالفوائد. وفي صورة

تجاوز المدة المحددة، توافق قيمة الإصدار المبلغ الذي تم تحصيله من طرف البنك.

ويقع الإعلان عن ختم الاكتتاب بالنشرتين الرسميتين لهيئة السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية بتونس حال الاختتام الفعلي للاكتتاب.

5.3. المؤسسات المالية المكلفة بتقبل مطالب الاكتتاب من العموم :

تقبل مطالب الاكتتاب ابتداء من 7 ماي 2007 بشركة المستشارين الماليين العرب، وسيط لدى البورصة 4 نهج 7036 المنزه الرابع.

وتقبل الاكتتابات الفعلية ابتداء من 14 ماي 2007 إلى غاية 25 ماي 2007 لدى شركة المستشارين الماليين العرب وسيط لدى البورصة 4 نهج 7036 المنزه الرابع.

6.3. هدف الإصدار :

بفضل عائدات هذا الإصدار سيتمكن البنك من تقديم أنواع جديدة من القروض الطويلة المدى لفائدة حرفائه، وبالتالي سيكون قادرا في الآن نفسه، على تلبية حاجيات المعتملين الناشطين في مجالات اقتصادية تتطلب رؤوس أموال على المدى الطويل، وتلبية حاجيات الأفراد الذين لديهم مشاريع عقارية.

وبذلك فإن عائدات هذا الإصدار ستخول للبنك الحصول على موارد طويلة المدى لتوظيفها في استعمالات طويلة المدى، بهدف المحافظة على تناسق موارده واستعمالاته. 7.3. اسم القرض الرقاعي : "البنك العربي لتونس 1/2007".

8.3. شكل الرقاع : اسمية.

9.3. صنف السندات : عادية.

10.3. القانون الذي خلقت في ظله السندات.

تخضع الرقاع لأحكام مجلة الشركات التجارية: الكتاب الرابع، العنوان الأول الفرع 5 الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

11.3. طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حال ختم الإصدار، شهادة ملكية السندات من طرف شركة المستشارين الماليين العرب، الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية.

12.3 سعر الاكتتاب، وسعر الإصدار وطرق التسديد :

تصدر الرقاع بقيمة اسمية تساوي 100 دينار الرقعة الواحدة، تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

13.3. تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول لحاملها الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. تحتسب الفوائض الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الاكتتاب وتاريخ ختم الاكتتاب أي 25 ماي 2007، وتدفع في هذا التاريخ.

وحدد التاريخ الموحد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع القرض والذي سيقع اعتماده عند التداول بالبورصة يوم 25 ماي 2007 أي آخر أجل لختم الاكتتاب وهذا حتى في صورة تمديد هذا التاريخ.

14.3. تاريخ الدفع

يدفع ثمن الرقاع بالكامل عند الاكتتاب الفعلي والتسديد.

15.3. نسبة الفائدة

سيقع إصدار رقاع هذا القرض بنسب فائدة مختلفة مرتبطة بسعر السوق النقدية وحسب أصنافها التالية :

بالنسبة إلى الصنف (أ) ومدته 10 سنوات : سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) + %0,75 خاما تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. وتساوي هذه النسبة معدل الاثنى عشرة معدل شهري الأخيرة للسوق النقدية، أي من شهر ماي من سنة (ن 1) إلى غاية شهر أفريل من سنة (ن) والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 75 نقطة أساسية.

بالنسبة إلى الصنف (ب) ومدته 16 سنة : سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) + %1,25 خاما تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. وتساوي هذه النسبة معدل الاثنى عشرة معدل شهري الأخيرة للسوق النقدية، أي من شهر ماي من سنة (ن 1) إلى غاية شهر أفريل من سنة (ن) والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 125 نقطة أساسية.

بالنسبة إلى الصنف (ج) ومدته 20 سنة : سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) + %1,75 خاما تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. وتساوي هذه النسبة معدل الاثنى عشرة معدل شهري الأخيرة للسوق النقدية، أي من شهر ماي من سنة (ن 1) إلى غاية شهر أفريل من سنة (ن) والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 175 نقطة أساسية.

بالنسبة إلى الصنف (د) ومدته 25 سنة : سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) + %2 خاما تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. وتساوي هذه النسبة معدل الاثنى عشرة معدل شهري الأخيرة للسوق النقدية، أي من شهر ماي من سنة (ن 1) إلى غاية شهر أفريل من سنة (ن) والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 200 نقطة أساسية.

