الوسيطة / الأرصدة
| الأعباء | البيانات | المبلغ 2006 | المبلغ 2005 |
|---|---|---|---|
| قيمة مشتريات التموين المستهلكة | 11 270 046.799 | 10 151 519.177 | |
| مشتريات مستهلكة | 11 270 046.799 | 10 151 519.177 | |
| أعباء استغلال أخرى | 17 266 538.555 | 13 502 362.893 | |
| مصاريف الأجور | 69 968 443.651 | 65 068 577.387 | |
| الأداءات و الضرائب | 1 839 569.585 | 1 893 518.721 | |
| الإهلاكات و المدخرات | 71 808 013.236 | 66 962 096.108 | |
| أعباء مالية | -210 782.009 | 946 376.222 | |
| أعباء أخرى عادية | 48 432 511.116 | 40 976 923.966 | |
| الأداءات على الشركات | 28 885 571.879 | 22 977 377.867 | |
| أعباء عادية أخرى | 819.164 | 84 593.247 | |
| مجموع | 77 108 120.150 | 64 985 271.302 |
| الأرصدة | المبلغ 2006 | المبلغ 2005 | البيانات |
|---|---|---|---|
| هامش تجاري | 209 741 628.285 | 201 092 284.858 | |
| القيمة المضافة الخام | 192 475 089.730 | 187 589 921.965 | |
| فائض الاستغلال الخام | 120 667 076.494 | 120 627 825.857 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 55 511 682.538 | 67 702 138.917 | |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 55 511 682,538 | 67 702 138.917 |
Bottom image
الإيرادات
| الإيرادات | البيانات | المبلغ 2006 | المبلغ 2005 |
|---|---|---|---|
| مداخيل | إنتاجات عقارية | 393 310.852 | 743 671.736 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 220 618 364.232 | 210 500 132.299 | |
| 0.000 | 0.000 | ||
| مجموع | 221 011 675.084 | 211 243 804.035 | |
| هامش تجاري | 209 741 628.285 | 201 092 284.858 | |
| القيمة المضافة الخام | 192 475 089.730 | 187 589 921.965 | |
| فائض الاستغلال الخام | 120 667 076.494 | 120 627 825.857 | |
| إيرادات مالية | 10 667 303.967 | 8 965 981.273 | |
| نتيجة الأنشطة المالية | 1 285 422.227 | 3 093 603.089 | |
| أرباح عادية | 132 619 802.688 | 132 687 410.219 | |
| مجموع | 55 511 682.538 | 67 702 138.917 | |
| التعديلات المحاسبية | 0.000 | 0.000 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 55 511 682.538 | 67 702 138.917 | |
| مجموع | 55 511 682.538 | 67 702 138.917 |
4
ص 187الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
إيضاحات حول القوائم المالية
1 تم إعداد وضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية وطبقا لمعايير المحاسبة التونسية :
2 تشمل حسابات المنخرطين والحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين والعملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر وكذلك اشتراكات الأعراف والعملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3 تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين والحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر وكذلك الأعباء والمدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4 تتكون السيولة وما يعادل السيولة من مبالغ الأموال والودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق في الخزانة والبنوك والمؤسسات المالية وما يماثلها وكذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة ويسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة وغير معرضة للتغير في قيمتها.
5 تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية ومبالغ الخطايا والمعاليم الموظفة حتميا والتي تم استخلاصها.
6 تتكون الأعباء الفنية خاصة المنافع العائلية والتأمينات الاجتماعية (منحة الوفاة ومنحة رأس المال عند الوفاة) وجرايات الشيخوخة والعجز بعد وفاة المضمون الاجتماعي وأعباء الإحاطة الاجتماعية والعمل الصحي للمنتفعين بجراية والعمل الاجتماعي.
7 تتكون النفقات الإدارية من أعباء ومبالغ الخدمات الخارجية ومخصصات الاستهلاكات والمدخرات (غير المالية) والتي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير وإدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.
ص 188الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2006 | 2005 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر | |||
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية / تطرح الاستهلاكات | 133 088 / -(75 103) | 144 464 / -(76 214) | |
| 57 985 | 68 250 | ||
| الاصول المالية / تطرح المدخرات | 1243 572 / -(754) | 2083 174 / -(1 126) | |
| 1242 818 | 2082 048 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 1300 803 | 2150 298 | |
| اصول غير جارية اخرى | 129 | 127 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 1300 932 | 2150 425 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها / تطرح المدخرات | 2 | 1477 582 / -(721 662) | 1335 284 / -(660 886) |
| 755 920 | 674 398 | ||
| اصول جارية اخرى / تطرح المدخرات | 252 590 / -(17 788) | 302 664 / -(21 230) | |
| 234 802 | 281 434 | ||
| الأصول الراجعة للصندوق الوطني لتأمين على المرض | 588 446 | ||
| توظيفات و اصول مالية اخرى / السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 145 867 / 543 874 | 135 507 / 382 923 |
| مجموع الاصول الجارية | 2 268 909 | 1 474 262 | |
| مجموع الاصول | 3 569 841 | 3 624 687 |
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2006 | 2005 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| الاموال الذاتية | |||
| الإحتياطات | 2 269 497 | 2 905 053 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -99 257 | 9 202 | |
| مجموع الاموال الذاتية | 2 170 240 | 2 914 255 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بهم | 3 | 88 169 | 412 853 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 314 638 | 297 579 | |
| حساب جاري : الصندوق الوطني للتامين على المرض | 996 794 | ||
| مجموع الخصوم الجارية | 1 399 601 | 710 432 | |
| مجموع الخصوم | 1 399 601 | 710 432 | |
| مجموع الاموال الذاتية و الخصوم | 3 569 841 | 3 624 687 |
قائمة النتائج
بالاف الدنانير
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | ايضاحات | 2006 | 2005 |
|---|---|---|---|
| ايرادات فنية | 5 | 993 272 | 1 350 678 |
| اعباء فنية | 6 | -1 084 856 | -1 334 049 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | -91 584 | 16 629 | |
| نفقات ادارية | 7 | -74 588 | -88 700 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | -39 160 | -67 920 | |
| نتيجة الاستغلال | -205 332 | -139 991 | |
| ارادات التوظيفات | 104 399 | 147 909 | |
| المرابيح العادية الاخرى | 2 986 | 2 908 | |
| انخسائر العادية الاخرى | -1 310 | -1 624 | |
| نتيجة الانشطة العادية | -99 257 | 9 202 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -99 257 | 9 202 |
جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2006 | 2005 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر | |||
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من الاشتراكات المنخرطين | 5 | 1 411 138 | 1 230 574 |
| اندوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -1 065 866 | -1 292 643 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 131 637 | 130 575 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 92 053 | 104 276 | |
| الدوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -410 980 | -118 639 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و لنفقات التسيير | 7 | -80 092 | -96 494 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | 77 890 | -42 351 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابتة مادية و اصول غير مادية | -4 387 | -3 192 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 315 | 25 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -262 197 | -443 590 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول مالية | 349 330 | 655 395 | |
| التدفقات النقدية المتاتية من (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | 83 061 | 208 638 | |
| تغير الخزينة | 160 951 | 166 287 | |
| الخزينة فى بداية السنة المحاسبية | 382 923 | 216 636 | |
| الخزينة فى ختم السنة المحاسبية | 4 | 543 874 | 382 923 |