نشرة قانونية
الشركة الدولية للإيجار المالي "سيل"
ش.خ.إ. رأسمالها 12 500 000 د.ت .
مقسمة على 2.500.000 | سهم | بقيمة
اسمية 5 دت للسهم الواحد
المقر الإجتماعي: 16 شارع جان جوراس 1001-تونس.
السجل التجاري عدد 1129231997 B المعرف الجبائي 381878 S/AM000 تحصلت شركة سيل على العدد" ب ب ب" للمدى الطويل مع منحى ثابت وف3 للمدى القصير من طرف الوكالة للترقيم فيتش نورث أفركا بتاريخ 24 مارس 2008
إصدار قرض رقاعي سيل 1/2008
ب 15 000 000 د.ت.
مصدر عن طريق المساهمة العامة
صادقت الجلسة العامة العادية للمساهمين في
شركة سيل | المنعقدة بتاريخ | 17 أفريل
2008 على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بقيمة جملية تساوي خمسين مليون دينار ( 50 000 000 ) دينارا و أسندت الصلوحيات اللازمة لمجلس الإدارة.
وفي إطار هذه الصلوحيات المسندة لمجلس الإدارة، الذي قرر في جلسته يوم 17 افريل 2008 إصدار قرض رق اعي بقيمة 15 م د .
المدة : 5 سنوات.
نسبة الفائدة : متغيرة نسبة السوق النقدية + 1,125% و/أو قارة 6,5% سنويا
ثمن الإصدار : 100 دينار.
القيمة الإسمية : 100 دينار
مرقمة " ب ب ب" للمدى الطويل مع منحى ثابت وف3 للمدى القصير من طرف الوكالة للترقيم فيتش نورث أفركا
بتاريخ 23 جوان 2008
I- معلومات حول الشركة:
التسمية: الشركة الدولية للإيجار المالي-سيل الجنسية: تونسية
المقر الإجتماعي : 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.
الهاتف : 71 33 66 55
الفاكس : 71 33 70 09
الغرض : إنجاز عمليات الإيجار المالي المتعلقة بالتجهيزات الصناعية والمهنية.
تاريخ التأسيس: 22 أكتوبر 1992
المدة : 99 سنة
رأس المال : 12 5000 000 دت
الصيغة القانونية : شركة خفية الإسم.
السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر
الإطار القانوني الخاص: تنشط الشركة في إطار القانون عدد2001-65 المؤرخ في10
ص 3964جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض | للفصل 2 من القانون عدد 92-99 المؤرخ | بالاجار المالي و ذلك بالنسبة للعقود المحررة
كما وقع تنقيحه في اطار القانون 2006-19 | في 17 أوت 1999 المتعلق بدفع السوق | ابتداء من 1 جانفي 2008.
في 02 ماي 2006 وتخضع أيضا إلى بنود | المالية. وهذا إلى حد السنة المالية 2005. | المعرف الجبائي: 381878SAM000 في
القانونين عدد 94-89 و94-90 المؤرخ في كما تخضع الشركة للقانون عدد 2000-98
21 أكتوبر 1992.
26 جويلية 1994 المتعلقة بالإيجار المالي. المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق
مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة النظام الجبائي : حقوق مشتركة وخاصة بالقانون المالي لسنة 2001 الذي عدل نسبة
بالشركة: المقر الإجتماعي للشركة 16 شارع
قانون 90-94 ينص على مقتضيات جبائية | الخفيض في الاهتلاكات المالية | وذلك
جون جوراس 1001 تونس,
حول الإيجار المالي. بتعويض الاهتلاكات العادية من قبل شركات
المسؤول عن الإعلام والعلاقات مع هيئة الترفيع في رأس المال عن طريق الإكتتاب الاجار المالي كما خضعت للقانون عدد 70-
العمومي، في ديسمبر 2001 مكن الشركة | السوق المالية | و البورصة وشركة
2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007
من الإنتفاع بنسبة أداء محدودة تساوي 20 | والخاص بالقانون المالي لسنة 2008 والذي | المقاصة STICODEVAM: السيد مراد
% على امتداد خمس سنوات ابتداء من سنة | ينص على حذف التخفيض في الاهتلاكات | قلال، مدير الشؤون الإدارية والمحاسبة
الإفتتاح الإضافي لرأس المال و ذلك طبقا | المالية وذلك للشركات ذات النشاط المتعلقة | بشركة سيل.