16.3. الاهتلاك والتسديد

تسدد كل الرقاع المصدرة ابتداء من السنة الأولى من تاريخ إقفال الاكتتابات الفعلية بمبلغ سنوي قار يختلف من صنف إلى آخر :

بالنسبة إلى الصنف (أ) : اهتلاك سنوي قار بقيمة 10 دنانير، أي بعشر (10/1) القيمة الاسمية من كل رقعة وبالتالي يقع اهتلاك الصنف (أ) كليا في 25 ماي 2017.

بالنسبة إلى الصنف (ب) : اهتلاك سنوي قار بقيمة 6,250د، أي بمعدل سدس (6/1) القيمة الاسمية من كل رقعة وبالتالي يقع اهتلاك الصنف (ب) كليا في 25 ماي 2023. بالنسبة إلى الصنف (ج) : اهتلاك سنوي قار بقيمة 5 دنانير، أي بمعدل (20/1) القيمة الاسمية من كل رقعة وبالتالي يقع اهتلاك الصنف (ج) كليا في 25 ماي 2027.

بالنسبة إلى الصنف (د) : اهتلاك سنوي قار بقيمة 4 دنانير، أي بمعدل (25/1) القيمة الاسمية من كل رقعة وبالتالي يقع اهتلاك الصنف (د) كليا في 25 ماي 2032.

17.3. ثمن التسديد

قدر ثمن التسديد ب100 د للرقعة الواحدة. 18.3. الدفع

تدفع الفوائد ويسدد رأس المال المستوجب عند حلول الأجل يوم 25 ماي من كل سنة. ويكون أول دفع للفوائد بتاريخ 25 ماي 2008. ويكون أول استرجاع لرأس المال بنفس التاريخ.

يقع دفع الفوائد وتسديد رأس المال من طرف المودع لديهم من خلال الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية.

19.3. الهامش الاكتواري

يوافق الهامش الأكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة، الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الأكتواري لنسبة المرجع. وتقدر نسبة المردود عن طريق التطبيق إلى آخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبلية. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق

النقدية المعروف للاثنى عشر أشهر الأخيرة والمنتهية في 31 مارس 2007 وهو %5,145 والذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض، يمكن من تقدير نسبة مردود اكتواري سنوي حسب الصنف كما يلي :

بالنسبة إلى الصنف (أ) : نسبة المردود الاكتواري تساوي %5,895. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا ب%0,75 وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

بالنسبة إلى الصنف (ب) : نسبة المردود الاكتواري تساوي %6,395. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا ب%1,25 وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت التسديد النهائي.

بالنسبة إلى الصنف (ج) : نسبة المردود الاكتواري تساوي %6,895. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا ب%1,75 وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

بالنسبة إلى الصنف (د) : نسبة المردود الاكتواري تساوي %7,145. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا ب%2 وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

20.3. المدة الكاملة ومعدل المدة للقرض المدة الكاملة :

تكون المدة الكاملة للأصناف الأربعة لقرض "البنك العربي لتونس 1/2007" على النحو التالي :

بالنسبة إلى الصنف (أ) : تصدر الرقاع لمدة عشر (10) سنوات.

بالنسبة إلى الصنف (ب) : تصدر الرقاع لمدة ستة عشرة (16) سنة.

بالنسبة إلى الصنف (ج) : تصدر الرقاع لمدة عشرين (20) سنة.

بالنسبة إلى الصنف (د) : تصدر الرقاع لمدة خمس وعشرين (25) سنة.

متوسط المدة :

يمثل متوسط المدة مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهو يمثل مدة الحياة

المرجوة للقرض بالنسبة لمكتتب يحتفظ بسنداته إلى أجل التسديد النهائي.

ويكون متوسط المدة للأصناف الأربعة لقرض "البنك العربي لتونس 1/2007" كالآتي : بالنسبة إلى الصنف (أ) : حدد متوسط المدة لهذا الصنف ب5,5 سنوات.

بالنسبة إلى الصنف (ب) : حدد متوسط المدة لهذا الصنف ب8,5 سنوات.

بالنسبة إلى الصنف (ج) : حدد متوسط المدة لهذا الصنف ب10,5 سنوات.

بالنسبة إلى الصنف (د) : حدد متوسط المدة لهذا الصنف ب13 سنوات.

