نشرة قانونية
الشركة العربية الدولية للإيجار المالي
شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها
10.000.000 دينار
المقر الإجماعي : 11، نهج الهادي نويرة - 1001 تونس
السجل التجاري عدد :B 111820/1996 إصدار قرض رقاعي
العربية الدولية للإيجار المالي1-2009 بمبلغ 10 000 000 دينار
طرح للاكتتاب العام طبقا لقرار الجلسة العامة العادية المنعقدة يوم 5 جوان 2008 و قرار مجلس الإدارة المنعقد يوم 5 نوفمبر 2008 ، المدة 5 سنوات، نسبة الفائدة %6,5 خام سنويا، سعر الإصدار 100 دينار.
تحصل | هذا | القرض | على | علامة
"ب.ب.ت+(تون)"، حسب سلم التقييم المحلي، من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" بتاريخ 5 ديسمبر 2008
I. معلومات ذات صبغة عامة متعلقة بالمصدر :
التسمية الاجتماعية: الشركة العربية الدولية للإيجار المالي
المقر الاجتماعي: 11، نهج الهادي نويرة – ص.ب. 280 – 1001 تونس
الهاتف : 71 349 100
الفاكس : 71 349 940
البريد الإلكتروني : ail.finance@planet.tn الشكل القانوني و التشريع الخاص المعمول به : شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد 65 لسنة 2001 بتاريخ 10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض الذي وقع تنقيحه بالقانون عدد 19 بتاريخ 2 ماي 2006. و أيضا القانون عدد 89 لسنة 1994 المتعلق بالإيجار المالي والقانون عدد 90 لسنة 1994 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي.
تاريخ التأسيس : 12 ديسمبر 1996.
المدة : 99 سنة.
الغرض الاجتماعي: (الفصل 45 من القانون الأساسي)
يتمثل غرض الشركة خاصة في :
القيام بجميع عمليات الإيجار المالي و التي تشتمل دون أن تنحصر على التجهيزات أو المعدات أو العقارات المعدة للاستعمال في الأنشطة المهنية أو التجارية أو الصناعية أو الفلاحية أو الصيد البحري أو في الخدمات أو في أي مجال آخر.
المساهمة في جميع الشركات أو المؤسسات التي تزاول نشاطات مشابهة أو مكملة لنشاط الشركة و ذلك عن طريق تملك حصص في رؤوس أموالها أو شرائها أو تكوين شركات جديدة.
و عموما يجوز للشركة القيام بكافة الأعمال و النشاطات التي تساعدها على تحقيق أغراضها.
رقم السجل التجاري : B 111820/1996. السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر
الجنسية : تونسية.
رأس المال : يبلغ رأس مال الشركة العربية الدولية للإيجار المالي، حاليا، 10 000 000 دينارا و ينقسم إلى 1 000 000 سهم ب 10 دنانير للسهم الواحد، محررة بأكملها. المعرف الجبائي : 578857 A A M 000 بتاريخ 9 ديسمبر 1996.
النظام الجبائي : القانون العام و خاصة القانون 90 لسنة 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي. قانون المالية لسنة 2001 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000، و المتعلق بالاستهلاكات المالية المعوضة للاستهلاكات العادية المتبعة من قبل شركات الإيجار المالي و القانون عدد 2007 -70 بتاريخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية لسنة 2008 و الذي بموجبه تم توقيف العمل بطرح الاستهلاكات المالية من قبل المؤسسات التي تتعاطى نشاط الإيجار المالي بالنسبة للعقود المبرمة ابتداء من غرة جانفي 2008.
مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة بالشركة: المقر الاجتماعي:11، نهج الهادي نويرة – 1001 تونس.
المسؤول عن الإعلام و العلاقات مع المساهمين و مع حاملي الرقاع و مع هيئة السوق المالية و مع بورصة الأوراق المالية بتونس و مع الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية :
السيد محمد فرحات القفصي، مدير مالي بالشركة العربية الدولية للإيجار المالي.
