الديوان الوطني التونسي للسياحة
الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2007
(بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 2007 | 2006 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية / تطرح الإستهلاكات | 5 | 1 165 069 / (939 196) / 225 873 | 1 123 272 / (789 832) / 333 440 |
| الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات | 6 | 69 380 234 / (43 151 052) / 26 229 182 | 67 466 665 / (39 471 876) / 27 994 789 |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | 7 | 57 802 168 | 55 068 734 |
| الأصول المالية الثابتة / تطرح المدخرات | 8 | 10 174 837 / (778 551) / 9 396 286 | 9 609 470 / (825 738) / 8 783 732 |
| أصول غير جارية أخرى | 1 122 | 1 122 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 93 654 631 | 92 181 817 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 9 | 1 352 337 | 605 981 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح المدخرات | 10 | 987 088 / (466 999) / 520 089 | 756 766 / (467 816) / 288 950 |
| أصول جارية أخرى / تطرح المدخرات | 11 | 25 356 742 / (2 641 923) / 22 714 819 | 23 936 340 / (3 554 307) / 20 382 033 |
| توظيفات و أصول مالية أخرى / تطرح المدخرات | 12 | 1 099 125 / (45 595) / 1 053 530 | 1 105 699 / (45 595) / 1 060 104 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 13 | 23 364 612 | 17 687 785 |
| مجموع الأصول الجارية | 49 005 387 | 40 024 853 | |
| مجموع الأصول | 142 660 018 | 132 206 670 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 4827الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2007
( بالدينار )
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | 2007 | 2006 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 36 755 742 | 36 755 742 | |
| إحتياط الصندوق الإجتماعي | 14 | 207 183 | 231 253 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 15 | 76 510 656 | 73 061 053 |
| النتائج المؤجلة | (26 793 850) | (26 023 950) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | (2 075 217) | (836 428) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة / المحاسبية | 84 604 514 | 83 187 670 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | (1 524 549) | (769 900) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 83 079 965 | 82 417 770 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| مدخرات للمخاطر و الأعباء | 16 | 3 123 573 | 1 583 933 |
| الخصوم المالية الأخرى | 17 | 1 463 059 | 1 515 472 |
| ودائع و كفالات | 390 | 390 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 4 587 022 | 3 099 795 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 18 | 8 219 796 | 4 835 294 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 19 | 46 216 454 | 41 118 751 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | 20 | 556 781 | 735 060 |
| مجموع الخصوم الجارية | 54 993 031 | 46 689 105 | |
| مجموع الخصوم | 59 580 053 | 49 788 900 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 142 660 018 | 132 206 670 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 4828قائمة النتائج
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2007
(بالدينار)
| قائمة النتائج | إيضاحات | 2007 | 2006 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 21 | 1 829 393 | 1 591 343 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 22 | 83 533 299 | 88 432 628 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 85 362 692 | 90 023 971 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| مشتريات السلع المستهلكة | (206 809) | (212 854) | |
| مشتريات دراسات وخدمات | (27 507) | (1 375) | |
| إشهار وعلاقات عامة | 23 | (33 093 394) | (32 963 025) |
| إعانات الدولة | 24 | (17 106 178) | (18 157 852) |
| تكوين | 25 | (2 272 858) | (3 026 890) |
| المحيط السياحي | 26 | (671 882) | (597 481) |
| أعباء الأعوان | 27 | (26 431 172) | (25 627 535) |
| مخصصات الإستهلاكات والمدخرات | 28 | (3 895 029) | (6 070 947) |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 29 | (10 898 806) | (9 059 832) |
| مجموع أعباء الإستغلال | (94 603 635) | (95 717 791) | |
| نتيجة الإستغلال | (9 240 943) | (5 693 820) | |
| أعباء مالية صافية | 30 | (659 377) | (599 699) |
| إيرادات التوظيفات | 31 | 2 657 637 | 878 273 |
| الأرباح العادية الأخرى | 32 | 5 724 871 | 4 668 250 |
| الخسائر العادية الأخرى | 33 | (4 684) | (21 136) |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | (1 522 496) | (768 132) | |
| الأداءات على الأرباح | (2 053) | (1 768) | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | (1 524 549) | (769 900) | |
| العناصر الطارئة (أرباح أو خسائر) | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | (1 524 549) | (769 900) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية (صافية من الأداءات) | 2 075 217 | ||
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 550 668 | (769 900) |
إن الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
جدول التدفقات النقدية
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2007
(بالدينار)
| البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| 2007 | 2006 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية : | (1 524 549) | (769 900) |
| تسويات بالنسبة ل: | ||
| الإستهلاكات والمدخرات | 3 895 028 | 5 820 127 |
| استردادات على المدخرات | (202 085) | (227 608) |
| حصص منح الإستثمار المسجلة في حساب الإيرادات | (3 921 810) | (3 683 941) |
| تغيرات : | ||
| المزودون | 3 384 501 | 237 903 |
| ديون أخرى | 5 097 703 | 2 959 748 |
| أصول أخرى | (1 420 402) | (9 909 850) |
| المخزونات | (746 356) | (569 793) |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | (230 322) | (68 242) |
| زائد أو فائض قيمة التفويت : | (48 591) | (50 960) |
| التدفقات النقدية المخصصة للإستغلال | 4 283 117 | (6 262 516) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء: | ||
| أصول ثابتة مادية وغير مادية | (2 133 054) | (2 833 351) |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | (2 733 434) | (1 486 380) |
| الأصول المالية الثابتة | (30 352) | |
| المقابيض المتأتية من تفويت في الأصول | 48 591 | 50 960 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | (4 817 897) | (4 299 123) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| الأموال الذاتية الأخرى | 6 383 312 | 4 356 749 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة التمويل | 6 383 312 | 4 356 749 |
| تغير الخزينة | 5 848 532 | (6 204 890) |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 18 058 424 | 24 263 314 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 23 906 956 | 18 058 424 |
الإرصدة الوسيطية للتصرف
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2007
| الإيضاح | البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|---|
| الاستغلال | |||
| الإنتاج | |||
| مبيعات السلع | |||
| إنتاج مخزن | |||
| 85 085 591 | 89 675 113 | ||
| الهامش التجاري | 85 085 591 | 89 675 113 | |
| القيمة المضافة خام | 22 027 933 | 26 226 121 | |
| نقص الاستغلال الخام | (5 345 914) | 377 127 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | (1 524 549) | (769 900) | |
| نتيجة الأنشطة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 550 668 | (769 900) |
| البيان | المبيعات | الإيرادات | المجموع |
|---|---|---|---|
| المبيعات من البضائع وغيرها من الإيرادات الاستغلال | 85 362 692 | 85 362 692 | |
| مبيعات البضائع | 85 362 692 | 85 362 692 | |
| إنتاج مباع | 277 101 | ||
| تغير المخزون | |||
| المجموع | 85 362 692 | 85 362 692 | |
| تكلفة شراء السلع (...) وغيرها | 63 057 658 | ||
| المجموع | 85 085 591 | 85 085 591 | |
| القيمة المضافة الخام | 22 027 933 | 22 027 933 | |
| نقص الاستغلال الخام | (5 345 914) | (5 345 914) | |
| أعباء أخرى | 4 182 409 | 4 182 409 | |
| أعباء مالية | 2 657 637 | 2 657 637 | |
| الإهتلاكات والمخصصات | 1 542 462 | 1 542 462 | |
| المجموع | 8 382 508 | 8 382 508 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | (1 524 549) | (1 524 549) | |
| التعديلات المحاسبية | 2 075 217 | 2 075 217 | |
| المجموع | 550 668 | 550 668 |