نشرة قانونية
شركة الإيجار العربية لتونس
شركة خفية الاسم
رأس مالها : 10.000.000 دينار مقسم إلى 10.000.000 سهم بقيمة اسمية
قدرها دينار واحد محررة بالكامل
المقر الاجتماعي
عمارة النور المركز العمراني الشمالي 1082 حي المهرجان
السجل التجاري : B157711996
إصدار قرع رقاعي "شركة الإيجار العربية لتونس 1/2007" بمبلغ 30.000.000 دينار يطرح للاكتتاب العام
المقرر خلال الجلسة العامة العادية لشركة الإيجار العربية لتونس المنعقدة يوم 26 ماي 2006 ومجلس الإدارة المنعقد يوم 2 فيفري 2007
المدة : 5 سنوات
نسبة الفائض : نسبة السوق النقدية +0,75 بالمائة سنويا و/أو 6,5 بالمائة سنويا
قرض مرقم بترقيم "ب ب ب (تون)" على المدى الطويل من طرف الوكالة المغاربية للترقيم فيتش رايتنغ بتاريخ 4 أفريل 2007.
I معلومات عامة تخص الشركة
الاسم الاجتماعي : شركة الإيجار العربية لتونس،
المقر الاجتماعي : عمارة النور المركز العمراني الشمالي 1082 حي المهرجان، الهاتف : 71.238.000
الفاكس : 71.786.684
البريد الإلكتروني : atl.lease@atl.com.tn موقع الواب : www.atl.com.tn
الشكل القانوني : شركة خفية الاسم
القانون المطبق : شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد 2001 65 بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص بشركات القروض الذي وقع تنقيحه بالقانون عدد 2006 19 بتاريخ 2 ماي 2006 والقانون 89 94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالإيجار المالي والقانون عدد 90 94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي.
تاريخ تأسيس الشركة ومدتها : أسست الشركة في 4 ديسمبر 1993 لمدة 99 سنة. الغرض الاجتماعي : القيام بعمليات
الإيجار | المالي | المتعلقة | بالمنقولات
والعقارات للاستعمال الصناعي والمهني والفلاحي والصيد البحري وبصفة عامة
ص 4108القيام بكل العمليات المالية والصناعية | النظام الجبائي : القانون العام وخاصة القانون | المسؤول المكلف بالعلاقات مع هيئة السوق
والتجارية والفلاحية والصيد البحري. | 94 90 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة | المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة
بالإيجار المالي والقانون عدد 98 2000 التونسية بين المهنيين للمقاصة والمحافظة رقم السجل التجاري : B157711996
المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 المتعلق على الأوراق المالية : السيد كمال حبيبي
السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 | بقانون المالية لسنة 2001 الخاص بتخفيض | مسؤول على مراقبة التصرف بشركة الإيجار
ديسمبر. | الاهتلاكات المالية وتعويضها باهتلاكات عادية | العربية لتونس.
الجنسية : تونسية. | بالنسبة للأصول غير الجارية المندرجة ضمن | الهاتف : 71.238.000
عقود الإيجار لشركات الإيجار المالي.
رأس المال : 10.000.000 دينار مقسمة الفاكس : 71.767.300
إلى 10.000.000 سهم بقيمة اسمية تقدر | المقر الذي يقع فيه الاطلاع | على وثائق
II الإدارة والمراقبة :
ب 1 دينار للسهم الواحد محررة كليا. الشركة :
1 أعضاء مجلس الإدارة والتسيير. المعرف الجبائي : 492439N/A/M/000 المقر الاجتماعي للشركة.
الأعضاء | الوظيفة | من يمثلهم | المدة
السيد سليمان بالطيب | رئيس | شخصه | 2008 2006
البنك العربي لتونس | عضو | السيد جمال جنانا | 2008 2006
السيد الشاذلي أونيس | عضو | شخصه | 2008 2006
السيد فتحي بلانكو | عضو | شخصه | 2008 2006
البنك الوطني الفلاحي | عضو | السيد يوسف العيداني | 2008 2006
السيد كمال قاسمي | عضو | شخصه | 2008 2006
سفينة سيكاف | عضو | السيد فريد عباس | 2008 2006
السيد رضا الزرزري | عضو | شخصه | 2008 2006
سبيديت سيكاف | عضو | السيد محمد علي بكير | 2008 2006
السيد الشاذلي بن عمار | عضو | شخصه | 2008 2006
السيد محمد الصادق إدريس | عضو | شخصه | 2008 2006
أتي سيكاف | عضو | السيد عثمان زهاق | 2008 2006
2 المراقبة :
الاسم | العنوان | المدة
La Générale d’Expertise de Management | 11، شارع عبد الرحمان عزام مونبليزير | 2008 2006
عضو بهيئة المحاسبين بتونس الهاتف : 71.849.922 الفاكس : 71.847.460
Deloitte Ahmed Mansour et Associés | 51، شارع أبو لبابة الأنصاري المنزه VI | 2008 2006
عضو بهيئة المحاسبين بتونس الهاتف : 71.755.755 الفاكس : 71.766.692
III معلومات عامة تخص الإصدار | 2 فترة الاكتتاب : يقبل الاكتتاب في هذا | بالنشرتين الرسميتين لهيئة السوق المالية
القرض ابتداء من 16 أوت 2007 ويختم ولبورصة الأوراق المالية بتونس حال الاختتام 1 قرار الإصدار : صادقت الجلسة العامة
بدون إعلام مسبق وفي أجل أقصاه 31 أوت الفعلي للاكتتاب.