الهاتف : 71 349 100 / الفاكس : 71 349 940
صفحة 9I. الإدارة و المراقب ة : أعضاء مجلس الإدارة
الأعضاء | من يمثلهم | الوكالة | العنوان
رئ ي س
الصحبي الكناني | شخصه | 2008-2006 | تونس
أعضاء مجلس الإدارة
عماد الدين الشريف* | 2008-2006 | تونس
شكري بن عياد | 2008-2006 | تونس
البنك التونسي الكويتي
باتريس مازي* | 2008-2006 | تونس
بوبكر الصغير | 2008-2006 | تونس
الاتحاد الدولي للبنوك | الطاهر هدريش | 2008-2006 | تونس
محمد الأمين الديدي | 2008-2006 | العربية السعودية
الشركة العربية للاستثمار
عبد اللطيف الوصيف | 2008-2006 | تونس
الشركة العربية لمصائد الأسماك | محمد خالد العبودي | 2008-2006 | العربية السعودية
الشركة التونسية للبنك | محمد طريفة | 2008-2006 | تونس
(*) تم تعيينه من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 5 جوان 2008 عوضا عن السيد وحيد ملاك. () تم تعيينه من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 5 جوان 2008 عوضا عن السيد محمد علي ملوكة.
مهام أعضاء هياكل التصرف داخل الشركة :
الأعضاء | المهام داخل الشركة | تاريخ التعيين | العنوان
السيد الصحبي الكناني | رئيس مجلس الإدارة | 2006/06/06 | تونس
السيد شكري بن عياد | المدير العام | 2003/06/10 | تونس
لا يتمتع بقية الأعضاء بوظيفة صلب الشركة
المراقبة :
مراقب الحسابات | العنوان | الوكالة
شركة فينور FINOR عمارة أنتارناشيونال سيتي سنتر – المركز شركة خبرة في المحاسبة مدرجة بجدول هيئة العمراني الشمالي – 1082 تونس.
الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية و يمثلها الهاتف: 70.728450 الفاكس: 70.728405 السيد مصطفى مذيوب. البريد الالكتروني: finor@planet.tn شركة المراجعة المالية و الاستشارة 22 مكرر شارع المنجي سليم المنزه 5 – 2087 شركة خبرة في المحاسبة مدرجة بجدول هيئة أريانة.
الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية و يمثلها الهاتف: 71.230666 الفاكس: 71.234215 السيد محمد ناجي الهرقلي. البريد الالكتروني: neji.fac@planet.tn
- تم تجديد وكالته بموجب قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 6 جوان 2006.
مراقب حسابات ثان تم تعيينه بموجب قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في 6 جوان 2006.
سنوات 2006 و2007 و2008 *
سنوات 2006 و2007 و2008
صفحة 10III. معلومات خاصة بالإصدار :
قرار الإصدار : قررت الجمعية العامة العادية المنعقدة يوم 5 جوان 2008 إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية خلال سنتي 2008 و 2009 بمبلغ جملي لا يتجاوز 30 مليون دينار و منحت مجلس إدارة الشركة كل الصلاحيات للقيام بالإجراءات اللازمة لتحديد شروط و خصائص الإصدارات المزمعة.
و في هذا الإطار، قرر مجلس إدارة الشركة خلال اجتماعه المنعقد يوم 5 نوفمبر 2008 إصدار قرض رقاعي بمبلغ قدره 10 مليون دينار لمدة 5 سنوات و بنسبة فائدة قارة لا تتجاوز %6,5.
فترة الاكتتاب و الدفع : يقبل الاكتتاب و الدفع بداية من 2009/01/22 و يختم الاكتتاب بدون سابق إعلام وعلى أقصى تقدير في 2009/02/23.
تقبل مطالب الاكتتاب في حدود عدد الرقاع المصدرة.