II الادارة ومراقبة الحسابات :
1- مجلس الادارة :
الأعضاء | من يمثلهم | الوكالة | العنوان
رئيس :
السيد محمد البريقي | شخصه | 2010-2008 | تونس
أعضاء مجلس الإدارة:
السيد صالح السوقي | شخصه | 2010-2008 | تونس
السيد خالد بن حسين | شخصه | 2008 -2010 | تونس
الشركة العامة المالية-سيكاف | السيدة هالة البريقي | 2008 - 2010 | تونس
خدمات الأسفار التونسية | السيد رؤوف نقرة | 2008 - 2010 | تونس
شركة ال GAT | السيد يازيد سكندراني | 2008 - 2010 | تونس
2- وظيفة أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في الشركة .
السيد محمد البريقي : رئيس مدير عام
السيد صالح السوقي : مدير عام مساعد
السيد خالد بن حسين : ليست له وظيفة بالشركة
3 - مراقبة الحسابات :
الإسم | العنوان | الهاتف- الفاكس | المدة
عمارة النور المركز | الهاتف:71 754 903 | 2007-2005
شركة-ب د أ افريقيا أوديت – BDO AFRIC
الحضاري الشمالي 1082 | الفاكس:71 753 153 | وقع تجديدها
AUDIT مرسمة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين
تونس حي المهرجان 2010-2008 بتونس
ص 3965و
الإسم | العنوان | الهاتف- الفاكس | المدة
شركة-فينور- FINOR مرسمة بجدول | هيئة عمارة | الشاليهات | الهاتف: 70 728 450
2008-2006
الخبراء المحاسبين بتونس | مونبليزير 1082 -تونس | الفاكس: 70 728 405
III ممععللووممااتت ععااممةة ححوولل االإلإصصدداارر :
11 ققرراارر االإلإصصدداارر
صصااددققتت االلججللسسةة االلععااممةة االلععااددييةة للللممسسااههمميينن ففيي ششررككةة سسييلل االلممننععققددةة ببتتااررييخخ 1177 أأففررييلل 22000088 ععللىى إإصصدداارر ققررضض أأوو ععددةة ققررووضض ررققااععييةة ببققييممةة ججممللييةة تتسسااوويي خخممسسيينن ممللييوونن دديينناارر )) 50 000 000 (( دديينناارراا وو أأسسننددتت االلصصلالاححييااتت االللالاززممةة للممججللسس االإلإددااررةة..
ووففيي إإططاارر ههذذهه االلصصلالاححييااتت االلممسسننددةة للممججللسس االإلإددااررةة،، االلذذيي ققرررر ففيي ججللسستتهه ييوومم 1177 أأففررييلل 2008 ،، إإصصدداارر ققررضض ررققااععيي ببققييممةة 1155 مم دد أأوولالا ببااللخخااصصييااتت ووااللششررووطط االآلآتتييةة ذذككررههاا ::
2 ففتتررةة االإلإككتتتتاابب ووااللددففعع ::
ييققببلل االإلإككتتتتاابب ووااللددففعع إإببتتددااءء ممنن ييوومم 3311 ججووييللييةة 22000088 ببششببااببييكك االلممؤؤسسّسسةة االلععااممةة لللإلإسستتثثمماارر،، االلووسسييطط ببااللببووررصصةة ،، 16 ششااررعع ججاانن ججووررااسس 1001 تتووننسس..