21.3. التقييم

تحصل قرض "البنك العربي لتونس 1/2007 " من طرف وكالة التقييم "ستندرد أند بورس" "Standard & poor's" على (ب ب) للمدى الطويل على الصعيد الدولي بتاريخ 22 جانفي 2007.

وتفيد العلامة المسندة من طرف وكالة التقييم "سنتدر أند بورس" & standard" "Poor's"ب ب" للمدى الطويل على الصعيد الدولي، قابلية مشكوك فيها لدفع في الوقت المحدد الفوائد الموافقة لها بسب هشاشة المصدر، في ظروف اقتصادية ومالية متردية.

في 5 فيفري 2007، تحصل قرض "البنك العربي لتونس 1/2007" من طرف وكالة التقييم فيتش رايتينقس Fitch Ratings على (أ أ ) على الصعيد المحلي للمدى الطويل مع آفاق تطور إيجابية.

وتفيد العلامة المحلية (أ أ ) للمدى الطويل الممنوحة من طرف وكالة التقييم فيتش رايتينقس "Fitch Ratings"، جودة مقبولة للقروض وقدرة كبيرة على دفع الأصل والفوائد الموافقة لها في الوقت المحدد، مقارنة بالوحدات الأخرى المصدرة أو بالإصدارات بالبلاد. وفي صورة عدم الوفاء في الأجل بالالتزامات المالية التعاقدية، فإنه لا يمثل إخلافا كبيرا مع الديون ذات علامة (أ أ أ). وتفيد العلامات "+" و "-" بيان مدى اختلاف النوعية.

22.3. طريقة التوظيف

يعرض القرض موضوع هذه النشرة، للاكتتاب العام. ويمكن لكل شخص طبيعي أو معنوي الاكتتاب في هذا القرض بالاتصال بشابيك شركة المستشارين الماليين العرب وسيط لدى البورصة.

23.3. تمثيل حاملي الرقاع

بإمكان حاملي الرقاع الاجتماع في جلسة خاصة، حيث يمكنهم الإدلاء برأي مسبق حول النقاط المطروحة في جدول أعمال الجلسة العامة العادية للمساهمين. ويتم إدراج هذا الرأي في محضر الجلسة العامة للمساهمين. وتعين الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع ممثلا من أحد الأعضاء لتمثيلها والدفاع عن حقوق حاملي الرقاع.

ويتم تطبيق الفصول 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وممثلها. وبإمكان ممثل الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع تمثيلها أمام المحاكم.

24.3. النظام الجبائي للسندات :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى خصم من المورد الذي وضعه أو يمكن أن يضعه القانون على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. وحسب القانون الحالي، وتبعا لتوحيد نسب الخصم من المورد على مداخيل أموال الأوراق المالية، بمقتضى القانون عدد 113/96 المؤرخ في 31 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، فإن الفوائد تخضع لخصم من المورد بنسبة واحدة تقدر ب%20. ويعتبر هذا الخصم نهائيا وغير قابل للاسترجاع على مداخيل الرقاع التابعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين منه كليا بموجب التشريع الجاري به العمل.

وتطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1.500 د، وذلك طبقا لأحكام الفصل 30 من القانون عدد 98/91 المؤرخ في 31 ديسمبر 1991 والمتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1992.

25.3. المؤسسة المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض

تقوم شركة المستشارين الماليين العرب، وسيط بالبورصة، بإعداد وتسليم شهادات الملكية، وتقديم كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "البنك العربي لتونس 1/2007 " وذلك طيلة مدة القرض.

وتنص الشهادة المسلمة لكل مكتتب على الصنف المختار، ونسبة الفائدة والكمية التي اقتناها.

26.3. سوق السندات

ليست للبنك أي سندات من نفس الصنف يقع تداولها حاليا بالسوق التونسية أو بالخارج.

بمجرد ختم الاكتتابات، يتعهد البنك العربي لتونس بتقديم طلب لإدراج رقاع "البنك العربي لتونس 1/2007" المكتتبة، في السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية لتونس.

27.3. تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية :

يتعهد البنك العربي لتونس، حال ختم الاكتتاب في قرض "البنك العربي لتونس 1/2007" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية من أجل تبنيها للرقاع المكتتبة.

28.3. المحاكم المختصة في حالة النزاع : يقع اللجوء إلى المحاكم الابتدائية بتونس دون غيرها، لفض كل النزاعات المتعلقة بإصدار أو خلاص أو تسديد هذا القرض.