و في صورة عدم توظيف القرض بأكمله في 2009/02/23 تكون قيمة القرض مساوية لقيمة الأموال المجموعة فعليا من قبل الشركة.
يقع إعلان ختم الاكتتاب بالنشرية الرسمية لهيئة السوق المالية و النشرية الرسمية لبورصة الأوراق المالية بتونس و ذلك اثر الاختتام الفعلي للاكتتاب.
المؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتابات : يقبل الاكتتاب والدفع بداية من 01/22/ 2009 بشركة الاستشارة و الوساطة المالية – وسيط لدى البورصة، 11 نهج عبد الرحمان عزام، مركب خير الدين باشا 1002 تونس.
غرض الإص دار : قررت الشركة العربية الدولية للإيجار المالي إصدار هذا القرض في إطار إستراتيجية تهدف إلى تدعيم الهيكلة المالية للشركة و تعزيز مواردها المالية المتوسطة و الطويلة المدى و ذلك لمواصلة دعم نمو نشاطها في أحسن الظروف.
تسمية القرض : العربية الدولية للإيجار المالي1-2009
نوعية السند : سندات قروض
شكل الرقاع : رقاع اسمية
القانون الذي تخضع له هذه السندات : مجلة الشركات التجارية - الكتاب الرابع - الاسم الأول - الفرع الخامس- الباب الثالث. صنف السندات: عادية
طريقة وتاريخ تسليم السندات : إثر غلق الاكتتابات، تسلم شركة الاستشارة و الوساطة
المالية – وسيط لدى البورصة – المكتتب شهادة في ملكية السندات
ثمن الاكتتاب و الإصدار والدفع : يقع إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية و بقيمة التسديد، أي 100 دينار للرقعة الواحدة، تدفع كليا عند الاكتتاب.
تاريخ الانتفاع بالفوائد : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفوائد ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير. يقع احتساب الفوائد الجارية ابتداء من تاريخ الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى لغلق الاكتتابات، أي في 2009/02/23، و تسدد الفوائد الجارية في تاريخ غلق الاكتتابات.
التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع هذا القرض والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة حدد يوم 2009/02/23 أي اليوم المحدد لاختتام الاكتتابات.
تاريخ التسديد : عند الاكتتاب.
نسبة الفائدة : تمنح رقاع هذا القرض بنسبة فائدة %6,5 خام سنويا، تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.
الفوائ د : تدفع الفوائد المستحقة في 23 فيفري من كل سنة. و يتم التسديد الأخير يوم 2014/02/23.
في حالة اكتتاب القرض بأكمله فإن جملة الفوائد ستبلغ 1 950 000 دينارا.
اهتلاك و تسديد القرض : كل الرقاع المصدرة تسدد سنويا، بداية من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لغلق الاكتتابات، بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة أي بخمس القيمة الاسمية لكل رقعة. و سيقع التسديد الكامل للقرض يوم 2014/02/23.
ثمن التسديد : ثمن التسديد 100 دينار للرقعة الواحدة.
التسديد : يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 23 فيفري من كل سنة.
أول استرجاع لرأس المال و أول تسديد للفوائد يكون يوم 2010/02/23.
يقع استرجاع رأس المال و تسديد الفوائد لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية.
نسبة المردودية المحينة : هي النسبة السنوية التي تساوي بتاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة و المقبولة. ليست لهذه النسبة أي معنى ما لم
يحتفظ المكتتب بالرقاع إلى وقت التسديد النهائي.
تبلغ نسبة المردودية المحينة لهذا القرض %6,5 بالنسبة للقرض الرقاعي العربية الدولية للإيجار المالي 1-2009.
المدة : يقع إصدار القرض لمدة خمس سنوات.
معدل المدة : يمثل معدل مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا و مجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الاهتلاك الكلي. وهذه المدة بالنسبة للقرض الحالي تساوي 3 سنوات.