ييخختتتتمم االإلإككتتتتاابب ببددوونن إإععلالامم ممسسببقق وو ففيي أأججلل أأققصصااهه 2299 أأووتت 22000088 ووتتققببلل ممططااللبب االإلإككتتتتاابب ففيي ححددوودد ععدددد االلررققااعع االلممصصددررةة. ففيي صصووررةة ععددمم تتووظظييفف االلممببللغغ االلججمملليي االلممصصددرر وو ببححللوولل االألأججلل االألأققصصىى لللإلإككتتتتاابب ييققعع االلتتممددييدد ففيي أأججلل االإلإككتتتتاابب إإللىى 3300 سسييببتتممببرر 22000088 ،، ممعع االإلإببققااءء ععللىى ننففسس تتااررييخخ االإلإننتتففااعع .. وو ففيي صصووررةة ععددمم تتووظظييفف االلققررضض ببأأككممللهه ففيي 3300 سسببتتممببرر 22000088 ،، تتصصببحح ققييممةة االلققررضض ممسسااووييةة للققييممةة االألأمموواالل االلممججممووععةة ففععلليياا ممنن ططررفف االلششررككةة.. ييققعع االإلإععلالانن ععنن خختتمم االإلإككتتتتاابب ببااللننششررتتيينن االلررسسممييتتيينن للههييئئةة االلسسووقق االلممااللييةة وو للببووررصصةة االألأووررااقق االلممااللييةة ببتتووننسس ححاالل االالاخختتتتاامم االلففععلليي لللإلإككتتتتاابب.. 33 االلممححصصوولل االلخخاامم ووااللصصااففيي للللققررضض ::
تتتتححمملل االلششررككةة االلممصصددررةة أأيي االلششررككةة االلددووللييةة لللإلإييججاارر االلمماالليي ككلل االلممصصااررييفف االلممتتععللققةة ببههذذاا االإلإصصدداارر"" سسييلل 11//22000088"".. ككمماا تتتتححمملل ممصصااررييفف االلببووررصصةة،، وو ""STICODEVAM"" ووممصصااررييفف ههييئئةة االلسسووقق االلممااللييةة ووممصصااررييفف االلططببعع وواالإلإششههاارر ووععااممةة ككلل االلممصصااررييفف االلممتتععللققةة ببههذذاا االإلإصصدداارر،، ووييتتمم إإههتتلالاكك ههذذهه االلممصصااررييفف ععللىى ططوواالل ممددةة االلققررضض..
ييررتتففعع االلننااتتجج االلخخاامم للللققررضض إإللىى 15 ممللييوونن دديينناارر ،، ووتتببللغغ ممصصااررييفف تتككوويينن ممللفف 16.500 دديينناارر ووععممووللةة االلتتووظظييفف 88.500 دديينناارر ووممصصااررييفف ههييئئةة االلسسووقق االلممااللييةة 88..550000 دديينناارر ووممصصااررييفف االلببووررصصةة 3.000 دديينناارر ووممصصااررييفف ""STICODEVAM"" للممددةة سسرريياانن االلققررضض 1155 442255دديينناارر،، ووااللممصصااررييفف االلممخختتللففةة االألأخخررىى ببمماا ففيي ذذللكك ممصصااررييفف االإلإععلالانن ببااللرراائئدد االلررسسمميي ووممصصااررييفف االلننسسخخ ... إإللخخ االلتتيي تتققددرر بب 11..550000 دديينناارر.. ووتتققددرر ججممللةة االلممصصااررييفف ببححوولليي 442255 113333 دديينناارر ووببذذللكك ييككوونن االلننااتتجج االلصصااففيي للللققررضض 1144 886666 557755دديينناارر..
الناتج الجملي الناتج للرقعة الواحدة
االلننااتتجج االلخخاامم | 15.000.000دينار. | 100,000دينار.
االلممصصااررييفف االلججممللييةة | 133.425 دينار | 0,889 دينار.
االلننااتتجج االلصصااففيي | 14.866.575 دينار | 99,110 دينار.
إإنن ههذذهه االلممببااللغغ ااععططييتت ععللىى ححسساابب االلتتققددييرر ووههيي ققااببللةة للللتتغغييييرر..
4 المصلحة المالية المكلفة باستلام | رقاعين (أحدهما موضوع هذه النشرة)، | ثمن الإصدار: بالقيمة الإسمية ، أي 100
الإكتتابات: | 15 مليون دينار بواسطة قروض أخرى | دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل | عند
و بواسطة المبالغ المتأتية من استخلاص الإكتتاب.
يقبل الإكتتاب والدفع بشبابيك المؤسسة
قروض الإيجار المالي المسندة خلال
العامة للإستثمار، الوسيط بالبورصة ، 16 ثمن التسديد: 100 دينار للرقعة الواحدة. السنوات الماضية .
