```
موازنات وحسابات مالية
```
البنك التونسي القطري
القوائم المالية المختومة في 31 ديسمبر 2006
الموازنة في 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| البيان | 31/12/2006 | 31/12/2005 |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| الخزينة، البنك المركزي و مركز الصكوك البريدية و الخزينة العامة | 1 554 | 1 938 |
| مستحقات على المؤسسات البنكية و المالية | 12 661 | 9 900 |
| مستحقات على الحرفاء | 53 942 | * 50 441 |
| محفظة السندات التجارية | 1 305 | 263 |
| محفظة الإستثمار | 3 792 | 3 811 |
| أصول ثابتة | 3 563 | 3 316 |
| أصول أخرى | 13 320 | 13 507 |
| مجموع الأصول | 90 137 | 83 176 |
| الخصوم | ||
| ودائع و أموال المؤسسات البنكية و المالية | 95 | 1 044 |
| ودائع و أموال الحرفاء | 42 774 | 27 323 |
| اقتراضات و موارد خصوصية | 12 319 | 19 533 |
| خصوم أخرى | 2 890 | * 3 743 |
| مجموع الخصوم | 58 078 | 51 643 |
| الأموال الذاتية | ||
| رأس المال | 30 000 | 30 000 |
| إحتياطيات | 1 477 | 1 218 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 582 | 315 |
| مجموع الأموال الذاتية | 32 059 | 31 533 |
| مجموع الخصوم و الأموال الذاتية | 90 137 | 83 176 |
(*) تمّ معالجة المعطيات لغرض المقارنة
جدول التعهدات خارج الموازنة
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| البيان | 31/12/2006 | 31/12/2005 |
|---|---|---|
| مجموع الخصوم المحتملة | 4 872 | 4 300 |
| مجموع التعهدات المقدمة | 15 252 | 5 264 |
| مجموع التعهدات المقبولة | 7 073 | 3 335 |
قائمة النتائج
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 2006 | 2005 | |
|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال البنكي | ||
| فوائد دائنة و مداخيل مماثلة | 5 594 | 4 597 |
| عمولات دائنة | 382 | 290 |
| مرابيح محفظة السندات التجارية و العمليات المالية | 254 | 83 |
| مداخيل محفظة الإستثمار | 1 607 | 2 002 |
| مجموع إيرادات الإستغلال البنكي | 7 837 | 6 972 |
| تكاليف الإستغلال البنكي | ||
| فوائد مدينة و تكاليف مماثلة | - 2 173 | - 1 606 |
| عمولات | - 17 | |
| مجموع تكاليف الإستغلال البنكي | - 2 173 | - 1 623 |
| الناتج البنكي الصافي | 5 664 | 5 349 |
| مخصصات إحتياطي المخاطر و نتيجة تصحيح قيم المستحقات و / عناصر خارج الموازنة و الخصوم | - 1 931 | - 1 822 |
| مخصصات إحتياطي المخاطر و نتيجة تصحيح قيمة محفظة الإستثمار | 59 | - 355 |
| إيرادات إستغلال أخرى | 77 | 59 |
| مصاريف الأعوان | - 2 093 | - 1 823 |
| تكاليف الإستغلال العامة | - 953 | - 900 |
| مخصصات إندثارات الأصول الثابتة | - 233 | - 186 |
| نتيجة الإستغلال | 590 | 322 |
| رصيد ربح على عناصر عادية أخرى | - | |
| ضريبة على الشركات | - 8 | - 7 |
| نتيجة الأنشطة العادية | 582 | 315 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 582 | 315 |
جدول التدفقات النقدية
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 2006 | 2005 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الإستغلال | 9 106 | 2 717 |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الإستثمار | 1 159 | 1 250 |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة التمويل | - 7 124 | 597 |
| نتيجة تغيير في نسبة الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | 185 | 9 |
| التغيير الصافي في السيولة و ما يعادلها خلال السنة المحاسبية | 3 141 | 4 564 |
| السيولة و ما يعادلها في بداية السنة المحاسبية | 10 794 | 6 221 |
| السيولة و ما يعادلها في نهاية السنة المحاسبية | 14 120 | 10 794 |
القوائم المالية المجمعة في 31 ديسمبر 2006
الموازنة المجمعة
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 31/12/2005 | 31/12/2006 | |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| 1 938 | 1 554 | الخزينة، البنك المركزي و مركز الصكوك البريدية و الخزينة العامة |