العادية لشركة الإيجار العربية لتونس بتاريخ
26 ماي 2006 على إصدار قرض أو عدة | 2007 وتقبل مطالب الاكتتاب في حدود عدد | 3 | المؤسسات المالية المكلفة لتلقي
قروض رقاعية بقيمة جملية تقدر ب 40 م د | الرقاع المصدرة. في صورة عدم توظيف | الاكتتابات من العموم : يقع الاكتتاب والدفع
ومنحت الصلوحيات اللازمة لمجلس الإدارة | المبلغ الجملي المصدر وبحلول الأجل | بشبابيك البنك الوطني الفلاحي لرؤوس
لتحديد خاصيات وطرق إصدار القرض | الأقصى للاكتتاب يوم 31 أوت 2007 يقع | الأموال وسيط بالبورصة، 27 مكرر نهج لبنان
موضوع هذه النشرة. | التمديد في أجل الاكتتاب إلى 7 سبتمبر | لافيات 1002 تونس وشركة المستشارين
2007 مع الإبقاء على نفس تاريخ الانتفاع الماليين العرب وسيط بالبورصة، 4 نهج وفي هذا الإطار وقع تخصيص قسط أول
بالفوائد. في صورة تجاوز هذا التاريخ يوافق 7036 المنزه 4.
بمبلغ 30 م د من قبل مجلس الإدارة إثر
مبلغ الإصدار تماما المبلغ المجمع من قبل | 4 | هدف الإصدار : هذا القرض موجه
اجتماعه المنعقد بتاريخ 2 فيفري 2007 مع
الشركة. ويقع الإعلان عن ختم الاكتتابات لتمويل عقارات للإيجار لدعم تنمية أنشطة تحديد الشروط.
ص 4109الشركة. وذلك في حدود 70 بالمائة من القرض. وكذلك لتسديد آجال القروض الجارية في حدود 30 بالمائة.
5 خصائص السندات المصدرة :
تسمية القرض : "شركة الإيجار العربية لتونس 1/2007"،
المبلغ : 30.000.000 م د مقسمة إلى 300.000 رقعة.
القيمة الاسمية : 100 دينار.
طبيعة الرقاع : سندات دين.
شكل الرقاع : اسمية.
القانون الذي تخضع له هذه السندات : مجلة الشركات التجارية كتاب 4 عنوان 1 فرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.
صنف الرقاع : عادية.
طرق وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب شهادة في ملكية السندات من طرف البنك الوطني الفلاحي لرؤوس الأموال وسيط بالبورصة وذلك حال ختم الإصدار.
سعر الاكتتاب والإصدار وطرق الدفع : تصدر الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب.
تاريخ الانتفاع بالفوائد : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. والفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ ختم الاكتتاب أي 31 أوت 2007 تحتسب في نفس هذا التاريخ. والتاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 31 أوت 2007 وهذا حتى في صورة تمديد تاريخ ختم الاكتتاب.
تاريخ التسديد : عند الاكتتاب.
نسبة الفائدة : للمكتتب الاختيار بين نسبتين من الفائدة :
نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة 0,75 بالمائة خام يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية للاثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 75 نقطة أساسية. والاثني عشر شهرا المعنية تبدأ من شهر جويلية (ن 1) إلى شهر جوان لسنة (ن).
نسبة سنوية خام تقدر ب 6,5 بالمائة تحتست على القيمة الاسمية المتبقية من كل
رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.
ولكل مكتتب الحق في اختيار نوع الفائض عند الاكتتاب.
الفوائد : تدفع الفوائد عند استحقاق أدائها يوم 31 أوت من كل سنة. وآخر أجل هو يوم 31 أوت 2012 المبلغ الجملي للفوائد يقدر ب 5.850,000 دينار في حالة الاكتتاب نسبة قارة. أما إذا وقع الاكتتاب بنسبة متغيرة (نسبة السوق النقدية +0,75 بالمائة) فإن مبلغ الفوائد سيصل إلى 5.360.250 دينار (باحتساب النسبة الاسمية ب 5,956 بالمائة).