شارع جان جوراس 1001 تونس. صيغة الرقاع: إسمية.
6 خاصيات الأوراق المالية المصدرة نوعية السند: سند قروض
5 غرض الإكتتاب :
تسمية القرض : " سيل 1/2008" القانون الذي تخضع له هذه السندات: قدرت الشركة الدولية لللإيجار المالي
مبلغ الإصدار: 15 000 000 د.ت. منقسم مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 – عنوان I لسنة 2008 مبلغ بقيمة 110 مليون دينار
إلى 150000 رقعة ب 100 د.ت. للرقعة تحت عنوان 5, الجزء 3,
لعمليات الإفراج، على أن يقع تمويلها بما
يعادل 30 مليون دينار بواسطة قرضين | الواحدة . | صنف السندات: عادية
ص 3966تاريخ تسليم البطاقات: يسلم المكتتب شهادة ملكية السندات من طرف المؤسسة العامة للإستثمار ش. خ. إ ، الوسيط لدى البورصة وهذا في ختم الإصدار.
الإنتفاع: كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الإنتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للإكتتاب و التحرير. الفوائض الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الإكتتاب و التحرير و تاريخ ختم الإكتتاب أي يوم 29 أوت 2008 تحسب و تدفع في هذا التاريخ . و التاريخ الوحيد للإنتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع القرض و الذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة حدد يوم 29 أوت 2008 و ذلك حتى في صورة التمديد في أجل الإكتتاب.
تاريخ التسديد: عند الإكتتاب.
الفوائد: تدفع سنويا
تدفع الفوائد المستحقة في 29اوت 2008 من كل سنة. وأخر أجل في 29اوت 2013 نسبة الفائدة: تخول الرقاع المصدرة الإنتفاع بنسبة فائض السوق النقدية(المصرح بها من
البنك | المركزي | التونسي) | مع | إضافة
1,125% خام يحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائض. و تساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الأخيرة { أي من شهر اوت السنة(N-1) إلى شهر جويلية سنة ( N)} لفائض السوق النقدية السابقة لتاريخ دفع الفوائض، مع إضافة 112,5 نقطة أساسية.
التسديد: يسدد راس المال المستوجب و الفوائض السنوية عند حلول الأجل يوم 29 اوت من كل سنة. و يقع تسديد اول قسط من الفوائض يوم 29 اوت 2009 وتسديد اول قسط من رأس المال يوم 29 اوت 2009
يكون تسديد الفوائض وتسديد رأس المال عن طريق المودعين لديهم عبر شركة المقاصة STICODEVAM.
الهامش الأكتواري
يوافق الهامش الأكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة
والمعادل | الأكتواري | لمؤشره | ألمرجعى
المرجع. وتقدر نسبة المردود عن طريق تطبيق إلى آخر الأجل للمؤشر ألمرجعي ألأخيرلتقييم القسيمات المستقبلية. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف بتاريخ 30 ماي 2008 هو 5,23250 بالمائة والذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض،وبذلك يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب
6,35750.بالمائة. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا 1,125 بالمائة، وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت التسديد النهائي.
نسبة المردودية الإكتوارية: هي 6,50 بالمائة و تمثل التكلفة الحقيقية للقرض والتي تأخذ بعين الاعتبار بعناصر متصلة بكلفة القرض ولا يهم هذا الرقم إلا المكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت التسديد النهائي. المدة: الرقاع مصدرة لمدة (5) سنوات. معدل مدة القرض: يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات الخلاص، مقسوم على القيمة الإسمية. وهو معدل مدة القرض بالنسبة لمكتتب يحتفظ برقاعه إلى وقت التسديد النهائي، أي 3 سنوات بالنسبة لهذا القرض.
الإمتداد (نسبة ثابتة) : يقابل الإمتداد جملة الفترات المعدلة بالقيم المعينة للأموال التي سيتم قبضها (أصلا و فائضا). ويعبر عن الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) وهي تعادل معدل الأجل لاسترجاع القيمة الحالية. وامتداد الالتزام يقابل الفترة التي بعدها لاتتأثر مردوديته بتغير نسبة الفائدة. ويتم ضبط الامتداد حسب العملية التالية : الامتداد
أو :
- T هي جملة الفترات
- Ft هي القيم المعينة للفترة T
- i هي نسبة الفائدة لكل فترة
وتمتد الالتزامات المتعلقة بهذا القرض على 2,767 سنة.