الأمد عند الإصدار : يمثل الأمد مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد المحينة (الأصل و الفوائد) و مقسوم على القيمة الحالية للسند. ويقع احتساب الأمد بالوحدة الزمنية (بالسنة) ويمثل الأمد المدة المتوسطة لاسترجاع القيمة الحالية للرقاع. كما أن أمد الرقعة يمثل المدة التي عند تجاوزها لا تتأثر مردودية الرقعة بتغير نسب الفائدة.
يبلغ أمد رقاع هذا القرض 2,767 سنة
تقييم القرض : أسندت وكالة التقييم "فيتش رايتنغس"، بتاريخ 12 ديسمبر 2008،
حسب | سلم | التقييم | المحلي، | علامة
"ب.ب.ب+(تون)" على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر للقرض الرقاعي العربية الدولية للإيجار المالي 1-2009.
تقييم الشركة : أسندت وكالة التقييم "فيتش رايتنغس"، بتاريخ 24 مارس 2008، حسب سلم التقييم المحلي، الشركة العربية الدولية للإيجار المالي العلامات التالية:
العلامة على المدى الطويل : "ب.ب.ب+ (تون)"
العلامة على المدى القصير : "ف2 (تون)" الآفاق : مستقر
طريقة التوظيف: يقع توظيف القرض عن طريق المساهمة العامة. تقبل الاكتتابات بشبابيك شركة الاستشارة و الوساطة المالية – وسيط لدى البورصة.
نظام تمثيل حاملي الرقاع: بإمكان حاملي الرقاع عقد جلسة خاصة يمكن خلالها إبداء رأي مسبق حول مسائل سجلت إبان مداولات الجلسة العامة العادية للمساهمين. و يقع تدوين هذا الرأي ضمن محضر الجلسة العامة العادية للمساهمين.
و خلال الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع يتم اختيار عضوا من أعضائها ليمثلها و يدافع عن مصالح حاملي الرقاع.
صفحة 11و تخضع الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع و ممثلها إلى أحكام الفصلين 355 و 365 من مجلة الشركات التجارية.
و لممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع كل الصلاحيات لمثلها لدى المحاكم.
النظام الجبائي للسندات : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لميزانية سنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة %20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.
و طبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبعيين والضريبة على الشركات، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود 1500 دينار على أن لا يتجاوز هذا الطرح 1000 دينار بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك و لدى صندوق الادخار القومي التونسي.
الوسيط المفوض من قبل الشركة لمسك دفتر المكتتبين: تقوم شركة الاستشارة و الوساطة المالية-وسيط لدى البورصة بإعداد و تسليم البطاقات ومسك دفتر المكتتبين برقاع قرض العربية الدولية للإيجار المالي 1-2009 طيلة حياة القرض.
سوق السندات : توجد للشركة سندات من نفس الصنف يقع تداولها بالسوق الرقاعية ببورصة تونس وهي رقاع القرض"العربية الدولية للإيجار المالي 2005" والقرض "العربية الدولية للإيجار المالي 2007" " والقرض "العربية الدولية للإيجار المالي 2008".
أما في الأسواق الرقاعية بالخارج فلا توجد سندات متداولة من نفس الصنف.
بعد ختم الاكتتاب، تتعهد الشركة العربية الدولية للإيجار المالي بتقديم طلب لإدراج
القرض الرقاعي "العربية الدولية للإيجار المالي 1-2009" بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس.
تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية: تتعهد الشركة العربية الدولية للإيجار المالي عند ختم اكتتابات القرض الرقاعي "العربية الدولية للإيجار المالي 1-2009" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية لتتكفل بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.
المحاكم المختصة في حالة نزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها.
ستوضع على ذمة العموم، مجانا، نشرة الإصدار و الإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة المتحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية بمقر الشركة العربية الدولية للإيجار المالي و بمقر شركة الاستشارة و الوساطة المالية - وسيط لدى البورصة و على موقع
الواب | لهيئة | السوق | المالية
www.cmf.org.tn.