| 9 900 | 12 663 | مستحقات على المؤسسات البنكيّة و الماليّة |
| * 82 289 | 83 742 | مستحقات على الحرفاء |
| 263 | 1 305 | محفظة السندات التجارية |
| 3 092 | 2 893 | محفظة الإستثمار |
| 323 | 407 | إستثمارات في مؤسسات شريكة |
| 3 371 | 3 599 | أصول ثابتة |
| 169 | 135 | القيمة الإضافية |
| 35 111 | 33 697 | أصول أخرى |
| 136 456 | 139 995 | مجموع الأصول |
| الخصوم | ||
| 1 044 | 96 | ودائع و أموال المؤسسات البنكيّة و الماليّة |
| 25 062 | 40 452 | ودائع و أموال الحرفاء |
| 19 533 | 12 319 | اقتراضات و موارد خصوصيّة |
| 18 597 | 14 843 | خصوم أخرى |
| 64 236 | 67 710 | مجموع الخصوم |
| حقوق الأقليّة | ||
| - | حصّة الأقليّة من الإحتياطيات المجمّعة | |
| - | حصّة الأقليّة من النتائج الصافية المجمّعة | |
| - | تعديلات محاسبية | |
| - | مجموع حقوق الأقليّة | |
| الأموال الذاتيّة | ||
| 30 000 | 30 000 | رأس المال |
| 43 241 | 41 998 | إحتياطيات |
| - 800 | تعديلات محاسبية | |
| * - 221 | 287 | نتيجة السنة المحاسبيّة المجمّعة |
| 72 220 | 72 285 | مجموع الأموال الذاتيّة |
| 136 456 | 139 995 | مجموع الخصوم و الأموال الذاتيّة و حقوق الأقليّة |
(*) تمّ معالجة المعطيات لغرض المقارنة
جـدول التعهدات خارج الموازنـة المجمّعة
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 31/12/2005 | 31/12/2006 | |
|---|---|---|
| 4 300 | 4 872 | مجموع الخصوم المحتملة |
| 5 264 | 15 252 | مجموع التعهدات المقدمة |
| 3 335 | 7 073 | مجموع التعهدات المقبولة |
قائمة النتائج المجمّعة
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 2005 | 2006 | |
|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال البنكي | ||
| 5 924 | 6 738 | فوائد دائنة و مداخيل مماثلة |
| 290 | 382 | عمولات دائنة |
| 83 | 254 | مرابيح محفظة السندات التجارية و العمليات المالية |
| 259 | 111 | مداخيل محفظة الإستثمار |
| 6 556 | 7 485 | مجموع إيرادات الإستغلال البنكي |
| تكاليف الإستغلال البنكي | ||
| - 1 560 | - 2 121 | فوائد مدينة و تكاليف مماثلة |
| - 17 | عمولات | |
| - 1 577 | - 2 121 | مجموع تكاليف الإستغلال البنكي |
| 4 979 | 5 364 | الناتج البنكي الصافي |
| - 2 220 | - 2 009 | مخصصات إحتياطي المخاطر و نتيجة تصحيح قيم المستحقات و / عناصر خارج الموازنة و الخصوم |
| - 311 | 82 | مخصصات إحتياطي المخاطر و نتيجة تصحيح قيمة محفظة الإستثمار |
| 7 | 22 | إيرادات إستغلال أخرى |
| - 2 061 | - 2 362 | مصاريف الأعوان |
| - 1 034 | - 1 094 | تكاليف الإستغلال العامة |
| - 204 | - 285 | مخصصات إندثارات الأصول الثابتة |
| - 844 | - 282 | نتيجة الإستغلال |
| - 9 | 70 | الحصة في نتائج الشركات المجمعة حسب التقييم بالمعادلة |
| - 1 | رصيد ربح/خسارة على عناصر عادية أخرى | |
| 633 | 499 | الأداء على الأرباح |
| - 221 | 287 | نتيجة الأنشطة العادية |
| - 221 | 287 | النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية |
| تأثيرات التعديلات المحاسبية | ||
| - 221 | 287 | النتيجة الصافية قبل التعديلات المحاسبية |
| - | حصة الأقلية | |
| - 221 | 287 | النتيجة الصافية (حصة المجمع) |
جدول التدفقات النقدية المجمّعة
الفترة المحاسبية من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر 2006
(الوحدة : 1000 دينار)
| 2005 | 2006 | |
|---|---|---|
| 4 469 | 10 467 | التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الإستغلال |
| - 502 | - 202 | التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة الإستثمار |
| 597 | - 7 124 | التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة التمويل |
| 9 | 185 | نتيجة تغيير في نسبة الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة |
| 4 564 | 3 141 | التغيير الصافي في السيولة و ما يعادلها خلال السنة المحاسبيّة |
| 6 221 | 10 794 | السيولة و ما يعادلها في بداية السنة المحاسبية |
| 10 794 | 14 120 | السيولة و ما يعادلها في نهاية السنة المحاسبية |