طريقة التوظيف: عن طريق المساهمة العامة، في شبابيك المؤسسة العامة للإستثمار، الوسيط بالبورصة.
النظام الجبائي: تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية.
إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى
القانون | رقم | 113-96 | المؤرخ | في
1996/12/30 | المتعلق | بقانون | المالية
لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة % 20.
و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص
معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للإدخار المفتوحت لدى البنوك او لدى الصندوق القومي اإدخار التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 وذلك
في | حدود مبلغ سنوي يساوي | 1500
دينارعلى أن لايتعدى 1000دينار بالنسبة للقروض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة بحسابات البنوك ولدى الصندوق الادخار القومي لتونس.
الإهتلاك : كل الرقاع المصدرة تسدد سنويا بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة أي بالخمس من القيمة الإسمية لكل رقعة. و ذلك ابتداء من السنة الأولى بعد إختتام الإكتتاب.
و يسدد آخر قسط من القرض في 29 اوت 2013
الترقيم: أسندت الوكالة فيتش نورث أفركا للترقيم في 23 جوان 2008، حسب السلم القومي، العدد "ب ب ب" للمدى الطويل مع منحى ثابت وف3 للمدى القصير للقرض الرقاعي موضوع هذه النشرة.
يعكس العدد ب ب ب جودة مقبولة للقرض مقارنة بالوحدات الأخرى المصدرة أو بالإصدارات بالبلاد إلا أن تردي الظروف الإقتصادية أو تلك المتعلقة بالإستغلال قد يؤثر على قدرة الوفاء في الأجل بالإلتزامات المالية بنسب أكثر أهمية من الأصناف وذات الأعداد الأعلى.
كما يعكس ألعدد ف3 أن امكانية دفع أصل الدين والفائض في الأجال مقبولة مقارنة بالوحدات الأخرى المصدرة بالبلاد. مع أن هذه الإمكانية قد تتأثر أكثر أهمية من الأصناف ذات الأعداد الأعلى في حالة تردي الظروف الإقتصادية والمالية.
تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي أن تواصل عملية ترقيمها طوال مدة تسديد هذا القرض وذلك بتوفير معلومات مسترسلة على وضعيتها المالية لمكتتبي ومقتني هذه الرقاع .
الإكتتاب: تقبل مطالب الإكتتاب بشبابيك المؤسسة العامة للإستثمار، الوسيط بالبورصة ، 16 شارع جان جوراس – 1001 تونس. الإدراج بتسعيرة البورصة : تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي، حال ختم الإكتتاب،
ص 3967بتقديم طلب إدراج القرض سيل 1/2008 بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس.
الوسيط بالبورصة المرخص له و المكلف من طرف ألشركة بمسك دفتر حاملي
ألسندات: تقوم | المؤسسة | العامة
للإستثمار ش. خ. إ ، الوسيط لدى البورصة بإعداد وتسليم البطاقات و كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "سيل 2008/ 1" طيلة حياة القرض.
تنص الشهادة المسلمة للمكتتب عن نسبة الفائدة التي تم اختيارها والكمية.
تكفل القرض من قبل الشركة التونسية
للمقاصة | و | لإيداع | الأوراق | المالية
STICODEVAM :
تكفل الرقاع من طرف شركة المقاصة STICODEVAM : تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي حال ختم الإكتتاب
لقرض | "سيل | 1/2008" | بالقيام
بالإجراءات الضرورية لدى شركة المقاصة STICODEVAM من أجل تكفلها الرقاع المكتتبة .
المحاكم المختصة في حالة النزاع : إذا حصل نزاع عند اصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها.
ستضع المؤسسة العامة للإستثمار على ذمة العموم في أجل قريب نشرة إصدار و إدراج بالسوق الرقاعية مؤشرة من طرف هيئة السوق المالية.