الاهتلاك والتسديد :
كل الرقاع المصدرة تستخلص سنويا بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينار للرقعة الواحدة أي خمس القيمة الاسمية لكل رقعة. ويسدد آخر قسط من القرض في 31 أوت 2012. سعر التسديد : 100 دينار للرقعة الواحدة. التسديد : يسدد رأس المال المستوجب والفوائد السنوية عند حلول الأجل يوم 31 أوت من كل سنة. يتم التسديد من طرف المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية. ويقع تسديد أول قسط يوم 31 أوت 2008.
نسبة المردودية المحينة والهامش المحين نسبة المردودية المحينة : (اكتتاب بنسبة قارة) هي النسبة السنوية التي تساوي في تاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة وهو ما يساوي بالنسبة لهذا القرض 6,5 بالمائة سنويا ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد.
الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة)
يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعدل الاكتواري للمؤشر المرجعي وتقدر نسبة المردود باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.
ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للاثني عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في 30 جوان 2007 هو 5,206 بالمائة والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض بما يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب 5,956 بالمائة. وعلى هذا الأساس فإن شروط
الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا قدره 0,75 بالمائة بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر تسديد للقرض.
المدة ومعدل مدة القرض :
المدة الجملية : يقع إصدار الرقاع لمدة خمس سنوات.
معدل مدة القرض : يمثل معدل المدة مجموع سنوات الاستهلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة حدد معدل المدة في القرض الحالي ب 3 سنوات للقرض الرقاعي "شركة الإيجار العربية 1/2007".
التقييم :
تقييم المصدر : وقع تقييم القرض الرقاعي "ش إ ع ت 1/2007" من قبل شركة فيتش رايتنغ بتاريخ 4 أفريل 2007 بترقيم "ب ب ب" على المدى الطويل.
تقييم الشركة : وقع تقييم شركة الإيجار العربية لتونس من قبل شركة فيتش رايتنغ بتاريخ 14 مارس 2007 بالترقيمات التالية : على المدى الطويل : ب ب ب.
على المدى القصير : ف 3.
الآفاق : قار.
طريقة التوظيف : يصدر هذا القرض عن طريق المساهمة العامة والاكتتاب فيها مفتوح لكل الأشخاص طبيعيين أو معنويين وذلك بشبابيك البنك الوطني الفلاحي لرؤوس الأموال وشركة المستشارين الماليين العرب الوسطاء بالبورصة.
النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية إلى الخصم من المورد الذي يضبطه القانون أو يمكن أن يضبطه لاحقا بالنسبة للأشخاص المعنويين أو الطبيعيين.
وطبقا للقوانين الجاري بها العمل حاليا وعلى إثر توحيد نسبة الخصم على عائدات رؤوس الأموال المنقولة، كما هو منصوص عليه في القانون عدد 113 لسنة 1996 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1997 تخضع الفوائد إلى خصم من المورد بنسبة موحدة تساوي 20 بالمائة وهذا الخصم نهائي وغير قابل للاسترداد على عائدات الرقاع الراجعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين كليا من الأداء بمقتضى القانون الجاري به العمل. كما يتمتع حاملي رقاع هذا القرض بطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا في حدود 1500 دينار عن فائدة الضريبة السنوية على الدخل أو الأرباح للأشخاص
ص 4110الطبيعيين طبقا للفصل 30 من القانون عدد 98 لسنة 1991 المؤرخ في 31 ديسمبر 1991 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1992. المؤسسة المالية المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض :
يقوم البنك الوطني الفلاحي لرؤوس الأموال بإعداد وتسليم البطاقات وكل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "شركة الإيجار العربية لتونس 1/2007" وذلك طيلة مدة القرض.
وتنص الشهادة المسلمة لكل مكتتب عن نسبة الفائدة التي تم اختيارها والكمية التي تم اقتنائها.
سوق السندات :
توجد سندات من نفس الصنف قابلة للتداول بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس. أما في الأسواق الرقاعية بالخارج. فلا توجد سندات متداولة من نفس الصنف. وتتعهد شركة الإيجار العربية لتونس خال ختم الاكتتاب بتقديم طلب إدراج القرض "شركة الإيجار العربية لتونس 1/2007" بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية.
تكفل الشركة التونسية بين المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية :
تتعهد شركة الإيجار العربية لتونس عند ختم الاكتتاب القرض الرقاعي "شركة الإيجار العربية لتونس 1/2007" بالقيام بالواجبات بكفل الشركة التونسية بين المهنيين والمقاصة والمحافظة على الأوراق المالية بالرقاع المكتتبة.
المحاكم المختصة في حالة نزاع : إذا حصل أي نزاع عن إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض هو من مشمولات محاكم تونس دون غيرها. ستوضع نشرة الإصدار والإدراج بالسوق الرقاعية المتحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية على ذمة العموم في المقر الاجتماعي للشركة وعند الوسطاء بالبورصة المكلفين بعمليات الاكتتاب والدفع، البنك الوطني الفلاحي لرؤوس الأموال وشركة المستثمرين الماليين العرب.